保險機構(gòu)公司治理評價表

附件2,,,,,,,

1.保險機構(gòu)公司治理合規(guī)性評價表,,,,,,,

評價內(nèi)容,評價維度,評價指標,參考選項,分值,評價,得分,備注

股東治理,股東（大）會,按時召開股東（大）會年度會議。,是否按時召開股東(大)會年度會議。,1,,,

,,股東（大）會的會議通知符合法律法規(guī)要求。,會議通知是否符合法律要求，包括會議通知發(fā)送時間、會議召開方式、表決形式、主要議案等內(nèi)容。,1,,,

,股權(quán)結(jié)構(gòu),公司股權(quán)結(jié)構(gòu)符合監(jiān)管規(guī)定。,公司股權(quán)結(jié)構(gòu)是否符合監(jiān)管要求。,1,,,

,"

股東行為",保險機構(gòu)出現(xiàn)股權(quán)被采取訴訟保全措施或被強制執(zhí)行、質(zhì)押或者解質(zhì)押、股東更名等情況，在規(guī)定時限內(nèi)向中國銀保監(jiān)會書面報告。,是否按要求向監(jiān)管部門報告。,1,,,

,,保險機構(gòu)股東如實告知保險機構(gòu)其控股股東、實際控制人及其變更情況，以及股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、一致行動情況。,"股東是否如實向保險機構(gòu)告知其控股股東、實際控制人及其變更情況以及股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、一致行動情況。

保險機構(gòu)是否自股東告知其相關(guān)情況之日起十個工作日內(nèi)，向監(jiān)管部門書面報告。",1,,,

,"

股權(quán)管理",股東取得保險機構(gòu)股權(quán)向中國銀保監(jiān)會報批或報備。,保險機構(gòu)變更注冊資本或者持股比例占注冊資本5%以上的股東，是否經(jīng)批準。,1,,,

,,,變更持股比例不足5%的股東，是否按規(guī)定向監(jiān)管部門報備。,,,,

,,,通過拍賣獲得保險機構(gòu)股權(quán)的，是否報中國銀保監(jiān)會批準或者備案。,,,,

,,公司有明確的股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則，包括是否有優(yōu)先認購權(quán)等。,公司是否有明確的股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則。,1,,,

,,保險機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲中國銀保監(jiān)會批準或向中國銀保監(jiān)會備案后3個月內(nèi)未完成工商變更登記的，及時向中國銀保監(jiān)會書面報告。,保險機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲中國銀保監(jiān)會批準或者向中國銀保監(jiān)會備案后，是否在3個月內(nèi)完成工商變更登記。,1,,,

,,,保險機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲批或備案后3個月內(nèi)未完成工商變更登記的，是否及時向中國銀保監(jiān)會書面報告。,,,,

,公司章程,在公司章程中對股東（大）會職責和議事規(guī)則等作出制度安排。,相關(guān)職責是否明確具體，議事規(guī)則是否完備。,1,,,

,,在公司章程中對股東權(quán)利義務、股東股權(quán)管理等監(jiān)管規(guī)定的事項有明確要求。,股東權(quán)利義務、股東股權(quán)管理等監(jiān)管規(guī)定的事項是否有明確要求。,1,,,

,,提交股東（大）審議的事項中涉及投資或資產(chǎn)交易事項的，有明確的額度或比例劃分。,公司章程中，關(guān)于需提交股東(大)會審議決定的事項中涉及投資或資產(chǎn)交易等事項的，是否明確具體額度或比例。,1,,,

董事會治理,董事會-董事會運作,依法設(shè)立董事會。,是否按要求設(shè)立董事會。,1,,,

,,在公司章程中明確董事會人數(shù)及執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事和獨立董事比例。,公司章程是否規(guī)定執(zhí)行董事人數(shù)不超過二分之一；是否明確執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事、獨立董事人數(shù)，且不為區(qū)間數(shù)。,1,,,

,,在公司章程中明確董事會職責和議事規(guī)則。,公司章程是否明確規(guī)定董事會職責和議事規(guī)則。,1,,,

,,在公司章程中規(guī)定提交董事會審議的事項中涉及投資或資產(chǎn)交易事項的，有明確的額度或比例劃分。,公司章程中，關(guān)于需提交董事會審議決定的事項中涉及投資或資產(chǎn)交易等事項的，是否明確具體額度或比例。,1,,,

,,在公司章程中明確董事提名及選舉機制。,公司章程中是否有明確的董事提名及選舉機制。,1,,,

,,董事會實際人數(shù)及構(gòu)成與章程規(guī)定一致。,董事會實際人數(shù)及構(gòu)成是否與章程規(guī)定一致。,1,,,

,,董事會定期會議每年不少于四次。,董事會定期會議是否每年不少于四次。,1,,,

,,董事會會議通知要素齊全，董事會會議檔案完整并永久保存。,董事會會議通知要素是否齊全，會議檔案是否完整并永久保存。,1,,,

,,董事會審議和表決事項時，采取逐一審議、逐一表決的審議表決方式。,是否采取逐一審議、逐一表決的審議表決方式。,1,,,

,,有明確的授權(quán)制度，采取一事一授的授權(quán)方式。,是否有明確的授權(quán)制度，一事一授。,1,,,

,,董事會按期換屆。,董事會是否按期換屆。,1,,,

,,董事任職前取得任職資格核準。,董事任職前，是否取得任職資格核準。,1,,,

,董事會-董事會運作,建立面向董事的信息報送機制，持續(xù)為董事尤其是獨立董事提供履職所需信息。,是否建立信息報送機制，持續(xù)為董事尤其是獨立董事提供履職所需信息。,1,,,

,,有明確的董事盡職考核評價制度。,是否有明確的董事盡職考核評價制度。,1,,,

,,股東（大）會和董事會的會議通知及決議按要求報送中國銀保監(jiān)會。,股東（大）會和董事會的會議通知及決議是否按要求報送中國銀保監(jiān)會。,1,,,

,,向中國銀保監(jiān)會報送董事盡職報告。,是否向中國銀保監(jiān)會報送董事盡職報告。,1,,,

,"

董事會-專業(yè)委員會",董事會下設(shè)審計委員會、提名薪酬委員會、戰(zhàn)略管理委員會和風險管理委員會（關(guān)聯(lián)交易）等專業(yè)委員會。,前述董事會專委會是否設(shè)置齊全。,1,,,

,,董事會專業(yè)委員會人員結(jié)構(gòu)符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。,人員結(jié)構(gòu)是否符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定（包括總?cè)藬?shù)、不在管理層任職董事人數(shù)、獨立董事人數(shù)、主任委員等）。,1,,,

,,審計委員會成員具備與其職責相適應的財務和法律等方面的專業(yè)知識，有1名以上的財務或?qū)徲嫹矫娴膶I(yè)人士。,審計委員會成員是否具備與其職責相適應的財務和法律等方面的專業(yè)知識。,1,,,

,"

董事會-獨立董事",獨立董事人數(shù)及比例符合監(jiān)管要求。,獨立董事人數(shù)是否不少于3人且不低于董事會總?cè)藬?shù)1/3(存在控股股東的不低于1/2)。,1,,,

,,獨立董事在董事會專委會中的比例和任職符合要求。,董事會審計委員會、提名薪酬委員會是否至少包括兩名獨立董事，并且獨立董事比例超過委員會成員總數(shù)的三分之一。主任委員是否由獨立董事?lián)巍?1,,,

,,一年內(nèi)未親自出席董事會會議次數(shù)不超過兩次。,一年內(nèi)未親自出席董事會會議次數(shù)是否不超過兩次。,1,,,

,"

董事會-獨立董事",獨立董事連續(xù)未親自出席董事會會議的次數(shù)少于三次。,是否存在連續(xù)超過三次未親自出席的情況。,1,,,

,,最多同時在4家境內(nèi)外企業(yè)擔任獨立董事。,同時擔任獨立董事企業(yè)是否不超過4家。,1,,,

,,獨立董事向董事會提交盡職報告。,獨立董事是否向董事會提交盡職報告。,1,,,

,發(fā)展戰(zhàn)略,保險機構(gòu)發(fā)展規(guī)劃應當包括公司戰(zhàn)略目標、業(yè)務發(fā)展、機構(gòu)發(fā)展、償付能力管理、資本管理、風險管理、基礎(chǔ)管理、保障措施等規(guī)劃要素。,保險機構(gòu)發(fā)展規(guī)劃是否包括公司戰(zhàn)略目標、業(yè)務發(fā)展、機構(gòu)發(fā)展、償付能力管理、資本管理、風險管理、基礎(chǔ)管理、保障措施等規(guī)劃要素。,1,,,

,,保險機構(gòu)規(guī)劃部門應當依據(jù)發(fā)展規(guī)劃提出年度分解計劃和落實措施，報董事會和經(jīng)理層后實施。,保險機構(gòu)規(guī)劃部門是否依據(jù)發(fā)展規(guī)劃提出年度分解計劃和落實措施，報董事會和經(jīng)理層后實施。,1,,,

,,每年4月底前向中國銀保監(jiān)會提交公司上一年度規(guī)劃實施情況全面評估報告。,每年4月底前是否向中國銀保監(jiān)會提交公司上一年度規(guī)劃實施情況全面評估報告。,1,,,

,,規(guī)劃實施情況評估報告經(jīng)董事會審議。,規(guī)劃實施情況評估報告是否經(jīng)過董事會審議。,1,,,

監(jiān)事會和高管層治理,監(jiān)事會,依法設(shè)立監(jiān)事會。,是否按要求設(shè)立監(jiān)事會。,1,,,

,,監(jiān)事任職前取得任職資格。,監(jiān)事任職前是否取得任職資格。,1,,,

,,監(jiān)事會每六個月至少召開一次會議。,監(jiān)事會是否每六個月至少召開一次會議。,1,,,

,,監(jiān)事會對內(nèi)部審計工作進行指導和監(jiān)督。,監(jiān)事會是否對內(nèi)部審計工作進行指導和監(jiān)督。,1,,,

,,監(jiān)事會人數(shù)及構(gòu)成符合法律規(guī)定。,監(jiān)事會人數(shù)是否不少于三人。,1,,,

,,,職工監(jiān)事比例是否不低于三分之一。,,,,

,高管層,高管層不存在監(jiān)管規(guī)定禁止的兼任情況。,審計責任人是否兼任財務業(yè)務的領(lǐng)導職務。,1,,,

,,,合規(guī)負責人是否兼管公司的業(yè)務、財務、資金運用和內(nèi)部審計部門等可能存在利益沖突的部門。,,,,

,,按照監(jiān)管要求配齊必需的高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員。,是否按照監(jiān)管要求配齊必需的高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員，至少包括：董事會秘書、合規(guī)負責人、審計責任人。,1,,,

,,高管任職前取得任職資格核準。,高管是否存在未獲得任職資格核準即履職的情況。,1,,,

,,不存在董事長、總經(jīng)理長期空缺的情況（一年以上）。,是否存在董事長、總經(jīng)理長期空缺的情況。,1,,,

,"

約束機制",有明確的董事、監(jiān)事和高管人員問責機制。,是否有明確的董事問責機制。,1,,,

,,,是否有明確的監(jiān)事問責機制。,,,,

,,,是否有明確的高管人員問責機制。,,,,

,,高管考核體系應包含風險管理與合規(guī)經(jīng)營類指標。,高管考核體系是否包含風險管理與合規(guī)經(jīng)營類指標。,1,,,

,"

薪酬考核",有明確的薪酬管理制度。,是否有明確的薪酬管理制度。,1,,,

,,績效薪酬在基本薪酬的3倍以內(nèi)。,績效薪酬是否在基本薪酬的3倍以內(nèi)。,1,,,

,,目標績效薪酬不低于基本薪酬。,目標績效薪酬是否不低于基本薪酬。,1,,,

,"

薪酬考核",每年支付給董事、監(jiān)事和高管人員的現(xiàn)金福利和津補貼不超過其基本薪酬的10%（外資保險機構(gòu)股東另行支付的現(xiàn)金福利和津補貼除外）。,每年支付給董事、監(jiān)事和高管人員的現(xiàn)金福利和津補貼是否不超過其基本薪酬的10%。（外資保險機構(gòu)股東另行支付的現(xiàn)金福利和津補貼除外）。,1,,,

,,董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬實行延期支付。,董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬是否實行延期支付。,1,,,

,,董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬延期支付比例不低于40%。,董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績效薪酬延期支付比例是否不低于40%。,1,,,

,,董事長和總經(jīng)理績效薪酬延期支付比例不低于50%。,董事長、總經(jīng)理績效薪酬延期支付比例是否不低于50%。,1,,,

,"

薪酬考核",績效薪酬延期支付期限符合監(jiān)管要求。,績效薪酬延期支付期限是否少于三年。,1,,,

,,不存在未經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準實施股權(quán)激勵的行為。,是否存在未經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準實施股權(quán)激勵的行為。,1,,,

"

風險內(nèi)控","

風險管理",有完善的風險與合規(guī)制度。,是否有完善的風險制度。,1,,,

,,,是否有完善的合規(guī)制度。,,,,

,,風險、合規(guī)管理體系覆蓋所有業(yè)務流程和操作環(huán)節(jié)。,風險管理體系是否覆蓋所有業(yè)務流程和操作環(huán)節(jié)。,1,,,

,,,合規(guī)管理體系是否覆蓋所有業(yè)務流程和操作環(huán)節(jié)。,,,,

,合規(guī)內(nèi)控,有明確的內(nèi)部控制評價制度。,是否有明確的內(nèi)部控制評價制度。,1,,,

,"

內(nèi)部審計",建立內(nèi)部審計集中化管理或垂直管理體系。,管理模式是否符合監(jiān)管要求。,1,,,

,,"專職內(nèi)部審計人員不低于公司員工人數(shù)的千分之五,且配備專職內(nèi)部審計人員不少于三名。對于實行內(nèi)部審計集中化管理的保險機構(gòu)，專職內(nèi)部審計人員數(shù)量不低于公司員工人數(shù)的千分之四。",專職內(nèi)部審計人員是否不低于公司員工人數(shù)的千分之五；實行內(nèi)部審計集中化管理的保險機構(gòu)，專職內(nèi)部審計人員數(shù)量是否不低于公司員工人數(shù)的千分之四。,1,,,

,,,專職內(nèi)部審計人員是否不少于三名。,,,,

,,持有注冊內(nèi)部審計師、注冊會計師等證書或具有與會計、審計、信息技術(shù)、投資等內(nèi)審工作相關(guān)的中級以上專業(yè)技術(shù)資格的人員應不低于專職內(nèi)部審計人員的35%。,持有注冊內(nèi)部審計師、注冊會計師等證書或具有與會計、審計、信息技術(shù)、投資等內(nèi)審工作相關(guān)的中級以上專業(yè)技術(shù)資格的人員是否不低于專職內(nèi)部審計人員的35%。,1,,,

,"

內(nèi)部審計",有明確的內(nèi)部審計信息系統(tǒng)。,是否有明確的內(nèi)部審計信息系統(tǒng)。,1,,,

,,對高管人員實施任中審計的間隔時間不超過三年。,對高管人員實施任中審計的間隔時間是否不超過三年。,1,,,

,,應建立和實施內(nèi)部審計人員考核評價和激勵約束等人力資源管理制度，保障工作不受其他部門的干預或者影響。,是否建立和實施內(nèi)部審計人員考核評價和激勵約束等人力資源管理制度，保障工作不受其他部門的干預或者影響。,1,,,

,關(guān)鍵部門,設(shè)立獨立的審計部門。,是否設(shè)立獨立的審計部門。,1,,,

,,設(shè)立風險管理部門。,是否設(shè)立風險管理部門。,1,,,

,,設(shè)立合規(guī)管理部門。,是否設(shè)立合規(guī)管理部門。,1,,,

關(guān)聯(lián)交易治理,"

制度建設(shè)",有明確的關(guān)聯(lián)交易管理制度。,"是否有明確的關(guān)聯(lián)交易管理制度,并且包括關(guān)聯(lián)方的識別、報告、核驗和信息管理，關(guān)聯(lián)交易的發(fā)起、定價、審查、報告、披露、審計和責任追究等內(nèi)容。",1,,,

,,,,,,,,

,,關(guān)聯(lián)方信息檔案完備，并及時進行更新。,關(guān)聯(lián)方信息檔案是否按照監(jiān)管要求建立并更新，至少每半年一次。,1,,,

,,,關(guān)聯(lián)方信息檔案是否按監(jiān)管要求向中國銀保監(jiān)會報送。,,,,

,"

報告和披露","保險機構(gòu)董事、監(jiān)事和高級管理人員、自然人、法人或其他組織按監(jiān)管規(guī)定向保險機構(gòu)報告關(guān)聯(lián)方情況。

保險機構(gòu)報送董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格、股東變更等申請時，報告其主要關(guān)聯(lián)方情況。",保險機構(gòu)或相關(guān)人員是否能夠按照《保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，報告關(guān)聯(lián)方情況。,1,,,

,,按監(jiān)管要求提交各類關(guān)聯(lián)交易報告并進行信息披露。,是否按監(jiān)管要求提交關(guān)聯(lián)交易報告，進行信息披露等。,1,,,

,"

監(jiān)督機制",設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會和關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，負責關(guān)聯(lián)方識別維護，關(guān)聯(lián)交易管理、審查、批準和風險控制，以及日常管理等具體事務。,"是否按照監(jiān)管規(guī)定在董事會層面設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，成員是否符合條件。

是否設(shè)立關(guān)聯(lián)交易管理辦公室。

關(guān)聯(lián)交易控制委員會及其辦公室是否對關(guān)聯(lián)方信息檔案的更新、維護承擔相應責任。",1,,,

,,關(guān)聯(lián)交易專項審計每年不少于一次。,關(guān)聯(lián)交易專項審計是否每年不少于一次，并將審計結(jié)果報董事會和監(jiān)事會。,1,,,

,"

監(jiān)督機制",根據(jù)公司關(guān)聯(lián)交易管理制度規(guī)定對關(guān)聯(lián)交易進行內(nèi)部審查。,是否根據(jù)公司關(guān)聯(lián)交易管理制度規(guī)定對關(guān)聯(lián)交易進行內(nèi)部審查。,1,,,

,,按照監(jiān)管比例要求管理資金運用類關(guān)聯(lián)交易。,保險機構(gòu)及其控股子公司對全部關(guān)聯(lián)方的投資余額，是否合計不超過保險機構(gòu)上一年度末總資產(chǎn)的30%與上一年度末凈資產(chǎn)二者中金額較低者。,1,,,

,,,保險機構(gòu)投資未上市權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)和境外投資的賬面余額中，對關(guān)聯(lián)方的投資金額是否不超過上述各類資產(chǎn)投資限額的50%。,,,,

,,,保險機構(gòu)及其控股子公司對單一關(guān)聯(lián)方的全部投資余額，是否合計不超過保險機構(gòu)上一年度末總資產(chǎn)的15%。,,,,

,,,保險機構(gòu)投資金融產(chǎn)品，若底層基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及控股股東或控股股東的關(guān)聯(lián)方，保險機構(gòu)購買該金融產(chǎn)品的份額是否不超過該產(chǎn)品發(fā)行總額的60%。,,,,

市場約束,信息披露,建立信息披露管理制度。,保險機構(gòu)是否建立信息披露管理制度。,1,,,

,,,信息披露管理制度是否報中國銀保監(jiān)會。,,,,

,"

信息披露",年度信息披露的內(nèi)容符合監(jiān)管要求。,年度信息披露的內(nèi)容是否符合監(jiān)管要求。,1,,,

,,保險機構(gòu)董事會秘書負責管理公司信息披露事務。,保險機構(gòu)董事會秘書是否負責管理公司信息披露事務。,1,,,

,"

信息披露",公司基本信息發(fā)生變更的，保險機構(gòu)應當自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。,公司基本信息發(fā)生變更的，保險機構(gòu)是否自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。,1,,,

,,保險機構(gòu)應當在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國銀保監(jiān)會指定的媒體上發(fā)布年度信息披露報告。,保險機構(gòu)是否在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布年度信息披露報告。,1,,,

,,,保險機構(gòu)是否在每年4月30日前在中國銀保監(jiān)會指定的媒體上發(fā)布年度信息披露報告。,,,,

,外部審計,聘請外部審計機構(gòu)對年度財務報告進行審計。,是否聘請外審機構(gòu)對年報進行審計。,1,,,

,,公司聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務的會計師事務所，依照公司章程的規(guī)定，由股東（大）會決定。,是否嚴格按照規(guī)定履行決策程序。,1,,,

,,董事會或管理層應當對外部審計機構(gòu)的獨立性進行審查。委托外部機構(gòu)開展內(nèi)部審計的，應向中國銀保監(jiān)會報告。,董事會或管理層是否對外部審計機構(gòu)的獨立性進行審查。委托外部機構(gòu)開展內(nèi)部審計的，是否向中國銀保監(jiān)會報告。,1,,,

,,委托具有獨立性、專業(yè)勝