巴塞爾協(xié)議第三版及作業(yè)

2023/9/31巴塞爾協(xié)議Ⅲ的主要內(nèi)容

（“四個(gè)三”）（一）三大支柱（二）三大風(fēng)險(xiǎn)（三）三大比率（四）三大新的資本要求2023/9/32巴塞爾協(xié)議Ⅲ（“四個(gè)三”）的基本結(jié)構(gòu)監(jiān)督檢查三大支柱三大風(fēng)險(xiǎn)三大比率三大新的資本要求最低資本要求市場風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)杠桿比率凈穩(wěn)定融資比率流動(dòng)性覆蓋比率逆周期資本要求儲(chǔ)備資本要求附加資本要求信息披露操作風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）（增加的資本要求）2023/9/33

巴Ⅲ關(guān)于資本和流動(dòng)性監(jiān)管的基本結(jié)構(gòu)增加資本和流動(dòng)性提高資本充足要求建立流動(dòng)性監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)分子：減少資本構(gòu)成范圍分值：增加指標(biāo)提高指標(biāo)值分母：嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量流動(dòng)性覆蓋比率凈穩(wěn)定融資比率提高最低資本要求建立資本留存緩沖機(jī)制建立逆周期資本監(jiān)管框架引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)核心一級(jí)資本一級(jí)資本二級(jí)資本拓寬風(fēng)險(xiǎn)定義提高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重2023/9/34（三）三大比率1、流動(dòng)性覆蓋比率2、凈穩(wěn)定融資比率3、杠桿比率2023/9/351、三大比率之一：流動(dòng)性覆蓋比率定義：流動(dòng)性覆蓋比率（LCR,LiqudityCoveredRatio）=優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備/未來30日的資金凈流出量≥100%分子：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn):指信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)低，易于定價(jià)，與高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)關(guān)聯(lián)性低，且在廣泛認(rèn)可的發(fā)達(dá)交易市場掛牌的資產(chǎn)（分子：高質(zhì)量流動(dòng)性資產(chǎn)是指以很小的代價(jià)就可以容易且迅速地轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的資產(chǎn)。一般包括現(xiàn)金、政府債券、中央銀行票據(jù)、存放央行超額準(zhǔn)備金等）。分母：未來30日的資金凈流出量，即未來30日的壓力情景下的資金凈流出量，為資金流出和資金流入的差額。流動(dòng)性覆蓋比率（LiquidityCoverageRatio，LCR)，主要描述短期（30日內(nèi)）特定壓力情境下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、高質(zhì)量的流動(dòng)性資產(chǎn)數(shù)量，以此應(yīng)對(duì)資金流失的能力。一般情況下，主動(dòng)負(fù)債（發(fā)行債券、對(duì)央行負(fù)債、對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)債）流失較快，而非主動(dòng)負(fù)債（存款）流失相對(duì)較慢。因此，該指標(biāo)不鼓勵(lì)同業(yè)資金往來.指標(biāo)意義：確保單個(gè)銀行在監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定的流動(dòng)性嚴(yán)重壓力情境下，能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持在一個(gè)合理的水平，這些資產(chǎn)可以通過變現(xiàn)來滿足其30天期限的流動(dòng)性需求。旨在為保證銀行有足夠的高質(zhì)量的流動(dòng)資產(chǎn)。72、三大比率之二：凈穩(wěn)定融資比率公式：凈穩(wěn)定融資比率（NetStableFundingRatio，NSFR）=銀行可用的穩(wěn)定資金來源/業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金來源≥100%分子：銀行可用的穩(wěn)定資金來源,包括資本；到期日在1年或1年以上的優(yōu)先股；到期日在1年或1年以上的債務(wù)；當(dāng)出現(xiàn)特殊壓力事件時(shí)，預(yù)計(jì)將會(huì)保留在銀行的部分活期存款或部分期限在1年以內(nèi)的定期存款；當(dāng)出現(xiàn)特殊壓力事件時(shí)，預(yù)計(jì)將會(huì)保留在銀行的部分期限在1年以內(nèi)的機(jī)構(gòu)融資。分母：在持續(xù)1年的流動(dòng)性緊張環(huán)境中所需要的穩(wěn)定資金，即銀行從事資產(chǎn)（含表外）業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)用多少穩(wěn)定的融資來源予以支持。凈穩(wěn)定融資比率是金融危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)提出的另一個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，用于度量銀行較長期限內(nèi)可使用的穩(wěn)定資金來源對(duì)其表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的支持能力。凈穩(wěn)定融資比率主要考核的是銀行中長期（1年以上）的流動(dòng)性。關(guān)注的是銀行中長期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行減少資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配，多用穩(wěn)定的資金來源支持資產(chǎn)業(yè)務(wù)。2023/9/383、三大比率之三：杠桿比率計(jì)算公式：杠桿率（3%）=一級(jí)資本/總風(fēng)險(xiǎn)暴露即銀行的總資產(chǎn)不能超過一級(jí)資本的33倍在計(jì)算杠桿比率時(shí)，所有的表外資產(chǎn)必須通過一定的系數(shù)轉(zhuǎn)化計(jì)