工程公司預算部管理制度

#2020年4月19日外的尾款。公司每月支付的工程款總量不得超過上報投資公司的工程收入量。附表:1、工程進度款支付審批單2、工程量及價款確認單3、零星工程款支付審批單附****項目工程進度款支付審批單公司名稱年月日施工單位名稱合同編號工程項目名稱進度款支付申請施工單位申報項目內容已完工程量（進度）本次申請付款額度1、2、3、合計預算部經辦人負責人工程部經辦人負責人總工程師意見工程總監(jiān)意見財務部經辦人合同總價已付款本次付款累計付款金額金額比例金額比例金額比例負責人項目總經理

成本質量控制部總經理備注附件（張）領款人簽名上報此表時,需同時上報”工程量及價款確認單”。****項目工程量及價款確認單公司名稱施工單位名稱合同編號工程項目名稱工程量確認施工單位申報項目內容工程量（進度）單價金額備注1、2、3、合計詳細確認內容可另附說明，注明頁數。預算部確認經辦人負責人

工程管理部確認經辦人負責工程總監(jiān)/總工程師注:在上報此表時,需同時附上監(jiān)理公司的”驗收合格報告”。****項目

零星工程款支付審批單司名稱施工單位名稱工程項目名稱零星工程款支付申請施工單位申報項目內容已完工程量（進度）本次申請付款額度1、2、3、合計預算部經辦人負責人

工程管理部經辦人負責人工程總監(jiān)/總工程師財務部經辦人價款總額已付款本次付款累計付款金額金額比例金額比例金額比例負責人項目總經理成本質量控制部總經理備注附件（張）領款簽名第五章結算管理制度一、結算工作原則1．工程結算應包括公司開發(fā)和建設項目,從籌建到工程竣工交付使用的全過程自身實際開支費用和自營及發(fā)包工程的每項經濟開支費用。2．公司對外簽訂的建設工程施工和安裝合同,材料、設備采購合同,勞務合作合同、機械設備租賃合同在結算工程款達到合同總價款的70％,其工程經過各方面或政府有關部門竣工驗收后進入結算程序3．依照合同,對合同規(guī)定的質保金進行審核,在工程保修期內扣除。4．對已確認質量合格的工程或設備等進行結算。5．在竣工驗收過程中,質量不合格的工程或設備不能進行結算,施工方或供貨方提出結算要求,其不合格工程或設備價款應在合同總價款中扣除,并按合同要求向我公司支付由于其質量原因或未完成的工程給我公司造成經濟損失的經濟賠償。結算工作應充分利用有效使用資金的原則,做到有計劃、分期分批支付。結算部的任何員工,絕對禁止向施工單位、供貨單位許愿,禁止接受施工單位、供貨單位的禮品、宴請等等,結算工作必須以合同為依據,做到”對公司有利,對方能接受”。結算部要對所有合同逐項審核,提出合同中存在的問題,不合理的條款和價格必須予以調整,把好結算關。在工程竣工驗收期間,結算部要進行跟蹤檢查,對發(fā)現的材料、質量、進度、價格等方面存在的問題,以通知單的形式下發(fā)各有關單位、部門,各有關單位、部門接通知單后給予確認,并將意見反饋到結算部。每項結算報告均應數據準確和真實,其報告的結論對開發(fā)單位、承建單位、供貨單位等各方面利益均應公正和平等。每項結算報告均應有結算部處理意見和建議事項,并嚴格按著其直接上級批準的權限,具體處理和解決結算中的問題。二、結算工作內容1．對合同條款的復核1）合同價款:復核是否合理。復核招投標期間中標和另二家以上未中標的報價資料。2）合同的付款方式及時間:復核是否合理。3）施工單位:營業(yè)執(zhí)照,企業(yè)資質等級證書,專業(yè)許可證,崗位證書,外地施工企業(yè)進京許可證。4）對合同結構的復核,確保合同的完整性,復核有無條款丟失及漏項。合同中更改部分或合同簽章處是否有雙方認可簽章。2．對工程進度的復核參加工程竣工驗收工作,對工程實際情況進行復核、檢查,工期是否符合合同要求。3．對工程質量的復核1）材料、設備:復核材料準用證,出廠質量證明,試驗報告結果,復試結果,構配件和設備廠家的資質證明和產品合格證,進口材料、設備的商檢證明,監(jiān)理簽認的＜材料／配件／設備報驗單＞是否齊全、有效。2）實體質量:參加工程竣工驗收工作對工程實體質量進行檢查,復核,是否符合合同要求。4．對支付工程款的復核復核預算部門的結算臺帳與財務部門的付款臺帳之間是否相符。5．工程洽商、變更的復核復核工程洽商、變更的手續(xù)是否完整、有效。6．現場發(fā)生的各種扣款的復核指各施工單位由于質量、進度、材料浪費,文明施工等方面違反施工管理制度而發(fā)生的罰款,做到逐項核對,準確無誤。三、保密1．保密內容和范圍:1）公司的管理規(guī)章制度以及各種管理文件。2）公司的各種會議內容和文件。3）各種合同書、業(yè)務往來文件、信函、經濟洽談情況。4）公司投資和業(yè)務開展意向、業(yè)務操作手段及計劃書。5）與公司業(yè)務關系密切的合作伙伴和客戶及公司內部重要人員情況。6）工程設計原始資料和圖紙、施工監(jiān)理資料、各種政府部門審批資料和文件。7）成本造價的測算、概預算及結算的經濟數據和資料。8）在沒有公開情況下物資、建材、設備的報價、數量等資料。9）其它屬于保密范圍的事項。10）未經許可不得隨意將有關重要文書和資料攜帶離開辦公場所。11）結算部所涉及的一切文書、資料、圖紙必須存檔由專人專管。12）每日下班后,桌面上不得有反映屬于保密的內容,材料／文件。結算參與成員需要調閱重要文件和資料時,須填寫登記查閱申請單,經主管領導批準后方可調檔查閱。附表:1．工程結算款支付審查表一,2．工程結算款支付審查表二,3．工程結算款支付審查表三,4．工程結算款支付審查表四,5．工程結算報告,6.竣工結算書范本****項目工程竣工結算審查表一（工程部）司名稱施工單位名稱合同編號工程項目名稱合同執(zhí)行情況概述:（是否按合同要求完成施工、是否存在工程甩項等問題）工程施工狀況工程量（進度）安全施工文明施工工程維修移交驗收工程質量其它技術資料（含材料設備合格證）存檔技術資料管理員：

工程管理部處理及扣款意見經辦人負責****項目工程竣工結算審查表二（預算部）

司名稱施工單位名稱合同編號工程項目名稱序號施工項目明細工程量匯總材料計算用量匯總12345678910合計可另附表進行詳細說明審核事項設計圖紙變更現場簽證洽商

標準和定額其它預算部意見經辦人負責人****項目工程竣工結算審查表三（財務部）

司名稱施工單位名稱合同編號工程項目名稱付款記錄序號付款日期金額備注序號付款日期金額備注1112123134145156167178189191020付款金額合計

扣款記錄一序號扣款日期金額備注一序號扣款日期金額備注142536扣款金額合計財務部意見經辦人負責人****項目工程竣工結算審查表四（采購部庫房）

司名稱合同編號序號序號位量數1X口2口□

施工單位名稱合同編號工程項目名稱竣工結算報告摘要公司名稱

公司名稱工程竣工決算經辦人：竣工結算負責人工程總監(jiān)/總工程師項目總經理成本質量控制部總經理備注附工程竣工結算書甲方:乙方:一、工程項目介紹及合同的相關約定:二、合同執(zhí)行情況:（包括實際開工日期、竣工日期;停工;合同價款、承包范圍、工期等的調整;驗收情況,資料移交情況）三、工程款支付情況:四、結算情況:五、最終結算結論:（包括結算總價款、支付方式）六、甲乙雙方對工程上述情況均無異議,本結算書是在充分考慮上述所有情況并做調整后得出的最終結算結論。自本結算書生效之日起,除乙方須依合同繼續(xù)承擔工程保修責任和質量責任外,雙方不得再依本結算書簽訂前的相關文件主張對方違約或承擔其它責任。七、本結算書需經雙方加蓋公章并法定代表人或授權代表人簽字確認方可生效。八、本結算書生效前各方所簽相關文件中的工程價款如與本結算書不一致時,以本結算書為準。九、本結算書一經生效,雙方均明示放棄以任何理由主張撤銷或變更此結算書的權利。十、本結算書壹式四份,甲方叁份,乙方壹份。十一、因本結算書發(fā)生的爭議,雙方應向項目所在地人民法院訴訟解決。甲方（蓋章）乙方（蓋章）法人代表或授權代理人簽字:法人代表或授權代理甲方（蓋章）乙方（蓋章）法人代表或授權代理人簽字:法人代表或授權代理人簽字:時間:月日時間:時間:月日時間:月日第六章工程概算管理制度總則第一條園林、建筑、安裝工程概（預）算是確定工程造價核定企業(yè)收入,安排施工生產及成本核算的基礎。是企業(yè)管理工作的重要組成部分,具有廣泛的技術性、綜合性。為加強公司概（預）算管理,提高概（預）算編制質量,根據行業(yè)主觀部門頒發(fā)的有關政策、法規(guī),結合公司實際情況,制定本辦法。概（預）算的編制和交底第二條工程預算是確定工程造價。撥付工程款。安排生產、成本核算及竣工結算的基礎,工程開工前經營預算部門必須編制工程概算。第三條編制概（預）算的依據1．建設單位招標文件中有關工程報價的條款。2．招標圖紙及答疑會議紀要。3．施工組織設計或施工方案。4．施工現場的地形、地貌。位置及障礙物情況。5．各專業(yè)施工圖冊。圖集及施工詳圖和預算專用工具書。6．現行的北京市定額和國家統(tǒng)安裝工程定額。第四條工程概（預）算編制內容1．工程概（預）算應按單付工程編制,由專業(yè)概（預）算書和綜合概（預）算書組成。2．專業(yè)慨（預）算書包括:土建,水暖,衛(wèi)生,煤氣,電氣,電梯,設備安裝,園林綠化等。3．綜合概（預）算書包括個專業(yè)匯總、編制說明等。4．室外工程上下水、熱力管道、庭院道路及圍墻等,原則上按上述要求編制專業(yè)工程概（預）算書和綜合概（預）算書。第五條工程概（預）算的編制要求1．各專業(yè)概（預）算書的內容必須符合定額,工程量要嚴格按照定額中各自章節(jié)說明及規(guī)定計算,凡定額中己綜合的內容范圍不得再單獨列項。2．土建:工程概（預）算按基礎工程、結構工程、門窗工程、內裝修工程,外裝修工程,其它項按費用的順序編制。3．安裝工程概（預）算按照采暖、衛(wèi)生、煤氣、通風、電氣、電梯等系統(tǒng)分類編制。4．各專業(yè)工程概（預）算都應使用計算機打印成規(guī)范化概（預）算書。5．概（預）算書排列及裝訂形式:（1）概（預）算書封面工程概(預)算匯總表工程概(預)算說明工程費用表土建工程概算書園林綠化、道路及圍墻工程概算書給排水工程概算書采暖工程概算書通風工程概算書煤氣工程概算書電氣工程概算書電梯工程概算書封底6．各種表格按規(guī)定填寫或打印,內容要齊全、整潔、字跡清晰,分部分項小計與合計均以”無”為單位。7．工程概(預)算根據需要確定打印份數,施工概(預)算一式三份,公司經營預算部一份,項目經理部二份。第六條工程概算必須在期限內編制審核完畢,其編審程序為:1．公司經營部門負責人對編制概算人員進行交底和分配工作,由具體項目經理部人員負責向編制概算人員介紹工程情況和要求。2．概算人員按照編制要求,編制完整的工程概算,并自行復核一次。3．預算部門或項目經理部安排專人負責概算審核工作,對編制的概算進行復核和匯總,確認無誤后方能交付項目部使用。第七條工程概算經審核后,公司經營預算部門組織交底,由編審人員向技術、施工、財務、材料等部門和項目部有關人員進行交底,其內容是:1．編制依據2．工程直接人工、材料。機械費用是多少3．定額中的綜合計算費用項目,如土方、降水、塔吊等因素的概算收入和定額所含工程量。4．參考價和暫估價材料、設備的價格和定額可調項目。5．主要材料、設備,加工件數量、規(guī)格、品種。6．圖示不明確的部位,概算是如何處理的。7．補充定額項目的組成。增建賬管理第八條根據合同條款,凡屬建設單位方面原因,如修改設計工程數量的增加或減少,由于建設單位責任給施工造成的經濟損失,均應向建設單位辦理經濟索賠。第九條洽商增減帳的分工依據1．工程項目經理對施工現場所發(fā)生的一切洽商增減帳負責,確保工程合理收入。2．技術性變更洽商,由技術部主管工程師會同現場技術負責人負責辦理,建設單位設計單位確認后,登記臺帳并交給現場預算員一份編制增減預算。3．工程施工業(yè)務洽商,由生產部門專人或施工現場負責人辦理,確認后登記臺帳,交一份于預算人員辦理增減預算。4．材料供應和管理業(yè)務洽商,由材料部門專人或現場材料管理人員辦理并提供數據于預算人員辦理增減預算。5．有關部門建設單位在工程款方面違約資料,由財務部門辦理。第十條增減帳的管理及工作程序1．發(fā)生在施工之前的設計變更、材料代用、基礎處理,障礙物的拆除等洽商,工程技術部門負責人或生產部門負責人在收到建設單位變更通知或確認處理方案后,出技術資料,辦理洽商確認后交預算人員,編制出增減預算,要盡量執(zhí)行”先洽后干”。2．屬于材料、設備價格的變更,材料供應部門應在材料購入或確定購貨價格后十天內,送到預算部門,預算部門區(qū)別情況在施工中期或結算前調整。3．屬于建設單位違約或不可抗因素造成施工損失,項目經理部應在損失十日內把損失資料交建設單位確認,預算部門辦理增減帳;對于連續(xù)發(fā)生的損失,應每月辦理次。4．洽商資料一式四份,建設單位2份,送公司預算部門項目經理部l份。預算部門對洽商增減帳分類編號登記臺帳,整理存檔?？⒐そY算第十一條竣工結算是結算工程款,確定企業(yè)收入、核定工程成本的最終階段,項目經理部在工程竣工并取得驗收證書后30日內,由項目經理組織預算、材料、技術、工程等部門由預算部門牽頭整理好概算和全部增減帳,索賠文件、材料差價等資料,編制竣工結算書,送建設單位審定辦理竣工結算。第十二條竣工結算包括下列表格:1．封面與預算封面一致,寫明為”工程結算書”2．編制說明3．工程結算費用匯總表4．洽商增減帳明細匯總表5．材料、設備參考價格差價計算明細表第十三條各級預算部門,辦理竣工結算的分工與編制預算相同。第十四條工程竣工圖費用,由技術部門與建設單位另訂協議,不列入工程結算。第十五條工程結算一式十份,建設單位留三份,簽字確認后,公司和項目部預算部門各留一份,歸檔一份,同時發(fā)放計劃、財務、材料部門。項目經理部會同財務部門據此辦理結算工程款。定額管理第十六條編制概算必須按照定額適用范圍套用定額,不得任意改變定額的應用范圍,概算原則上只允許使用一種定額,定額缺項時可參考套用有關定額;概算的取費計算必須按照概算定額規(guī)定的費用標準執(zhí)行。第十七條對于新技術、新工藝、新材料的補充定額,各公司經營預算部門應按照有關規(guī)定計算。第十八條缺項的施機械臺班補充單價,由機械施工單位預算部門根據機械品種、規(guī)格,性能、原值、年作臺班等資料,參照相類似機械的使用年限和使用后殘價值及大修費用的計算方法,用規(guī)定表格編制補充臺班單價,報公司預算部門審批后,交有關主觀部門批準后使用。第十九條概算書中定額編號應填寫齊全。第二十條定額中規(guī)定能夠換算的單價項目,能夠經換算后使用,但原定額編號后需加”換”字,并付換算分析資料。結算資料管理第二十一條結算工作的檔案資料由公司經營部門設專人管理,其管理辦法為:1．建立工程預算臺帳,可按工程類型建帳,也可按工程時間順序建帳,分工程類別編排檔案號。2．歸檔資料要隨時積累,結算后裝訂成冊。3．工程結算檔案資料編號與臺帳編號保持一致,以便查詢。4．結算檔案保存期一般為竣工后十年,重點工程資料保存十五年。5．重點工程和有代表性的工程竣工后,要進行資料分析,為改變企業(yè)管理提供有效數據。第七章工程成本管理辦法第一條總則1．各項目必須及時準確的編制單位工程施工預算和單位工程材料計劃,并報公司審核。2．項目部每月25日必須編制完成下個月的月進度計劃,所完成工程量的施工預算和相應的材料計劃,以及資金使用計劃并上報公司。3．項目部每月5日編制完成上月工程量結算及定額材料的損耗,并進行成本分析,主要對定額量與實際用量進行比較,而且進行分析說明。第二條編制工程施工預算,控制工程總造價。1．預算人員首先收集齊有關的施工圖紙,施工組織設計（包括施工方案、施工方法和必要的施工大樣）并加以研究。將施工圖紙及施工組織設計中存在的疑問整理成書面形式提交有關部門參加有關部門組織的圖紙會審及技術交底。2．預算人員根據施工圖紙、施工組織設計及預算定額,對有相應預算定額的施工項目應根據施工預算定額正確計算工程量,正確套用有關定額。對無相應定額的施工項目根據施工洽商,施工組織設計、施工圖紙?zhí)子孟嘟~子目對定額進行補充換算,不能直接套用。對于特定施工項目,為了及時完整的編制預算,能夠暫定施工項目和相應工程量,但應在編制中注明,特定項目落實后要及時進行施工預算調整。3．施工預算應按單位工程分層編制。4．施工預算應在編制依據齊全后,在工程開工前編制完成。5．對于工程變更洽商要有有關部門領導簽字后方可補充預算。6．編制預算同時做好工料分析,采用定額量、市場價。對于定額中未包含的材料結合工程實際及施工方案補充材料定額用量,對于定額中包含但實際中未用的材料應刪去。盡量使施工預算反映出實際成本。第三條編制工程材料總計劃,控制材料成本。1．計劃編制人員從施工預算工料分析入手,根據施工進度計劃及變動情況對工料分析進行修改、補充、完善,工料分析中不適用的材料予以剔除,缺少的材料予以補充,暫定的材料予以落實。2．工程材料總計劃按月編制,應具體到使用部位（單工程及樓層）、名稱、規(guī)格、數量,作為材料用量總體控制的依據。3．工程材料總計劃應在編制依據齊全后、材料采購計劃提出前編制完畢。4．工程材料總計劃一式三份,工程部門、材料部門、編制人各一份。第四條編制材料采購定貨單,實行限額領料。1．材料采購訂貨單的編制依據為工程材料總計劃、材料庫存量、現場實際需要。對于預算內材料分批提出,對于預算外材料根據各工種的實際需要及顧全大局、統(tǒng)籌計劃的原則及時提出。以降低材料用量用價格,降低工程成本。2．訂貨單應在采購人員根據月材料計劃