戰(zhàn)略管理崗位薪酬方案

合肥市熱力公司戰(zhàn)略管理型崗位薪酬方案合肥市熱力公司

中國(guó)科學(xué)技術(shù)大學(xué)管理學(xué)院

2006年3月合肥市熱力公司

戰(zhàn)略管理型崗位薪酬方案合肥市熱力公司總部的薪酬體系采取分類管理與分類設(shè)計(jì)的思想，將公司的職能管理崗位分成三大類，一是戰(zhàn)略管理型崗位，二是管理骨干型崗位，三是業(yè)務(wù)操作型崗位。為體現(xiàn)每一類崗位工作勞動(dòng)價(jià)值的差別、體現(xiàn)報(bào)酬與工作投入和工作責(zé)任相對(duì)等、鼓勵(lì)創(chuàng)造性勞動(dòng)，更好地調(diào)動(dòng)各崗位人員工作積極性，提高公司經(jīng)營(yíng)的質(zhì)量與效益，公司的薪酬方案為三類崗位設(shè)計(jì)了不同的薪酬結(jié)構(gòu)，即實(shí)行不同的崗位薪酬、績(jī)效薪酬和績(jī)效考核辦法.本方案是公司戰(zhàn)略管理型崗位薪酬方案.戰(zhàn)略管理型崗位由公司的高層領(lǐng)導(dǎo)崗位組成。包括：總經(jīng)理、總書記、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理以及工會(huì)主席.一、 戰(zhàn)略管理型崗位薪酬結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略管理型崗位的薪酬包括崗位工資與績(jī)效薪酬。崗位工資體現(xiàn)了戰(zhàn)略管理型崗位的崗位價(jià)值，是戰(zhàn)略管理人員付出勞動(dòng)的補(bǔ)償，是戰(zhàn)略管理型崗位固定的基本工資收入?？?jī)效薪酬包括按月提取的績(jī)效工資和按年度提取的年終獎(jiǎng)勵(lì).月度績(jī)效工資是高層管理者完成公司基本的經(jīng)營(yíng)責(zé)任目標(biāo)時(shí)所得到的收入，這是與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任相聯(lián)系的收入；年終獎(jiǎng)勵(lì)則是公司超額完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)時(shí)對(duì)高層管理者的獎(jiǎng)勵(lì)。二、 崗位工資按照公司統(tǒng)一進(jìn)行的崗位價(jià)值評(píng)估，戰(zhàn)略管理型崗位也以薪點(diǎn)數(shù)區(qū)分其崗位價(jià)值大小。崗位工資的計(jì)算公式為：崗位工資=單位崗位薪點(diǎn)工資值X崗位薪點(diǎn)數(shù)目前建議初始單位崗位薪點(diǎn)工資值設(shè)置為0。43元。公司可以根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況對(duì)單位薪點(diǎn)工資值進(jìn)行調(diào)整.三、 月度績(jī)效工資月度績(jī)效工資以月度崗位工資為基礎(chǔ)計(jì)算。戰(zhàn)略管理型崗位的績(jī)效公資=單位績(jī)效薪點(diǎn)工資值X各崗位績(jī)效薪點(diǎn)。戰(zhàn)略管理型崗位的績(jī)效薪點(diǎn)數(shù)=戰(zhàn)略管理型崗位的崗位薪點(diǎn)數(shù)，即戰(zhàn)略管理型崗位的崗位薪點(diǎn)與績(jī)效薪點(diǎn)的比值為1:1。目前建議初始單位績(jī)效薪點(diǎn)工資值設(shè)置為0.43元.公司可以根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況對(duì)單位薪點(diǎn)工資值進(jìn)行調(diào)整。四、 崗位薪點(diǎn)與績(jī)效薪點(diǎn)的計(jì)算系數(shù)本著按勞取酬、體現(xiàn)崗位價(jià)值，合理拉開差距的原則，根據(jù)各崗位的責(zé)任大小、勞動(dòng)付出、資歷要求等，制定如下的崗位薪點(diǎn)與績(jī)效薪點(diǎn)計(jì)算系數(shù)?？?jī)效薪點(diǎn)的計(jì)算系數(shù)與崗位薪點(diǎn)的計(jì)算系數(shù)相同.薪點(diǎn)計(jì)算系數(shù)是確定不同戰(zhàn)略管理型崗位薪酬差異的依據(jù)。以公司總經(jīng)理的薪點(diǎn)數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)，其余戰(zhàn)略管理型崗位的薪點(diǎn)數(shù)應(yīng)當(dāng)在按計(jì)算系數(shù)進(jìn)行折算的范圍之內(nèi)。具體各崗位的薪點(diǎn)數(shù)由公司薪酬與提名委員會(huì)核定.年度的獎(jiǎng)勵(lì)按照各崗位的薪點(diǎn)計(jì)算系數(shù)（或績(jī)效薪點(diǎn)的比例）進(jìn)行分配。戰(zhàn)略管理型崗位計(jì)算系數(shù)薪點(diǎn)數(shù)總經(jīng)理、書記1.09200副總經(jīng)理總經(jīng)理助理工會(huì)主席0.7-0.86450-7350五、年終獎(jiǎng)勵(lì)年終獎(jiǎng)勵(lì)是在公司超額完成目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)的前提下，在超額完成的利潤(rùn)（或減虧額）中提取一定比例作為對(duì)整個(gè)公司的獎(jiǎng)勵(lì).目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)主要是按照基本利潤(rùn)基數(shù)（公司凈資產(chǎn)與行業(yè)基準(zhǔn)凈資產(chǎn)收益率的乘積）確定的，同時(shí)可根據(jù)上一年度的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，并結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略、對(duì)外投資計(jì)劃以及內(nèi)外環(huán)境的可能變化進(jìn)行修正。公司下一年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)在每年年末擬定完畢，年初15日內(nèi)提交董事會(huì)審議通過，作為對(duì)公司下一年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核的依據(jù)。1、 利潤(rùn)基數(shù)的確定熱力公司利潤(rùn)基數(shù)的確定有兩個(gè)依據(jù)：基本利潤(rùn)基數(shù)和加倍提成利潤(rùn)基數(shù)。基本利潤(rùn)基數(shù)與加倍提成利潤(rùn)基數(shù)的確定方法見附件］。2、 年終獎(jiǎng)勵(lì)總額的確定超額完成的利潤(rùn)按照四級(jí)累進(jìn)制計(jì)算年終獎(jiǎng)勵(lì)基金的總額。實(shí)際完成的利潤(rùn)與目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)相比，超出20%部分按20%提??；超出20%?50%部分按30%提取；超出50%~100%部分按35%提??；超出100%部分按40%提取。若利潤(rùn)基數(shù)是減虧額，則計(jì)算超額的比例大小的以基本利潤(rùn)基數(shù)為分母，計(jì)提比例統(tǒng)一為20%。獎(jiǎng)勵(lì)基金總額的一定比例作為戰(zhàn)略管理層的年終獎(jiǎng)勵(lì)，該比例的范圍為50%。獎(jiǎng)勵(lì)基金的其余部分作為對(duì)公司其他員工的獎(jiǎng)勵(lì)，按照各職能部門和三個(gè)中心的年度總評(píng)成績(jī)?cè)诟鞑块T和中心之間分配。年度獎(jiǎng)勵(lì)不一定當(dāng)年全部發(fā)放，可以在年度間作出適當(dāng)安排與分配計(jì)劃.3、年終獎(jiǎng)勵(lì)的分配戰(zhàn)略管理型崗位年終獎(jiǎng)勵(lì)按照各崗位的績(jī)效薪點(diǎn)計(jì)算系數(shù)（或績(jī)效薪點(diǎn)的比例）在高層管理者之間進(jìn)行分配.具體計(jì)算公式如下.（1）戰(zhàn)略管理型崗位年終獎(jiǎng)勵(lì)總額戰(zhàn)略管理型崗位年終獎(jiǎng)勵(lì)總額=獎(jiǎng)勵(lì)基金總額X50%（3）高層管理者個(gè)人年終獎(jiǎng)勵(lì)高層管理者個(gè)人年終獎(jiǎng)勵(lì)=戰(zhàn)略管理型崗位年終獎(jiǎng)勵(lì)總額X（該個(gè)人績(jī)效薪點(diǎn)/】高層管理者績(jī)效薪點(diǎn)）六、 年度考核鑒于戰(zhàn)略管理型崗位工作的特殊性，對(duì)戰(zhàn)略管理型崗位的工作評(píng)價(jià)以公司的經(jīng)營(yíng)年度為周期進(jìn)行考核，即戰(zhàn)略管理型崗位工作不進(jìn)行季度考核，而是以年度公司整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的綜合考核成績(jī)作為所有戰(zhàn)略管理崗位的考核成績(jī).年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)綜合考核的指標(biāo)體系與計(jì)分方法詳見附件2、附件3七、 獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核成績(jī)將影響戰(zhàn)略管理型崗位年終獎(jiǎng)勵(lì)及下一年度按月支取的績(jī)效薪酬。經(jīng)考核，超額完成公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)并且年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)綜合考核成績(jī)?cè)?00分以上的,可以提取年終獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)綜合考核成績(jī)未達(dá)到100分的，不得提取年終獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)雖完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)但年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)綜合考核成績(jī)?cè)?0分以下的，下一年度按月提取的效益工資，按綜合考核成績(jī)每低一分扣減5%.對(duì)未完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)且年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)綜合考核成績(jī)?cè)?0分以下的，下一年度不得提取月度效益工資,直至企業(yè)累計(jì)贏利。八、 法律責(zé)任公司戰(zhàn)略管理崗位的高層管理者，因違反國(guó)家法律法規(guī)和規(guī)章，導(dǎo)致重大決策失誤、重大安全與質(zhì)量責(zé)任事故、重大違紀(jì)事件，給公司造成重大不良影響或造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，除由有關(guān)部門依法處理外，取消年終獎(jiǎng)勵(lì)，并酌情扣發(fā)其下一年度的月度績(jī)效工資；情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分；觸犯刑律的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。九、 其他事項(xiàng)本方案規(guī)定的單位薪點(diǎn)工資值、績(jī)效工資的計(jì)算系數(shù)、年終獎(jiǎng)勵(lì)的提取標(biāo)準(zhǔn)均為現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，今后視熱力公司整體效益情況適時(shí)調(diào)整。十、方案實(shí)施本薪酬辦法自2006年4月1日起開始實(shí)施，實(shí)施過程中的問題由熱力公司企管部負(fù)責(zé)解釋和說明.附件1--基本利潤(rùn)基數(shù)與加倍提成利潤(rùn)基數(shù)的確定方法公司目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)的確定主要依據(jù)基本利潤(rùn)基數(shù)與加倍提成利潤(rùn)基數(shù)確定，通常取其中的較大者作為當(dāng)年的目標(biāo)利潤(rùn)基數(shù)。1、 基本利潤(rùn)基數(shù)基本利潤(rùn)基數(shù)根據(jù)基準(zhǔn)凈資產(chǎn)利潤(rùn)率加以確定，基準(zhǔn)凈資產(chǎn)利潤(rùn)率是股東權(quán)益所要求的最低回報(bào)率?；纠麧?rùn)基數(shù)=凈資產(chǎn)X基準(zhǔn)凈資產(chǎn)利潤(rùn)率基準(zhǔn)凈資產(chǎn)利潤(rùn)率是動(dòng)態(tài)的，集團(tuán)本部每年根據(jù)利率變化情況動(dòng)態(tài)調(diào)整(現(xiàn)在一般可定為凈資產(chǎn)收益率6。5%計(jì)算)。2、 加倍提成利潤(rùn)基數(shù)加倍提成利潤(rùn)基數(shù)是根據(jù)企業(yè)前三年實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況確定加倍提成利潤(rùn)基數(shù)。企業(yè)前三年都是盈利的情況加倍提成利潤(rùn)基數(shù)=凈資產(chǎn)X(0.2X前三年凈資產(chǎn)收益率+0.3乂前二年凈資產(chǎn)收益率+0.5X前一年凈資產(chǎn)收益率)加倍提成利潤(rùn)基數(shù)都是動(dòng)態(tài)的，根據(jù)每年的實(shí)際凈資產(chǎn)收益率動(dòng)態(tài)調(diào)整.若前三年企業(yè)有虧損情況忽略不計(jì)，按照開始盈利的年度計(jì)算利潤(rùn)基數(shù)。若企業(yè)前三年虧損核算利潤(rùn)基數(shù)的年度為兩年：利潤(rùn)基數(shù)=凈資產(chǎn)X(0。4X前二年凈資產(chǎn)收益率+0.6X前一年凈資產(chǎn)收益率)若企業(yè)前二年虧損核算利潤(rùn)基數(shù)的年度為一年：利潤(rùn)基數(shù)=凈資產(chǎn)X前一年凈資產(chǎn)收益率若上一年度為虧損公司完成和超額完成減虧扭虧指標(biāo)，視同盈利企業(yè)完成和超額完成利潤(rùn)基數(shù)部分進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，未完成減虧扭虧指標(biāo)的，視同盈利企業(yè)未完成利潤(rùn)基數(shù)進(jìn)行處罰。

附件2——考核指標(biāo)解釋考核指標(biāo)指標(biāo)含義集團(tuán)本部股東權(quán)益總額是指集團(tuán)本部資產(chǎn)負(fù)責(zé)表中股東所享有的權(quán)益額.上年實(shí)際數(shù)用當(dāng)年資產(chǎn)負(fù)債表的年初凈資產(chǎn)；當(dāng)年實(shí)際數(shù)為資產(chǎn)負(fù)債表中扣除客觀因素后的年末凈資產(chǎn)?？陀^因素影響凈資產(chǎn)變化的有：政府或個(gè)人直接或追加投資、其他無(wú)償劃入或劃出、資產(chǎn)評(píng)估、清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、資本（股票）溢價(jià)、接受捐贈(zèng)、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、稅收返還、企業(yè)改制的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、消化以前年度潛虧等。凡涉及到以上各因素影響權(quán)益的變動(dòng)，需逐項(xiàng)列出并說明原因及金額。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)（或減虧額）指當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的稅前利潤(rùn)。減虧額：當(dāng)年虧損額減上年虧損額.企業(yè)用當(dāng)期利潤(rùn)消化以前年度發(fā)生的潛虧掛帳造成利潤(rùn)減少，須逐項(xiàng)審核后進(jìn)行調(diào)整.集團(tuán)對(duì)外投資權(quán)益總額是指熱力公司對(duì)外投資而形成的權(quán)益總額，反映集團(tuán)作為投資管理者的業(yè)績(jī)成果。集團(tuán)資產(chǎn)總額集團(tuán)本部與對(duì)外投資的控股子公司合并報(bào)表后的資產(chǎn)總額。體現(xiàn)集團(tuán)公司所掌控資源的大小與能力.集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是指集團(tuán)本部與對(duì)外投資的控股子公司合并報(bào)表后的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。體現(xiàn)集團(tuán)的整體管理與經(jīng)營(yíng)能力。集團(tuán)利潤(rùn)總額是指集團(tuán)本部與對(duì)外投資的控股子公司合并報(bào)表后的利潤(rùn)總額.體現(xiàn)集團(tuán)的整體贏利能力.利費(fèi)比（%）是指集團(tuán)本部與對(duì)外投資的控股子公司合并報(bào)表后的利潤(rùn)與費(fèi)用比.體現(xiàn)集團(tuán)的整體管理能力。技改和員工培訓(xùn)投入額是指全集團(tuán)包括集團(tuán)本部與控股子公司對(duì)技改與員工培訓(xùn)的投入額，這是面向未來(lái)、提升未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)能力的一項(xiàng)指標(biāo)。

附件3—-經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)和計(jì)分辦法指標(biāo)名稱標(biāo)準(zhǔn)分絕對(duì)值指標(biāo)系數(shù)得分上年實(shí)際當(dāng)年實(shí)際(1)（2）(3)（4）=（3）/（2）(5)=(4)大(1)集團(tuán)本部股東權(quán)益總額15實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)（或減虧額）20集團(tuán)對(duì)外投資權(quán)益總額10集團(tuán)資產(chǎn)總額10集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10集團(tuán)利