國內(nèi)標桿地產(chǎn)集團-地產(chǎn)財務(wù)-資金月度計劃工作指南課件

資金計劃工作指南控股資金運營中心2018年10月資金計劃工作指南“以存定貸”補充方案解讀12資金計劃工作指南23關(guān)鍵詞概述資金計劃填表指南每月工作節(jié)點“以存定貸”補充方案解讀12資金計劃工作指南23關(guān)鍵詞概述資以收定支作為以存定貸的補充方案，將區(qū)域未來的收支發(fā)生額納入放款評估中以收定支作為以存定貸的補充方案，將區(qū)域未來的收支發(fā)生額納入放以收定支作為以存定貸的補充方案，將區(qū)域未來的收支發(fā)生額納入放款評估中“次月”實現(xiàn)收支期間相匹配，前置資金缺口風險評估“預計”倒逼區(qū)域根據(jù)項目實際情況預估收入規(guī)模“可用”將剝離監(jiān)管資金部分，匹配上收下?lián)苜Y金的流動性集團下?lián)苜Y金需滿足兩個條件1下?lián)苜Y金不超過以存定貸剩余額度2以存定貸額度+未來一個月資金池流入凈額為正余額發(fā)生額次月預計可用資金收入未來一個月預計資金支出未來一個月預計可用資金收入資金計劃以收定支作為以存定貸的補充方案，將區(qū)域未來的收支發(fā)生額納入放未來一個月資金池流入凈額包括資金計劃中的可用資金和監(jiān)管資金盤活兩部分示例全部自動生成，若對控股資金池缺口較大，需考慮是否能優(yōu)化資金鋪排未來一個月資金池流入凈額包括資金計劃中的可用資金和監(jiān)管資金盤“以存定貸”補充方案解讀12資金計劃工作指南23關(guān)鍵詞概述資金計劃填表指南每月工作節(jié)點“以存定貸”補充方案解讀12資金計劃工作指南23關(guān)鍵詞概述資資金計劃的主要關(guān)鍵詞如下：關(guān)鍵詞含義三類模板項目模板、區(qū)域公司模板、區(qū)域集團模板三級復核控股資金對接人復核區(qū)域集團表

區(qū)域集團資金對接人復核區(qū)域公司表

區(qū)域公司資金對接人復核項目公司表三項考核“以存定貸補充辦法”（以收定支）

月度財務(wù)基礎(chǔ)工作考核-資金計劃部分

月度資金計劃準確性考核（籌）兩個維度項目維度；集團資金池維度兩種資金可用資金；監(jiān)管資金兩項復盤資金計劃準確性報告；資金日計劃（籌）關(guān)鍵詞概述資金計劃填表指南資金計劃的主要關(guān)鍵詞如下：關(guān)鍵詞含義三類模板項目模板、區(qū)域公可用資金：所有可以上收控股資金池的資金可用資金：所有可以上收控股資金池的資金監(jiān)管資金：所有不能長期上收控股資金池的資金每月變動情況資金計劃明細頁填報方式取數(shù)邏輯監(jiān)管資金預測表可用資金預測表1.用監(jiān)管資金對外支付工程款、歸還融資款等選擇用監(jiān)管資金支付，選擇類型，填寫金額抓取監(jiān)管資金的收支金額無影響2.通過供應(yīng)商倒款盤活監(jiān)管資金付：資金計劃明細項選擇“7.5其他（籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出）”,選擇用監(jiān)管資金支付，選擇類型，填寫金額收：資金計劃明細項選擇“6.5其他（籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入）”，選擇收入不被監(jiān)管抓取監(jiān)管資金的流出抓取可用資金的流入3.直接從監(jiān)管戶上收控股（幾天后再下?lián)埽└叮嘿Y金計劃明細項選擇各類對集團內(nèi)資金支付科目，選擇用監(jiān)管資金支付，選擇監(jiān)管資金類型，填寫金額收：資金計劃明細項選擇選擇各類對集團內(nèi)資金支付科目，選擇收到監(jiān)管資金，選擇監(jiān)管資金類型，填寫金額抓取監(jiān)管資金的流出與流入無影響對控股資金池有影響監(jiān)管資金：所有不能長期上收控股資金池的資金每月變動情況資金計以收定支作為以存定貸的補充方案，將區(qū)域未來的收支發(fā)生額納入放款評估中以收定支作為以存定貸的補充方案，將區(qū)域未來的收支發(fā)生額納入放月度準確性考核方式（籌）考核指標獎懲方案連續(xù)兩個月資金計劃考核排名倒數(shù)三名的區(qū)域集團，相關(guān)資金對接人到控股培訓學習連續(xù)三個月資金計劃考核排名倒數(shù)三名的區(qū)域集團，控股將通報人力予以優(yōu)化處理準確性排名指數(shù)計算方式：1.計算公司1凈現(xiàn)金流差異額絕對值：ABS(凈現(xiàn)金流執(zhí)行數(shù)-凈現(xiàn)金流計劃數(shù))2.剔除豁免事項導致的差異（經(jīng)OA通用流程審批）3.剔除不考核公司（上月末起建賬公司、計劃/執(zhí)行中收支絕對值總計小于100萬的公司）4.計算公司凈現(xiàn)金流差異率：ABS(凈現(xiàn)金流執(zhí)行數(shù))/ABS(凈現(xiàn)金流計劃數(shù))*100%4.對公司凈現(xiàn)金流差異額絕對值進行排名5.對公司凈現(xiàn)金流差異率進行排名6.計算排名綜合指數(shù)=（差異額絕對值排名+差異率排名）/2注1：包括項目公司、平臺公司、區(qū)域集團平臺公司只計算考核范圍內(nèi)科目（考核清單）月度準確性考核方式（籌）考核指標獎懲方案連續(xù)兩個月資金計劃考附錄-資金計劃表科目釋義及考核清單附錄-資金計劃表科目釋義及考核清單考核細則視上月情況每月進行微調(diào)，于每月填報工作開始前下發(fā)示例考核細則視上月情況每月進行微調(diào)，于每月填報工作開始前下發(fā)示例項目匯總表和項目匯總?cè)胂到y(tǒng)表從項目維度匯總資金收支情況注意事項：表1a-項目匯總?cè)胂到y(tǒng)表需與NC保持一致（每月排名考核從NC中取數(shù)，若不一致，將直接影響排名）項目期末可用/不可用余額需合理（不可為負、單項目期末可用余額不得超過200萬）項目匯總表和項目匯總?cè)胂到y(tǒng)表從項目維度匯總資金收支情況注意事可用資金預測表和監(jiān)管資金預測表從集團現(xiàn)金池維度匯總資金收支情況注意事項：資金流入/支出公式中已剔除平臺公司的影響期末可用/監(jiān)管資金余額需合理（不可為負、單項目期末可用余額不得超過200萬）可用資金預測表和監(jiān)管資金預測表從集團現(xiàn)金池維度匯總資金收支情資金準確性報告需于關(guān)賬后5個工作日內(nèi)上交控股優(yōu)秀案例參考注意事項：需要突出問題區(qū)域、問題項目、由于財務(wù)工作疏忽所導致的偏差需要關(guān)注排名較低區(qū)域的分析報告質(zhì)量資金準確性報告需于關(guān)賬后5個工作日內(nèi)上交控股優(yōu)秀案例參考注意資金計劃填表指南-項目公司第一步填寫封面信息關(guān)鍵詞概述資金計劃填表指南-項目公司第一步填寫封面信息關(guān)鍵詞概述第二步填寫期初余額注意事項：需要分為可動用、不可動用兩部分，且均不可為空資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵詞概述第二步填寫期初余額注意事項：資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵詞第三步填寫項目明細注意事項：需要嚴格按照“手填、下拉、自動”的規(guī)范填寫，自動部分需要拉公式（否則很容易check不等）I列選擇“是”，J列和K列不得為空資金池、上海中梁等內(nèi)部收支需要寫明用途資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵詞概述第三步填寫項目明細注意事項：資金池、上海中梁等內(nèi)部收支需要寫第四步填寫后兩個月計劃注意事項：未來三個月期末可用余額需要合理資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵詞概述第四步填寫后兩個月計劃注意事項：資金計劃填表指南-項目公司關(guān)第五步檢查期末余額1重點關(guān)注：項目匯總頁每天的可動用&不可動用期末余額是否合理不小于零，單項目每日可用余額少于200萬資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵詞概述第五步檢查期末余額1重點關(guān)注：資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵第五步檢查項目匯總頁2123項目明細頁公式?jīng)]拉對會導致Check不等Check1不等是由于項目明細頁資金計劃E列公式?jīng)]拉全Check2&3不等是由于check1不等或項目明細頁O列公式?jīng)]拉全項目匯總?cè)胂到y(tǒng)頁3需要線上線下保持一致資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵詞概述第五步檢查項目匯總頁2123項目明細頁公式?jīng)]拉對會導致Che第六步反思監(jiān)管資金預測表1反思當月盤活監(jiān)管資金對控股資金池凈收支是否合理：若上月監(jiān)管資金余額很大，本月凈流入很小，則說明盤活不到位或計劃不全可用資金預測表2反思當月可用資金對控股資金池凈收支是否合理：若有較大缺口，則會負面影響以存定貸，影響拿地資金計劃填表指南-項目公司關(guān)鍵詞概述第六步反思監(jiān)管資金預測表1反思當月盤活監(jiān)管資金對控股資金池凈第一步復核項目公司提交的資金計劃資金計劃填表指南-區(qū)域公司關(guān)鍵詞概述期末余額1項目匯總頁每天的可動用&不可動用期末余額是否合理不小于零，單項目每日可用余額少于200萬復核清單重點關(guān)注項目匯總頁check公式2項目明細頁公式?jīng)]拉對會導致Check不等Check1不等是由于項目明細頁資金計劃E列公式?jīng)]拉全Check2&3不等是由于check1不等或項目明細頁O列公式?jīng)]拉全項目匯總?cè)胂到y(tǒng)頁3線上線下是否保持一致監(jiān)管資金預測表4可用資金預測表5當月盤活監(jiān)管資金對控股資金池凈收支是否合理：若上月監(jiān)管資金余額很大，本月該凈流入很小，則說明盤活不到位或計劃不全當月可用資金對控股資金池凈收支是否合理：若有較大缺口，則會負面影響以存定貸，影響拿地第一步復核項目公司提交的資金計劃資金計劃填表指南-區(qū)域公司關(guān)第二步匯總資金計劃填表指南-區(qū)域公司關(guān)鍵詞概述在“匯總”頁匯總期初余額1匯總項目明細和滾動三個月計劃2項目明細黏貼滾動三個月計劃都只需黏貼數(shù)值每黏貼一家公司后檢查“匯總”頁各項check公式，若不等則說明此公司計劃有誤需要匯總本區(qū)域所有公司的期初余額，包括平臺公司第二步匯總資金計劃填表指南-區(qū)域公司關(guān)鍵詞概述在“匯總”頁匯第一步復核區(qū)域公司提交的資金計劃資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述期末余額1匯總頁每天的可動用&不可動用期末余額是否合理不小于零，單項目每日可用余額少于200萬復核清單重點關(guān)注匯總頁check公式2項目明細頁公式?jīng)]拉對會導致Check不等Check1不等是由于項目明細頁資金計劃E列公式?jīng)]拉全Check2&3不等是由于check1不等或項目明細頁O列公式?jīng)]拉全匯總?cè)胂到y(tǒng)頁3線上線下是否保持一致監(jiān)管資金預測表4可用資金預測表5當月盤活監(jiān)管資金對控股資金池凈收支是否合理：若上月監(jiān)管資金余額很大，本月該凈收支很小，則說明盤活不到位或計劃不全當月可用資金對控股資金池凈收支是否合理：若有較大缺口，則會負面影響以存定貸，影響拿地第一步復核區(qū)域公司提交的資金計劃資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)第二步匯總資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述在“匯總”頁匯總期初余額1匯總項目明細和滾動三個月計劃2項目明細和滾動三個月計劃都只需黏貼數(shù)值每黏貼一家公司后檢查“匯總”頁各項check公式，若不等則說明此公司計劃有誤需要匯總本區(qū)域集團所有公司的期初余額，包括平臺公司第二步匯總資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述在“匯總”頁匯第三步發(fā)起OA流程資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述流程規(guī)范：附件為資金計劃表（必需）+NC填報后未提交的excel導出表（非必需）資金計劃若涉及融資，需加簽融資部門示例第三步發(fā)起OA流程資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述流程規(guī)第四步線上線下提交資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述線上NC提交（全集團變紅色）注意：1.需區(qū)域集團下所有公司已提交（變紅色）后再匯總-提交，否則集團數(shù)將不等于公司數(shù)的加總線下郵件提交集團匯總表注意事項：特殊情況可在郵件中報備需要抄送區(qū)域集團財務(wù)負責人第四步線上線下提交資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述線上N附錄-資金計劃表科目釋義及考核清單資金計劃填表指南-區(qū)域集團關(guān)鍵詞概述附錄-資金計劃表科目釋義及考核清單資金計劃填表指南-區(qū)域集團資金計劃填表指南關(guān)鍵詞概述每月重點工作節(jié)點以11月份為例：線上線下提交資金計劃10/27