科技成果轉(zhuǎn)化若干熱點(diǎn)問題解析(二十二)

科技成果轉(zhuǎn)化若干熱點(diǎn)問題解析(二十二)——科技成果轉(zhuǎn)化中的技術(shù)合同政策導(dǎo)讀及案例解析吳壽仁期刊名稱】《《科技中國》》年(卷),期】2019(000)003【總頁數(shù)】10頁(P52-61)【作者】吳壽仁【作者單位】上海市計(jì)劃生育科學(xué)研究所黨委【正文語種】中文科技成果轉(zhuǎn)化一般是通過簽訂技術(shù)合同實(shí)施的，即科技成果持有人先將科技成果轉(zhuǎn)移到承接方，再由承接方實(shí)施轉(zhuǎn)化?！洞龠M(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》第十六條規(guī)定的六種轉(zhuǎn)化方式，除第一種自行投資實(shí)施轉(zhuǎn)化以外，其他方式都首先要求科技成果持有人與轉(zhuǎn)化人之間簽訂技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)等技術(shù)合同，再對科技成果實(shí)施轉(zhuǎn)化。在科技成果轉(zhuǎn)化中，簽訂技術(shù)合同需要注意以下基本問題：一是合同標(biāo)的；二是合同的當(dāng)事人；三是合同類型；四是合同的權(quán)利義務(wù)，包括支付條款等。標(biāo)的不同則所簽訂的技術(shù)合同類型會(huì)有所不同，簽訂的技術(shù)合同類型不同，意味著轉(zhuǎn)化形式不同，適用的政策法規(guī)可能不同，當(dāng)事人享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)有所不同。科技成果持有人應(yīng)是合同當(dāng)事人。本文就科技成果轉(zhuǎn)化中的技術(shù)合同政策進(jìn)行導(dǎo)讀，并以兩個(gè)案例來解析科技成果轉(zhuǎn)化中的技術(shù)合同問題。一、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)相關(guān)政策導(dǎo)讀下列文件涉及技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)：（1）《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)實(shí)施〈中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定的通知》（國發(fā)〔2016〕16號）第（六）第4項(xiàng)規(guī)定，對科技人員在科技成果轉(zhuǎn)化工作中開展技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)等活動(dòng)給予的獎(jiǎng)勵(lì)，可按照促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法和本規(guī)定執(zhí)行。這里有一個(gè)前提條件是“在科技成果轉(zhuǎn)化工作中”，即在對科技成果進(jìn)行后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)、應(yīng)用、推廣工作中?？萍汲晒D(zhuǎn)化并不等同于技術(shù)轉(zhuǎn)讓（包括科技成果轉(zhuǎn)讓、許可或作價(jià)投資），因此上述規(guī)定不能理解為技術(shù)轉(zhuǎn)讓附帶技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)。（2）《教育部科技部關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化工作的若干意見》（教技〔2016〕3號）第五條第四款規(guī)定，高?？萍既藛T面向企業(yè)開展技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)等橫向合作活動(dòng)，是高?？萍汲晒D(zhuǎn)化的重要形式，其管理應(yīng)依據(jù)合同法和科技成果轉(zhuǎn)化法。對于這一規(guī)定，可以作如下理解：①技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)等活動(dòng)是科技知識、科技信息等的應(yīng)用、推廣活動(dòng)，符合《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》第二條規(guī)定；②這是對《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》第十六條第（六）項(xiàng)“其他協(xié)商確定的方式”的細(xì)化；③高校對這些活動(dòng)納入橫向科研活動(dòng)管理范疇，體現(xiàn)為高校對社會(huì)提供服務(wù)，在性質(zhì)上屬于高校的一項(xiàng)產(chǎn)出，因此在管理方式上與縱向科研活動(dòng)不同；④這些活動(dòng)可以產(chǎn)生知識產(chǎn)權(quán)，但高校不輸出知識產(chǎn)權(quán)。國家衛(wèi)計(jì)委等部門印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)衛(wèi)生與健康科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化工作的指導(dǎo)意見》（國衛(wèi)科教發(fā)〔2016〕51號）第二條第（六）款，中國科學(xué)院、科學(xué)技術(shù)部印發(fā)的《中國科學(xué)院關(guān)于新時(shí)期加快促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化指導(dǎo)意見》（科發(fā)促字〔2016〕97號）第（七）條等均有類似規(guī)定。（3）中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于實(shí)行以增加知識價(jià)值為導(dǎo)向分配政策的若干意見》（廳字〔2016〕35號）第四條第（二）款規(guī)定，技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)等活動(dòng)的獎(jiǎng)酬金提取，按照《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》及《實(shí)施〈中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定》執(zhí)行。對于這一規(guī)定導(dǎo)讀如下：一是該文件適用于國家設(shè)立的科研機(jī)構(gòu)、高校和國有獨(dú)資企業(yè)（公司），比教技〔2016〕3號、國衛(wèi)科教發(fā)〔2016〕51號和科發(fā)促字〔201697號等文件的適用面更寬；二是“技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)等活動(dòng)”是不完全列舉，“等”字可理解為包括技術(shù)培訓(xùn)；三是“按照”可理解為完全適用。二、技術(shù)合同認(rèn)定政策導(dǎo)讀根據(jù)科技部于2001年7月印發(fā)的《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》（國科發(fā)政字〔2001〕253號）規(guī)定，對技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)和技術(shù)培訓(xùn)五類合同，應(yīng)當(dāng)分別從對合同的定義、認(rèn)定條件、正向列舉和反向列舉四個(gè)方面進(jìn)行認(rèn)定（1）技術(shù)開發(fā)合同。技術(shù)開發(fā)是指新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新品種及其系統(tǒng)的研發(fā)。它應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合目標(biāo)明確、技術(shù)方案尚未掌握、預(yù)期成果有創(chuàng)新內(nèi)容三個(gè)條件，三者缺一不可。如果目標(biāo)不明確，則屬于自由探索；如果技術(shù)方案已掌握，則無需開發(fā)；如果無創(chuàng)新內(nèi)容，則是常規(guī)性的技術(shù)支持、技術(shù)應(yīng)用活動(dòng)?！都夹g(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第二十三條列舉了8類技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目，第二十四條列舉了4類非技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目。（2）技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同。技術(shù)轉(zhuǎn)讓是指將已經(jīng)掌握的技術(shù)成果，包括發(fā)明創(chuàng)造專利、技術(shù)秘密及其他知識產(chǎn)權(quán)成果讓與他人。它應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下三個(gè)條件：一是合同標(biāo)的是已掌握的知識產(chǎn)權(quán)成果；二是該知識產(chǎn)權(quán)具有實(shí)用價(jià)值，即相關(guān)技術(shù)內(nèi)容應(yīng)構(gòu)成一項(xiàng)產(chǎn)品、工藝、材料、品種及其改進(jìn)的技術(shù)方案；三是發(fā)生知識產(chǎn)權(quán)有關(guān)權(quán)利的轉(zhuǎn)移。如果合同標(biāo)的不涉及知識產(chǎn)權(quán)，則是進(jìn)入公有領(lǐng)域的知識、技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)和信息等的應(yīng)用、推廣，屬于技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)或技術(shù)培訓(xùn)活動(dòng)；如果不具有實(shí)用價(jià)值，則屬于一般知識傳播活動(dòng)；如果不發(fā)生知識產(chǎn)權(quán)有關(guān)權(quán)利的轉(zhuǎn)移，則不存在轉(zhuǎn)讓行為，或只是有關(guān)技術(shù)產(chǎn)品交易。《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第二十七條至第三十條列舉了4類技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，第三十一條、第三十二列舉了2類非技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同。（3）技術(shù)咨詢合同。技術(shù)咨詢是指就特定技術(shù)項(xiàng)目提供可行性論證、技術(shù)預(yù)測、專題技術(shù)調(diào)查、分析評價(jià)，它應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下三個(gè)條件：一是合同標(biāo)的為特定技術(shù)項(xiàng)目的咨詢課題，即限于“特定技術(shù)項(xiàng)目”；二是咨詢方式為運(yùn)用科學(xué)知識和技術(shù)手段進(jìn)行的分析、論證、評價(jià)和預(yù)測，即以咨詢方式對科學(xué)技術(shù)知識進(jìn)行應(yīng)用、推廣；三是工作成果是科技咨詢報(bào)告和意見?！都夹g(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第三十八條規(guī)定的合同，因不是對“特定技術(shù)項(xiàng)目”所進(jìn)行的咨詢，不屬于技術(shù)咨詢合同?！都夹g(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第三十五條規(guī)定的9類項(xiàng)目，都是技術(shù)項(xiàng)目，且運(yùn)用科學(xué)知識和技術(shù)手段，都可認(rèn)定為技術(shù)咨詢合同。如果在上述9類項(xiàng)目中，涉及技術(shù)開發(fā)技術(shù)轉(zhuǎn)讓的，可根據(jù)技術(shù)內(nèi)容的比重來確定合同的性質(zhì)。（4）技術(shù)服務(wù)合同。技術(shù)服務(wù)是指以技術(shù)知識解決特定技術(shù)問題，它應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下四個(gè)條件：一是合同的標(biāo)的為運(yùn)用專業(yè)技術(shù)知識、經(jīng)驗(yàn)和信息解決特定技術(shù)問題的服務(wù)性項(xiàng)目，即在性質(zhì)上它屬于專業(yè)技術(shù)知識、經(jīng)驗(yàn)和信息的應(yīng)用活動(dòng)；二是服務(wù)內(nèi)容為改進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改良工藝流程、提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本、節(jié)約資源能耗、保護(hù)資源環(huán)境、實(shí)現(xiàn)安全操作、提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等專業(yè)技術(shù)工作，即它應(yīng)定性為專業(yè)技術(shù)工作；三是工作成果有具體的質(zhì)量和數(shù)量指標(biāo)，即它應(yīng)有明確的目標(biāo)；四是技術(shù)知識的傳遞不涉及專利、技術(shù)秘密成果及其他知識產(chǎn)權(quán)，如果涉及知識產(chǎn)權(quán)，則屬于技術(shù)轉(zhuǎn)讓。《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第四十一條規(guī)定的11類服務(wù)，同時(shí)符合上述4個(gè)條件，且有明確技術(shù)問題和解決難度，都屬于技術(shù)服務(wù)合同。如果這11類服務(wù)是當(dāng)事人一般日常經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍的，可以理解為不具有明確技術(shù)問題或解決難度，則所簽訂的合同不能認(rèn)定為技術(shù)服務(wù)合同?！都夹g(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第四十二條規(guī)定的4類服務(wù)合同，不屬于特定技術(shù)問題，也沒有解決難度，不能認(rèn)定為技術(shù)服務(wù)合同。（5）技術(shù)培訓(xùn)合同。技術(shù)培訓(xùn)是對指定的專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行特定項(xiàng)目的技術(shù)指導(dǎo)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練，即特定項(xiàng)目的專業(yè)技術(shù)知識傳授，它應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下三個(gè)條件：一是合同標(biāo)的是傳授特定技術(shù)項(xiàng)目的專業(yè)技術(shù)知識；二是培訓(xùn)對象是與特定技術(shù)項(xiàng)目有關(guān)的專業(yè)技術(shù)人員；三是不涉及有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利的轉(zhuǎn)移。《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第四十六條規(guī)定的2類教育培訓(xùn)活動(dòng)所訂立的合同，因不屬于傳授特定技術(shù)項(xiàng)目的專業(yè)技術(shù)知識，不能認(rèn)定為技術(shù)培訓(xùn)合同。以上5類合同都是針對特定項(xiàng)目所進(jìn)行的專業(yè)技術(shù)活動(dòng)，需要解決專業(yè)技術(shù)問題，只是解決的方式方法不同而已。在在簽訂技術(shù)合同或認(rèn)定技術(shù)合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)把握各自的特征。三、技術(shù)合同認(rèn)定登記政策導(dǎo)讀根據(jù)《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》（國科發(fā)政字〔2000〕063號）規(guī)定，科技成果轉(zhuǎn)化中的技術(shù)合同登記應(yīng)把握好以下幾點(diǎn)。（1）技術(shù)合同認(rèn)定登記是享受政策、兌現(xiàn)獎(jiǎng)酬金的前提?！都夹g(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》第五條規(guī)定，法人和其他組織按照國家有關(guān)規(guī)定，根據(jù)所訂立的技術(shù)合同，從技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)的凈收入中提取一定比例作為獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬，給予職務(wù)技術(shù)成果完成人和為成果轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)人員的，應(yīng)當(dāng)申請對相關(guān)的技術(shù)合同進(jìn)行認(rèn)定登記，并依照有關(guān)規(guī)定提取獎(jiǎng)金和報(bào)酬。該辦法第六條規(guī)定，未申請認(rèn)定登記和未予登記的技術(shù)合同，不得享受國家有關(guān)政策。該辦法第七條規(guī)定，經(jīng)認(rèn)定登記的技術(shù)合同，當(dāng)事人可以持認(rèn)定登記證明，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請，經(jīng)審核批準(zhǔn)后，享受國家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策。（2）由技術(shù)提供方申請技術(shù)合同認(rèn)定登記。《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》第八條規(guī)定，技術(shù)開發(fā)合同的研究開發(fā)人、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的讓與人、技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)合同的受托人，以及技術(shù)培訓(xùn)合同的培訓(xùn)人、技術(shù)中介合同的中介人，應(yīng)當(dāng)在合同成立后向所在地區(qū)的技術(shù)合同登記機(jī)構(gòu)提出認(rèn)定登記申請。（3）申請技術(shù)合同登記的注意事項(xiàng)。根據(jù)《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》規(guī)定，應(yīng)注意以下事項(xiàng)：一是合同文本可以采用由科學(xué)技術(shù)部監(jiān)制的技術(shù)合同示范文本，也可采用其他書面合同文本，但必須符合《合同法》的有關(guān)規(guī)定；二是合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整，有關(guān)附件齊全；三是使用技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)等規(guī)范名稱，完整準(zhǔn)確地表達(dá)合同內(nèi)容；四是在合同中明確相互權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，如實(shí)反映技術(shù)交易的實(shí)際情況，不得在合同文本中作虛假表示。根據(jù)《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》及相關(guān)文件規(guī)定，技術(shù)合同認(rèn)定登記涉及科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬金的提取，且所提取的獎(jiǎng)酬金不受工資總額限制，不納入工資總額基數(shù)，可以享受有關(guān)個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅的減免，政策的含金量非常高，是否屬于技術(shù)合同，屬于哪一種類型技術(shù)合同，直接影響到政策適用問題，因此當(dāng)事人簽訂技術(shù)合同、申請技術(shù)合同認(rèn)定登記，技術(shù)合同登記機(jī)構(gòu)辦理技術(shù)合同認(rèn)定登記是一項(xiàng)非常嚴(yán)肅的工作，必須嚴(yán)格按照《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》和《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》執(zhí)行，來不得半點(diǎn)差錯(cuò)。一旦發(fā)現(xiàn)有差錯(cuò)，有關(guān)責(zé)任人就有可能被追究失職或?yàn)^職責(zé)任。四、案例解析案例1某企業(yè)（甲方）擬與某研究所（乙方）簽訂一份某藥品成果的技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，約定乙方向甲方轉(zhuǎn)讓該藥品發(fā)明專利技術(shù)，由乙方負(fù)責(zé)按照CFDA新注冊分類中注冊申報(bào)臨床及生產(chǎn)批件要求完成該項(xiàng)目的研究，通過藥品研制現(xiàn)場檢查，使甲方獲得該藥品的臨床批件，并協(xié)助甲方申報(bào)生產(chǎn)直至最終獲得生產(chǎn)批件、上市銷售。該項(xiàng)目的技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)為2000萬元，全部由甲方承擔(dān)，其中發(fā)明專利轉(zhuǎn)讓費(fèi)30萬元，采取階段式分期付款方式。乙方應(yīng)按照該合同的附件協(xié)議所確定的研究開發(fā)計(jì)劃進(jìn)行本項(xiàng)目的研究開發(fā)工作，并達(dá)到相應(yīng)的開發(fā)進(jìn)度，甲方才支付相應(yīng)款項(xiàng)。在合同正式簽訂后15日內(nèi)甲方向乙方付款10%，含發(fā)明專利權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)30萬元。要求乙方在收到該筆款項(xiàng)后3日內(nèi)向甲方提供該項(xiàng)目的全部現(xiàn)有技術(shù)資料及下一步研究方案，包括但不限于研究原始數(shù)據(jù)、記錄、申報(bào)資料、原輔料包材供應(yīng)商信息及價(jià)格、儀器設(shè)備廠家型號及價(jià)格等，并按照甲方提供的方案開展相關(guān)制劑研究。在乙方完成甲方提出的制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究的所有內(nèi)容，并經(jīng)甲方確認(rèn)后15日內(nèi)，甲方向乙方付款30%。如果臨床前研究不獲通過，乙方同意協(xié)同甲方進(jìn)行技術(shù)改進(jìn)研究，期間所產(chǎn)生的費(fèi)用由乙方承擔(dān)。在完成申報(bào)資料，向CFDA申報(bào)臨床，并取得臨床批件后15日內(nèi)，甲方向乙方付款10%。如果CFDA審評結(jié)論為不批準(zhǔn)臨床，則按照合同解約條款解除合同。完成臨床試驗(yàn)，向CFDA申報(bào)生產(chǎn)，并取得生產(chǎn)批件后的30日內(nèi)，甲方向乙方付款50%。如果CFDA審評結(jié)論為不批準(zhǔn)生產(chǎn)，則按照合同解約條款解除合同。合同解約條款約定，出現(xiàn)下列情形的，甲方有權(quán)選擇終止合同履行，并書面通知乙方。乙方在收到通知后的15日內(nèi)將已收取的款項(xiàng)，按照以下比例無息返還給甲方：在合同簽署3個(gè)月內(nèi)，因原輔料、包材不可得或無法長期供應(yīng)，技術(shù)方案及實(shí)施不可行或可行性價(jià)值過低，政府政策影響導(dǎo)致項(xiàng)目不可行等，乙方應(yīng)返還甲方已支付款項(xiàng)的80%，甲方不必支付剩余的研究費(fèi)用給乙方。制劑小試、中試階段因處方工藝、穩(wěn)定性、分析方法等技術(shù)問題無法符合CFDA申報(bào)要求，并無法解決或解決方案成本過高，乙方應(yīng)返還甲方已支付費(fèi)用的70%，甲方不必支付剩余的全部合同款給乙方。臨床前藥理毒理試驗(yàn)結(jié)果無法符合CFDA申報(bào)要求，并通過技術(shù)改進(jìn)仍無法解決的，乙方應(yīng)返還甲方已支付費(fèi)用的60%，甲方不必支付剩余的全部合同款給乙方。臨床試驗(yàn)失敗、不能生產(chǎn)出合格的臨床樣品、生產(chǎn)批次放大等因素導(dǎo)致無法獲得生產(chǎn)批件，或申報(bào)結(jié)論為“不批準(zhǔn)”，乙方應(yīng)返還甲方已支付費(fèi)用的40%，甲方不必支付剩余的全部合同款給乙方。在雙方簽訂的補(bǔ)充協(xié)議中，要求乙方在合同簽署前對制劑處方、工藝、包裝形態(tài)、用途等專利情況進(jìn)行調(diào)查，保證提供給甲方的研究成果是獨(dú)立開發(fā)完成的，不侵犯任何第三人的合法權(quán)益，否則，要承擔(dān)全部侵權(quán)責(zé)任。乙方應(yīng)進(jìn)行專利檢索，并根據(jù)專利檢索結(jié)果設(shè)計(jì)制劑研究方案。案例解析：本合同是技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同嗎？該合同應(yīng)是技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，附帶技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)，且技術(shù)開發(fā)占有一定的比重，確切地講是科技成果轉(zhuǎn)化合同。從該合同基本情況看，該合同的名稱是“某藥品研發(fā)成果的技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同”，標(biāo)的是“某藥品研發(fā)成果”，且技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)是2000萬元。這表明當(dāng)事人是按照技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同來簽訂的。但從合同條款來看，該合同涉及大量的技術(shù)開發(fā)內(nèi)容，包括制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究等，且專利權(quán)轉(zhuǎn)讓金額只有30萬元，僅占合同總額的1.5%。從這個(gè)意義上講，它應(yīng)該是技術(shù)開發(fā)合同。根據(jù)《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》（國科發(fā)政字〔2001〕253號）規(guī)定，技術(shù)開發(fā)合同與技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同是完全不同的，前者的標(biāo)的是當(dāng)事人在訂立合同時(shí)尚未掌握的技術(shù)方案，后者的標(biāo)的是已經(jīng)掌握的技術(shù)成果，兩者的區(qū)別是顯而易見的，不存在交叉。很顯然，本合同應(yīng)該按照技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同來訂立并進(jìn)行認(rèn)定登記。其理由如下：（1）本合同標(biāo)的是某藥品研發(fā)成果，包括專利權(quán)，是“已經(jīng)掌握的技術(shù)成果”，不是“尚未掌握的技術(shù)方案”。（2）該藥品專利已經(jīng)有了完整的技術(shù)方案，并研制出了樣品，可以進(jìn)行小批量生產(chǎn)，而且該樣品經(jīng)試用以后達(dá)到了預(yù)期效果，否則甲方不可能投入巨資將其開發(fā)成藥品。因此，該合同不屬于“就新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新品種及其系統(tǒng)的研究開發(fā)所訂立的合同”，而是就“發(fā)明專利權(quán)轉(zhuǎn)讓”所訂立的合同。（3）合同約定的制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究等，都是為了向CFDA申報(bào)臨床批件和生產(chǎn)批件所進(jìn)行的后續(xù)開發(fā)，均有明確的研發(fā)目的和目標(biāo)，是可預(yù)見的、按部就班的、程式化的開發(fā)活動(dòng)。從這個(gè)意義講，本合同不符合技術(shù)開發(fā)合同認(rèn)定的條件。因此，該合同應(yīng)按照技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同訂立，并認(rèn)定為技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同。不過，鑒于該合同中有大量的技術(shù)開發(fā)內(nèi)容，可以分別就發(fā)明專利權(quán)轉(zhuǎn)讓和制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究等分別簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同和技術(shù)開發(fā)合同。前者單純對該發(fā)明專利進(jìn)行估值，進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，并根據(jù)開發(fā)進(jìn)展情況采取里程碑式付款方式，如果最終不能獲得生產(chǎn)批件，將把該專利退回給乙方。后者是委托開發(fā)，必須在甲方且在甲方的支持下才能進(jìn)行，不是乙方能獨(dú)自完成的。企業(yè)界人士傾向于采取這種方式。本合同存在哪些問題？從本合同條款來看，形式上是技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，但實(shí)質(zhì)上是技術(shù)開發(fā)合同，因?yàn)樵诤贤瑮l款中有以下三個(gè)方面存在模糊：（1）合同約定專利權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)為30萬元。這讓人誤解為專利權(quán)轉(zhuǎn)讓只占很小的份額。其實(shí)，本合同的履行均與該專利權(quán)的實(shí)施有關(guān)，并最終獲得生產(chǎn)批件。這30萬元的轉(zhuǎn)讓費(fèi)應(yīng)是專利權(quán)轉(zhuǎn)讓的入門費(fèi)，即辦理專利權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)時(shí)甲方應(yīng)向乙方支付的基本費(fèi)用，不能認(rèn)為是發(fā)明專利權(quán)的轉(zhuǎn)讓費(fèi)。（2）本合同約定分四次付款，容易被誤解為技術(shù)開發(fā)款，即完成什么階段的開發(fā)任務(wù)就支付相應(yīng)的款項(xiàng)。但實(shí)際上，這是技術(shù)轉(zhuǎn)讓的里程碑式付款方式，即合同履行到什么程度，或?qū)崿F(xiàn)階段性目標(biāo)，就支付相應(yīng)的款項(xiàng)。這樣的付款方式，是對甲方的保護(hù)。如果是技術(shù)開發(fā)款，則應(yīng)根據(jù)合同開發(fā)任務(wù)，預(yù)先支付相應(yīng)的開發(fā)費(fèi)用而在本合同，是技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同履行到什么程度，就支付相應(yīng)的款項(xiàng)。（3）合同提出的“制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究等”，都是研究開發(fā)，容易將它誤認(rèn)為是技術(shù)開發(fā)合同。實(shí)際上，合同約定的研究不是開發(fā)“尚未掌握的技術(shù)方案”，而是屬于對藥品專利進(jìn)行“雕琢”和“精練”的業(yè)務(wù)管理活動(dòng)，以獲得足夠的數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)藥品生產(chǎn)的穩(wěn)定性、一致性、可靠性、持續(xù)性，因而都屬于實(shí)施發(fā)明專利的范疇。因此，不能僅從合同相關(guān)條款做出判斷，不能將合同宗旨與目標(biāo)割裂開來看待。因此，本合同要么認(rèn)定為技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，要么分別就專利權(quán)轉(zhuǎn)讓和藥品開發(fā)簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同和技術(shù)開發(fā)合同，混合在一起既不利于對合同類型的認(rèn)定，也不利于合同的履行。鏈接：《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》（國科發(fā)政字〔2001〕253號）第二十條技術(shù)開發(fā)合同是當(dāng)事人之間就新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新品種及其系統(tǒng)的研究開發(fā)所訂立的合同。技術(shù)開發(fā)合同包括委托開發(fā)合同和合作開發(fā)合同。委托開發(fā)合同是一方當(dāng)事人委托另一方當(dāng)事人進(jìn)行研究開發(fā)工作并提供相應(yīng)研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)和報(bào)酬所訂立的技術(shù)開發(fā)合同。合作開發(fā)合同是當(dāng)事人各方就共同進(jìn)行研究開發(fā)工作所訂立的技術(shù)開發(fā)合同第二十一條技術(shù)開發(fā)合同的認(rèn)定條件是：（一）有明確、具體的科學(xué)研究和技術(shù)開發(fā)目標(biāo)；（二）合同標(biāo)的為當(dāng)事人在訂立合同時(shí)尚未掌握的技術(shù)方案；（三）研究開發(fā)工作及其預(yù)期成果有相應(yīng)的技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)容。第二十三條下列各項(xiàng)符合本規(guī)則第二十一條規(guī)定的，屬于技術(shù)開發(fā)合同：（一）小試、中試技術(shù)成果的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目；（二）技術(shù)改造項(xiàng)目；（三）成套技術(shù)設(shè)備和試驗(yàn)裝置的技術(shù)改進(jìn)項(xiàng)目；（四）引進(jìn)技術(shù)和設(shè)備消化、吸收基礎(chǔ)上的創(chuàng)新開發(fā)項(xiàng)目；（五）信息技術(shù)的研究開發(fā)項(xiàng)目，包括語言系統(tǒng)、過程控制、管理工程、特定專家系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)、計(jì)算機(jī)集成制造系統(tǒng)等，但軟件復(fù)制和無原創(chuàng)性的程序編制的除外；（六）自然資源的開發(fā)利用項(xiàng)目；（七）治理污染、保護(hù)環(huán)境和生態(tài)項(xiàng)目；（八）其它科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目；前款項(xiàng)目中屬一般設(shè)備維修、改裝、常規(guī)的設(shè)計(jì)變更及其已有技術(shù)直接應(yīng)用于產(chǎn)品生產(chǎn)的，不屬于技術(shù)開發(fā)合同。第二十四條下列合同不屬于技術(shù)開發(fā)合同：（一）合同標(biāo)的為當(dāng)事人已經(jīng)掌握的技術(shù)方案，包括已完成產(chǎn)業(yè)化開發(fā)的產(chǎn)品、工藝、材料及其系統(tǒng)；（二）合同標(biāo)的為通過簡單改變尺寸、參數(shù)、排列，或者通過類似技術(shù)手段的變換實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)品改型、工藝變更以及材料配方調(diào)整；（三）合同標(biāo)的為一般檢驗(yàn)、測試、鑒定、仿制和應(yīng)用。第二十五條技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同是當(dāng)事人之間就專利權(quán)轉(zhuǎn)讓、專利申請權(quán)轉(zhuǎn)讓、專利實(shí)施許可、技術(shù)秘密轉(zhuǎn)讓所訂立的合同：（一）專利權(quán)轉(zhuǎn)讓合同是指一方當(dāng)事人（讓與方）將其發(fā)明創(chuàng)造專利權(quán)轉(zhuǎn)讓受讓方，受讓方支付相應(yīng)價(jià)款而訂立的合同。（二）專利申請權(quán)轉(zhuǎn)讓合同是指一方當(dāng)事人（讓與方）將其就特定的發(fā)明創(chuàng)造申請專利的權(quán)利轉(zhuǎn)讓受讓方，受讓方支付相應(yīng)價(jià)款而訂立的合同。（三）專利實(shí)施許可合同是指一方當(dāng)事人（讓與方、專利權(quán)人或者其授權(quán)的人）許可受讓方在約定的范圍內(nèi)實(shí)施專利，受讓方支付相應(yīng)的使用費(fèi)而訂立的合同。（四）技術(shù)秘密轉(zhuǎn)讓合同是指一方當(dāng)事人（讓與方）將其擁有的技術(shù)秘密提供給受讓方，明確相互之間技術(shù)秘密使用權(quán)和轉(zhuǎn)讓權(quán)、受讓方支付相應(yīng)使用費(fèi)而訂立的合同。第二十六條技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的認(rèn)定條件是：（一）合同標(biāo)的為當(dāng)事人訂立合同時(shí)已經(jīng)掌握的技術(shù)成果，包括發(fā)明創(chuàng)造專利、技術(shù)秘密及其他知識產(chǎn)權(quán)成果；（二）合同標(biāo)的具有完整性和實(shí)用性，相關(guān)技術(shù)內(nèi)容應(yīng)構(gòu)成一項(xiàng)產(chǎn)品、工藝、材料、品種及其改進(jìn)的技術(shù)方案；（三）當(dāng)事人對合同標(biāo)的有明確的知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬約定。第二十九條申請認(rèn)定登記的技術(shù)合同，其標(biāo)的涉及專利申請權(quán)、專利權(quán)、植物新品種權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)提交相應(yīng)的知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利證書復(fù)印件。無相應(yīng)證書復(fù)印件或者在有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)終止、被宣告無效后申請認(rèn)定登記的，不予登記。申請認(rèn)定登記的技術(shù)合同，其標(biāo)的涉及計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)的，可以提示當(dāng)事人提供計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記證明的復(fù)印件。本合同的履行分哪幾個(gè)階段？從合同條款來看，本合同的履行可分為以下8個(gè)階段：（1）簽訂協(xié)議后，甲方向乙方支付合同款的10%；乙方向甲方提供項(xiàng)目技術(shù)資料，辦理發(fā)明專利權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。（2）制劑研究，包括原輔料、包材等選型、處方研究、工藝研究等，取得完整的研究數(shù)據(jù)和最終的處方，以及處方選擇合理性研究資料等；包裝材料選型研究，取得相關(guān)研究數(shù)據(jù)；生產(chǎn)設(shè)備設(shè)計(jì)與選型；從小試到中試再到規(guī)模生產(chǎn)的工藝放大研究，與生產(chǎn)車間銜接；在符合GMP要求的車間生產(chǎn)出供臨床試驗(yàn)用樣品。（3）質(zhì)量研究，包括原料、輔料、包材的質(zhì)量控制指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)；藥品相關(guān)分析方法的建立與驗(yàn)證；藥品作用機(jī)制分析，并進(jìn)行實(shí)驗(yàn)驗(yàn)證，提供完整的研究資料；藥品穩(wěn)定性研究，并完成實(shí)驗(yàn)，整理完整的研究資料；制定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，包括質(zhì)量控制依據(jù)、質(zhì)量指標(biāo)及其限度、雜質(zhì)譜分析等。（4）臨床前研究，包括毒理研究、藥效學(xué)研究、藥代動(dòng)力學(xué)研究，取得相關(guān)研究數(shù)據(jù)及研究報(bào)告。（5）申請臨床批件。整理研究資料，完成申報(bào)材料的撰寫與遞交，向CFDA申報(bào)臨床批件。如果臨床前研究不獲通過，雙方應(yīng)進(jìn)行技術(shù)改進(jìn)研究，直到甲方取得臨床批件。如果CFDA審評結(jié)論為不批準(zhǔn)臨床，本合同就終止執(zhí)行。（6） 臨床試驗(yàn)，包括臨床試驗(yàn)、臨床樣品、生產(chǎn)批次放大等。（7） 申報(bào)生產(chǎn)批件。在臨床試驗(yàn)結(jié)果基本確定時(shí)，準(zhǔn)備報(bào)產(chǎn)三批樣品的生產(chǎn)，以及三批樣品的6個(gè)月穩(wěn)定性測試。最終結(jié)果是取得CFDA的生產(chǎn)批件（即新藥證書）。如果不能獲得CFDA的生產(chǎn)批件，本合同終止執(zhí)行。（8） 藥品銷售。在上述各階段中，除第1階段是技術(shù)轉(zhuǎn)讓，第6和第7階段是技術(shù)服務(wù)外，其他均屬于藥品開發(fā)。不過，制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究、臨床試驗(yàn)不是探索“迷題”的創(chuàng)新活動(dòng)，而是為獲得足夠的數(shù)據(jù)所進(jìn)行的“精雕細(xì)琢”的業(yè)務(wù)活動(dòng)。其中，制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究均可以交叉進(jìn)行，申報(bào)臨床與臨床試驗(yàn)可以并行。申請臨床批件和生產(chǎn)批件是藥品研制所特有的，有先后次序。上述的各項(xiàng)研究均是申請臨床批件和生產(chǎn)批件所不可或缺的。從中也可看出，藥品開發(fā)過程比較復(fù)雜，周期比較長，本合同的執(zhí)行估計(jì)需要6年以上的時(shí)間才有可能取得CFDA的生產(chǎn)批件。也就是說，藥品成果的轉(zhuǎn)化，投資大、周期長、風(fēng)險(xiǎn)高。技術(shù)合同類型對甲乙雙方有何影響？無論是技術(shù)開發(fā)還是技術(shù)轉(zhuǎn)讓，都是科技成果轉(zhuǎn)化活動(dòng)，但對合同當(dāng)事人的影響是不同的。如果本合同被認(rèn)定為技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，對甲方來說，是獲取知識產(chǎn)權(quán)，甲方向乙方支付的合同款項(xiàng)，以及與該合同履行有關(guān)的費(fèi)用都可轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。如果轉(zhuǎn)化不成功，則所產(chǎn)生的費(fèi)用作為損失，列支當(dāng)期損益。對乙方來說，是知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移的科技成果轉(zhuǎn)化活動(dòng)，乙方取得的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入可以享受減免企業(yè)所得稅優(yōu)惠，乙方給予該專利發(fā)明人的獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬，可以適用《關(guān)于科技人員取得職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》（財(cái)稅〔2018〕58號）規(guī)定的減計(jì)50%征收個(gè)人所得稅優(yōu)惠。如果本合同被認(rèn)定為技術(shù)開發(fā)合同，對甲方來說，支付給乙方的合同款是委托開發(fā)費(fèi)，甲方必須先進(jìn)行科研項(xiàng)目立項(xiàng)、編制預(yù)算，并委托乙方進(jìn)行研發(fā)，設(shè)置研發(fā)費(fèi)用科目，在本項(xiàng)目完成以后，結(jié)轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。如果研發(fā)失敗，則應(yīng)該計(jì)入當(dāng)期損益。對乙方來說，屬于受托研發(fā)，盡管也是科技成果轉(zhuǎn)化活動(dòng)，但乙方取得的研發(fā)費(fèi)用不可享受減免企業(yè)所得稅優(yōu)惠，乙方給予該項(xiàng)目的研發(fā)人員的獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬，不可以享受財(cái)稅〔2018〕58號文規(guī)定的減計(jì)50%征收個(gè)人所得稅優(yōu)惠。顯然，本合同被認(rèn)定為技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，更符合雙方的實(shí)際，且對甲乙雙方均有利。如果以技術(shù)開發(fā)合同訂立，不符合甲乙雙方的本意，且對雙方均不利。不過，如果甲乙雙方分別就發(fā)明專利權(quán)轉(zhuǎn)讓和藥品開發(fā)簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同和技術(shù)開發(fā)合同，兩個(gè)合同高度關(guān)聯(lián)，雙方的權(quán)利義務(wù)更明確，也許更有利于合同的履行。對本合同的訂立及履行有何建議？本合同應(yīng)按照技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同訂立，并按照技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的要求約定合同條款。（1）本合同條款中，不應(yīng)出現(xiàn)“含專利轉(zhuǎn)讓費(fèi)30萬元”的內(nèi)容，建議將該內(nèi)容刪除。（2）應(yīng)按技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同修訂相關(guān)條款，約定甲乙雙方的權(quán)利義務(wù)。其中，弱化研究開發(fā)內(nèi)容，強(qiáng)化里程碑式付款條件。盡管在合同附件的開發(fā)計(jì)劃中，約定了制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究、臨床研究等內(nèi)容和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，但這些都是合同設(shè)定的里程碑條款，目標(biāo)明確，一般不涉及知識產(chǎn)權(quán)，即使產(chǎn)生新的知識產(chǎn)權(quán)，也是該專利的派生專利。甲乙雙方也可將該合同拆分為兩個(gè)合同，分別就發(fā)明專利權(quán)轉(zhuǎn)讓和藥品開發(fā)簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同和技術(shù)開發(fā)合同，前者是后者的前提條件，后者所設(shè)定的里程碑是前者支付條款的依據(jù)。雙方還可約定，如果藥品開發(fā)失敗，沒有取得生產(chǎn)批件，則甲方將受讓的發(fā)明專利權(quán)返還乙方。對本合同有何認(rèn)識？從本合同條款來看，有以下4點(diǎn)認(rèn)識：（1）甲乙雙方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。一旦簽訂合同，甲方就要向乙方支付200萬元合同款。如果在合同簽訂后3個(gè)月內(nèi)，因各種原因確認(rèn)該項(xiàng)目不可行，乙方應(yīng)退還甲方已支付款的80%，即160萬元，甲方因此直接損失40萬元。如果因臨床試驗(yàn)失敗等原因?qū)е录追讲荒塬@得生產(chǎn)批件，乙方需退回甲方已支付款項(xiàng)（此時(shí)甲方已支付1000萬元）的40%，即400萬元，甲方因此直接損失600萬元。當(dāng)然，乙方協(xié)助甲方開展制劑研究、質(zhì)量研究、臨床前研究、臨床試驗(yàn)等花費(fèi)可從甲方支付的費(fèi)用中開支，不足部分也是其損失。（2）里程碑式付款方式比較合理，既是對甲方的保護(hù)，也是對乙方的約束。科技成果轉(zhuǎn)化存在很大的不確定性，其風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移不應(yīng)該是一次性的，而應(yīng)是逐步轉(zhuǎn)移的，而且需要當(dāng)事人精誠合作，共同努力。（3）合同條款比較完整，對雙方權(quán)利義務(wù)考慮得比較細(xì)致，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比較合理，可見甲方對此高度重視，做足了準(zhǔn)備工作。據(jù)了解，甲方高層對此項(xiàng)合作高度重視，多次召開董事會(huì)對這一合作進(jìn)行了專題研究。（4）本合同是科技成果轉(zhuǎn)化合同，不是單純的技術(shù)轉(zhuǎn)讓，也不是單純的技術(shù)開發(fā)，既包括科技成果的轉(zhuǎn)移，也包括對科技成果進(jìn)行后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)，因此藥品開發(fā)非常復(fù)雜，可謂十年磨一劍。根據(jù)《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》第二十三條第一款規(guī)定，一般將科技成果轉(zhuǎn)化合同認(rèn)定為技術(shù)開發(fā)合同。最后要強(qiáng)調(diào)一點(diǎn)，本案例中的藥品成果技術(shù)轉(zhuǎn)讓價(jià)為2000萬元，并不意味著甲方企業(yè)開發(fā)一項(xiàng)藥品只需花2000萬元。這只是甲乙雙方之間所需花費(fèi)的費(fèi)用。案例2某研究所A與其他兩個(gè)單位B、C就某項(xiàng)生物合成技術(shù)及其制備方法取得了發(fā)明專利授權(quán)，其中A和B分別是該成果的共同完成單位，各持有30%的份額，C是該項(xiàng)目的出資單位，持有40%的份額。幾年前，某企業(yè)曾出價(jià)60萬元擬購買該專利，C提出出價(jià)100萬元，因雙方出價(jià)的差距較大，沒有成交。后來由于這種類型的生物合成方法沒有人使用，該成果也就無人問津了。該項(xiàng)專利自2007年申請至2018年時(shí)已經(jīng)11年了，專利維持費(fèi)不斷增加，且費(fèi)用不低?？蒲腥藛T在該專利的基礎(chǔ)上進(jìn)行了進(jìn)一步的研究，擬提出新的專利申請。目前面臨兩難選擇，如果繼續(xù)繳納專利年費(fèi)，這筆支出不少，該課題組無力承擔(dān)；如果不繳納專利年費(fèi)，即放棄該專利，則新的專利申請就沒有價(jià)值。在這一關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)上，經(jīng)過該項(xiàng)目完成人的不懈努力，終于找到一家企業(yè)D對該專利有一些興趣。經(jīng)過反復(fù)溝通與協(xié)商，企業(yè)D只愿意使用該專利2年并承擔(dān)這一期間的專利維持費(fèi)。如果通過試用，能夠產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，將購買該專利。但是，B和C同意這樣做嗎？經(jīng)過多次協(xié)調(diào)，B和C不置可否。為什么當(dāng)時(shí)有企業(yè)出價(jià)60萬元而不轉(zhuǎn)讓？當(dāng)初交易沒有成交，表面上看是價(jià)格沒談攏，實(shí)際上是專利權(quán)人有誤判的可能，筆者認(rèn)為有以下三個(gè)方面的原因：單位C高估了該專利的價(jià)值?？萍汲晒膬r(jià)值取決于它預(yù)期能創(chuàng)造的價(jià)值。企業(yè)出了價(jià)，卻不再還價(jià)，表明該企業(yè)當(dāng)時(shí)認(rèn)為它就值60萬元，不值100萬元，因此不愿意再提高出價(jià)。而單位C預(yù)期較高，認(rèn)為該專利應(yīng)值100萬元，不肯將賣價(jià)降下來。對科技成果轉(zhuǎn)化的特殊性認(rèn)識不足?？萍汲晒D(zhuǎn)化不只是科技活動(dòng)，更是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，是特定的商業(yè)活動(dòng)。商業(yè)活動(dòng)就存在商機(jī)問題。商機(jī)一旦出現(xiàn)，就必須牢牢抓住，不能讓它錯(cuò)失。一旦錯(cuò)失了，就有可能永遠(yuǎn)失去了。該專利的交易也是如此。（3）科技成果專用性強(qiáng)。盡管科技成果有商業(yè)價(jià)值，是一種商品，但它不是普通的商品，它的專用性、特定性比較強(qiáng)，只有對該成果領(lǐng)域有足夠認(rèn)識的專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)人員才能識別出它的商業(yè)價(jià)值。一旦錯(cuò)過了，再找到“識貨”的人，就不那么容易了?？傊?，企業(yè)是科技成果轉(zhuǎn)化的主體，應(yīng)充分尊重并發(fā)揮好企業(yè)的主體作用，不能簡單地以你情我愿來理解技術(shù)交易中的討價(jià)還價(jià)，也不能簡單地認(rèn)為這就是市場機(jī)制市場機(jī)制的核心要義是尊重市場規(guī)律以促成科技成果交易。反之，雙方當(dāng)事人因價(jià)格問題沒有談攏歸因?yàn)樽鹬厥袌鲆?guī)律就不對了。而這恰恰既不符合科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律，也不符合市場規(guī)律。為什么該專利由三個(gè)單位共享？據(jù)了解，該專利是在單位C資助下，由單位A和B共同完成并取得的。在三方簽訂的科研項(xiàng)目協(xié)議中約定，科研項(xiàng)目在執(zhí)行中應(yīng)積極申請知識產(chǎn)權(quán)，所產(chǎn)生的知識產(chǎn)權(quán)由A、B、C三方共有。各方應(yīng)積極推進(jìn)該成果的轉(zhuǎn)化及產(chǎn)業(yè)化，所產(chǎn)生的利潤，A和B各自30%，C占40%。換句話說，對于該專利權(quán)，單位A和B各占30%的份額，單位C占40%的份額。這一約定符合《合同法》的相關(guān)規(guī)定。該專利實(shí)施許可必須經(jīng)三家單位同意嗎？由于該專利權(quán)是由A、B、C三方按份共有，A、B、C都是專利權(quán)人，任何一方均不可以