汽車4S店商業(yè)計(jì)劃書企劃書

安徽新橋汽車集團(tuán)新橋奔馳4S店項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書安徽新橋汽車集團(tuán)2012年11月10日報(bào)告目錄項(xiàng)目總論3市場分析…………………9經(jīng)營可行性分析………………15公司組織結(jié)構(gòu)………………18運(yùn)營、管理和贏利模式…………21項(xiàng)目管理與建設(shè)進(jìn)度…………26投資估算與資金籌措…………28項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)30可行性研究結(jié)論與建議36第一章總

論一、項(xiàng)目背景（一）

項(xiàng)目名稱：安徽新橋汽車集團(tuán)奔馳4S店項(xiàng)目（二）

承辦單位概況：

安徽省新橋汽車貿(mào)易有限公司淮北市新橋汽車貿(mào)易有限公司蕭縣新橋二手車交易市場有限公司蕭縣聚隆商務(wù)信息咨詢有限公司安徽新橋汽車集團(tuán)下設(shè)：安徽省新橋汽車貿(mào)易有限公司，于2006年在蕭縣成立，注冊資金2000萬元人民幣；淮北市新橋汽車貿(mào)易有限公司，于2009年在淮北成立，注冊資金1000萬元人民幣；蕭縣新橋二手車交易市場有限公司于2009年在蕭縣成立，注冊資金500萬元人民幣；蕭縣聚隆投資信息咨詢有限公司于2008年成立，注冊資金100萬元整。集團(tuán)公司具備汽車銷售、售后服務(wù)、零部件生產(chǎn)及銷售、運(yùn)輸公司、車輛掛靠、舊車置換、二手車交易市場、客戶關(guān)系管理等多種服務(wù)功能為一體的汽車專營企業(yè)。安徽新橋汽車集團(tuán)，是由東風(fēng)汽車集團(tuán)有限公司授權(quán)和控股，除經(jīng)營集團(tuán)公司旗下的品牌東風(fēng)汽車外，同時(shí)經(jīng)營北方奔馳重卡，上汽榮威、上海大眾、北京現(xiàn)代、豐田、奧迪、奔馳、寶馬系列轎車。東風(fēng)汽車和北方奔馳重卡在國內(nèi)屬于領(lǐng)先產(chǎn)品。我公司在淮北、蕭縣、宿州均已設(shè)立了汽車銷售專營店和售后服務(wù)站，在皖北地區(qū)獲得廣大客戶好評與青睞！為客戶提供最優(yōu)惠的價(jià)格、最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是我們的服務(wù)宗旨?。ㄈ┕镜慕?jīng)營宗旨是：企業(yè)理念——“關(guān)懷每一個(gè)人，關(guān)愛每一部車”，為顧客帶來貼心服務(wù)，讓客戶的生活更加簡便、更具品位；發(fā)展戰(zhàn)略——“融入發(fā)展，合作競爭，做強(qiáng)做大，優(yōu)先做強(qiáng)”員工成長——創(chuàng)造發(fā)展空間，提升員工價(jià)值，提高員工工作生活質(zhì)量；社會貢獻(xiàn)——推動更廣泛的社會力量加入到企業(yè)社會貢獻(xiàn)活動中來，承擔(dān)社會責(zé)任；二、項(xiàng)目概況（一）地塊位置：淮北汽車城項(xiàng)目區(qū)東側(cè)（二）周邊環(huán)境淮北汽車城，位于相山區(qū)任圩街道辦事處境內(nèi)、跨相山南路和相陽路，南距合徐高速烈山入口處五公里，北距市政府三公里，地理位置優(yōu)越，交通便捷?；幢逼嚦羌囐Q(mào)易、博覽、物流、文化與服務(wù)功能為一體，是相山區(qū)政府投資最大的重點(diǎn)商貿(mào)項(xiàng)目，占地314畝。于2007年2月開工建設(shè)，利用自身優(yōu)勢和政策條件迅速發(fā)展壯大，截止2012年6月底，淮北汽車城目前入駐汽車經(jīng)銷商80家，汽車4S店23家，銷售呈持續(xù)發(fā)展態(tài)勢。（三）建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容本項(xiàng)目規(guī)劃總占地面積約14畝，擬建的4S店是集汽車展示、咨詢、銷售、預(yù)定、信息反饋、市場調(diào)研、零配件供應(yīng)、售后維修保養(yǎng)服務(wù)為一體；項(xiàng)目具體建設(shè)內(nèi)容如下：（1）擬建的4S店，總建筑面積約14畝，前面二層鋼結(jié)構(gòu)，作為展廳和辦公用地；（2）后面建設(shè)鋼結(jié)構(gòu)廠房，作為零配件供應(yīng)、售后維修保養(yǎng)服務(wù)之用；（3）店外部建設(shè)停車場；（4）沿場地周圍建設(shè)鐵圍欄；（5）大門設(shè)置門式標(biāo)牌、旗幟；（6）購置汽車維修設(shè)備一整套；（7）室外水、暖、電、通信等基礎(chǔ)設(shè)施管網(wǎng)及場區(qū)硬化、綠化等工程建設(shè)。三、項(xiàng)目建設(shè)必要性本項(xiàng)目位于皖北經(jīng)濟(jì)腹地淮北市內(nèi)。皖北區(qū)域是指安徽省淮河以北的縣市以及跨淮的縣市，包括安徽省的合肥、宿州、淮北、亳州、阜陽、蚌埠、淮南七市的全部行政區(qū)域以及沿淮的滁洲市所轄的鳳陽縣。皖北地區(qū)擁有非常豐富的煤炭資源，轄屬四大礦業(yè)集團(tuán)：皖北煤電集團(tuán)、淮北礦業(yè)集團(tuán)、新集集團(tuán)、淮南礦業(yè)集團(tuán)。近年來在國家經(jīng)濟(jì)增長的大環(huán)境下，依托獨(dú)特的區(qū)位與地理位置，憑借豐富的的地質(zhì)資源優(yōu)勢，經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長。2011年各市GDP均保持兩位數(shù)增長，均增長12%以上。各地區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮穩(wěn)定，呈現(xiàn)穩(wěn)步上升趨勢。在全球奔馳汽車暢銷的大背景下，奔馳在中國推出了全系列的產(chǎn)品，價(jià)格從10多萬的SMART、奔馳C系到200萬的SCLASS，車型定位和價(jià)格定位進(jìn)一步拉進(jìn)了國內(nèi)中高收入人群，購買體驗(yàn)世界一線豪華車品牌的需求，也就造就了奔馳馬車輛在全國的供不應(yīng)求的局面。目前，奔馳、寶馬、奧迪、保時(shí)捷、路虎、沃爾沃等豪車隨處可見，但是這些豪車的購進(jìn)基本上源于周邊地區(qū)（合肥、上海等），手續(xù)繁瑣、維修服務(wù)困難。本項(xiàng)目的建設(shè)就是要立足于解決這一難題，為人們生活、消費(fèi)提供一個(gè)高品牌、集約化、合理化、規(guī)?；谋捡Y汽車服務(wù)市場，與此同時(shí)，它的建設(shè)將會促進(jìn)呼和浩特汽車行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，引領(lǐng)汽車、特別是品牌汽車消費(fèi)的發(fā)展。因此本項(xiàng)目的建設(shè)具有一定的必要性。四、項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)濟(jì)可行性

本項(xiàng)目位于安徽省資源最為富集的地區(qū)之一——淮北市，這里煤焦資源全國領(lǐng)先。近年來在國家經(jīng)濟(jì)增長的大環(huán)境下，依托獨(dú)特的區(qū)位與地理位置，憑借豐富的的地質(zhì)資源優(yōu)勢，經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長。據(jù)政府統(tǒng)計(jì)報(bào)告，2012年1至10月，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)574家，全年規(guī)模以上工業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值409億元，同比增長17.3%，全市累計(jì)完成固定資產(chǎn)投資468.2億元，同比增長28.7%。全市累計(jì)完成財(cái)政總收入90.3億元，同比增長10%。全市金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額487.2億元，較年初增加81.5億元，比上年增長28.7%。

2012年全市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到19055.6元，同比增收1385.7元，比上年增長1779.5元，增長10.6%；其中工資性收入13069.2元，增長12.8%。2012年全市居民消費(fèi)價(jià)格總水平比上年同期上漲2.9%。經(jīng)濟(jì)繁榮穩(wěn)定，呈現(xiàn)穩(wěn)步上升趨勢。第二章市場分析一、國內(nèi)豪華車市場現(xiàn)狀和預(yù)測2009中國一舉成為全球最大的汽車銷售市場，國內(nèi)車市再次為全球各大車企所矚目，尤其是近幾年市場表現(xiàn)一直優(yōu)異的豪華車市場更加備受青睞。2010年奧迪、寶馬、奔馳等豪華轎車品牌均取得了大幅度增長。有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2010年前三個(gè)季度中國豪華車銷售量達(dá)到483530輛，其中奧迪汽車在中國銷量達(dá)到174907輛，同比去年上升60.7%，繼續(xù)保持著國內(nèi)豪華車的領(lǐng)先地位。2012年6月，梅賽德斯-奔馳在中國大陸地區(qū)共交付旗下梅賽德斯-奔馳、smart、AMG以及邁巴赫汽車17,250輛，從而使梅賽德斯-奔馳在2012年上半年累計(jì)銷售達(dá)105,200輛，同比增長11%。中國豪華車市場前三位的排名依然牢牢的被奔馳、奧迪和寶馬所占據(jù)。同時(shí)經(jīng)過2010、2011年兩年迅猛增長的態(tài)勢，2012年豪華車市場將依然會保持這一增勢，主要是依靠：1、中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展非常穩(wěn)健，基礎(chǔ)非常好；2、各廠商為中國市場量身定制推出加長和小型化、低排量豪華車，滿足市場的細(xì)分化需求；3、中國在全球豪華車市場的份額，位列全球豪華車市場第四名。一般來說，一個(gè)成熟的汽車市場，豪華車所占比例在20%左右，美國是20%，德國則達(dá)到30%。而目前中國不到5%，這一數(shù)字與其他國家和地區(qū)的成熟豪華車市場相比相對低，這代表未來潛能還是非常大。4、雖然車船稅等限制大排量車政策即將出臺，但是對于豪車消費(fèi)者來說，其買豪車的目的就在于與眾不同，顯示身價(jià)和地位。因此，車船稅等并不能打壓豪車的消費(fèi)需求，相反，很可能是一種促進(jìn)。其市場增幅至少在30%以上。5、2010年，瑞信研究院發(fā)布第二份年度《全球財(cái)富報(bào)告》顯示，全球財(cái)富總值去年增長14%至231萬億美元，其中亞太區(qū)占54%。中國躋身全球財(cái)富增長額最高的六大國家，百萬富翁人數(shù)達(dá)到1017萬人，并預(yù)計(jì)5年內(nèi)百萬富翁人數(shù)將翻倍。報(bào)告顯示，全球財(cái)富總值已經(jīng)由2010年1月的203萬億美元，增長14%至2011年6月的231萬億美元，其中美國在過去18個(gè)月是全球新增財(cái)富的最大來源。亞太區(qū)則成為全球財(cái)富增長的主要來源，2000年亞太區(qū)占全球新增財(cái)富的36%，而到2010年1月已經(jīng)占到了54%。中國、日本、澳大利亞和印度躋身全球財(cái)富增長額最高的六大國家，其中，中國排名第二位，由2010年1月至2011年6月，中國整體財(cái)富的增長額達(dá)到4.1萬億美元，僅次于美國。二、皖北地區(qū)汽車市場發(fā)展皖北地區(qū)汽車市場迅速發(fā)展，汽車消費(fèi)逐漸成為居民消費(fèi)升級的熱點(diǎn)和亮點(diǎn)之一。汽車市場品牌及營銷網(wǎng)絡(luò)的完善和齊全豐富了消費(fèi)者的心理預(yù)期，各種車展、促銷活動的舉辦一定程度上刺激了消費(fèi)者的購買欲望，再加上媒體上汽車類宣傳廣告的增多，總體上已經(jīng)具備了相對成熟的市場環(huán)境。（1）豪華車市場占比遞增2012年1-11月份皖北地區(qū)豪華車上牌輛為12686輛，其中奔馳1917輛；2009年豪華車上牌輛為10872輛，其中奔馳1307輛；皖北地區(qū)豪華車連續(xù)2年遞增，與全國豪華車平均每年遞增比率23%相比，還有很大的提高空間。（2）“二手車”交易市場發(fā)展較快近年來，皖北地區(qū)汽車市場不斷發(fā)展壯大，新車銷售量節(jié)節(jié)攀升，大批款式新、配置高、價(jià)格適中的新車大量涌入市場，一些有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的單位及個(gè)人紛紛更換“座駕”，促進(jìn)“二手車”從城市到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、從高收入者向中低收入者流動，使“二手車”交易市場充滿活力。二手車在公眾的心理一直都是以低端車型為主要目標(biāo)，而新橋汽車集團(tuán)開展的尊選二手車業(yè)務(wù)將將奔馳等一系列的豪華品牌引入呼和皖北地區(qū)二手車市場，幫助更多中層收入人群有機(jī)會購買到奔馳這一豪華品牌。據(jù)了解，發(fā)達(dá)國家二手車銷量早已與新車持平，甚至高于新車，皖北的高端品牌二手車市場還是一個(gè)空白，安徽新橋汽車集團(tuán)尊選二手車業(yè)務(wù)的開展，會更好地促進(jìn)了皖北地區(qū)“二手車”交易市場的穩(wěn)步、健康發(fā)展。圓眾多消費(fèi)者選擇一款高端二手車來實(shí)現(xiàn)自己擁有豪華品牌車的夢想和愿望。三、皖北地區(qū)汽車市場的預(yù)測2008年我國人均GDP達(dá)3300美元，已達(dá)到汽車快速進(jìn)入家庭的水平，但千人汽車保有量約為37輛，與世界平均水平130輛還有較大差距。繼續(xù)完善和落實(shí)促進(jìn)消費(fèi)的政策措施，有利于汽車消費(fèi)需求進(jìn)一步釋放，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長。到2014年皖北地區(qū)豪華車的市場當(dāng)年銷售輛將突破2萬輛。四、市場風(fēng)險(xiǎn)分析

1、客戶群體分析該項(xiàng)目主要服務(wù)皖北地區(qū)企事業(yè)單位、著名企業(yè)高管、私營企業(yè)投資人，同時(shí)服務(wù)金融、煤礦、電信、鐵路、公路、電力等壟斷性行業(yè)從業(yè)性人員。由于他們：1）職業(yè)穩(wěn)定：政府和壟斷性企業(yè)員工的職業(yè)相對來說比較穩(wěn)定，同時(shí)隨著經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，人們對文化的追求也提高到了新的位置，隨之而來的是收入水平也逐步的提高。

2）收入穩(wěn)定：著名企業(yè)高管、私營企業(yè)投資人，他們都屬于高收入階層。

這就意味著該項(xiàng)目的變現(xiàn)性較好，比較容易出手，這也是項(xiàng)目投資本金安全性的保證。所以投資風(fēng)險(xiǎn)不會太大。

2、政策風(fēng)險(xiǎn)2008年-2009年，在遭遇金融危機(jī)的情況下，政府拉動內(nèi)需，汽車行業(yè)頒布了10個(gè)政策，主要集中在消費(fèi)、耗能和技術(shù)方面。政府的主要目的是引導(dǎo)消費(fèi)者小排量，環(huán)保節(jié)能的產(chǎn)品，促進(jìn)新能源發(fā)展，因而，汽車行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)性下降。因?yàn)?，我們的風(fēng)險(xiǎn)性較小。3、競爭風(fēng)險(xiǎn)小豪華車市場近幾年呈持續(xù)增長趨勢，奔馳、奧迪、寶馬牢牢占領(lǐng)了中國市場前3名的位置，其市場份額占到了整體豪華車銷售的85%，其品牌認(rèn)可度和產(chǎn)品的高性能已深入人心，在中國，開寶馬、坐奔馳是高富裕人群的首要選擇，同時(shí)奔馳所倡導(dǎo)的“超凡性能，創(chuàng)造無盡樂趣”又滿足了新興年輕新貴們的心理需求。加之申請豪華車品牌代理，考核項(xiàng)目多、要求高，不僅僅是資金的考核，還要有成熟的管理團(tuán)隊(duì)，敏銳的市場開發(fā)人員、新項(xiàng)目的網(wǎng)絡(luò)發(fā)展團(tuán)隊(duì)等等一系列，使豪華車市場的競爭風(fēng)險(xiǎn)性相對較小。第三章經(jīng)營可行性分析一直享有“小上海”美譽(yù)的淮北市作為皖北地區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)、文化中心，近幾年經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城市建設(shè)得到了快速提升，并憑借完善的城市功能、市場環(huán)境、居住條件，吸引了周邊盟市中高收入群體的投資置業(yè)，從而極大帶動了居民消費(fèi)能力和檔次，成為我省北部地區(qū)最為活躍的城市之一。隨著城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人們收入水平的不斷提高，皖北地區(qū)市汽車保有量也呈現(xiàn)出爆發(fā)式增長態(tài)勢。目前僅淮北市機(jī)動車保有量達(dá)到30萬輛，占全區(qū)機(jī)動車保有量的17%，同比增長23.9%，與2006年相比，短短兩年時(shí)間里增長了53%，其中私家車擁有量增長66%，每百戶擁有量達(dá)到了8.04輛。在此背景下，皖北快速發(fā)展的市場空間，吸引了奔馳、寶馬、路虎、雷克薩斯、日產(chǎn)、豐田、本田、大眾、通用等50余個(gè)汽車品牌的入住，目前皖北地區(qū)已經(jīng)有70多家各類汽車銷售公司，興建了一大批輻射周邊盟市及地區(qū)的汽車銷售4S店，形成了高中低檔多種產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，為廣大城鄉(xiāng)消費(fèi)者提供了多樣化選擇。近年來，隨著皖北地區(qū)社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人們收入水平的不斷提高，在“衣、食、住、行”基本消費(fèi)中，繼“住”的消費(fèi)熱點(diǎn)形成后，又出現(xiàn)了新的消費(fèi)熱點(diǎn)，汽車消費(fèi)熱。私家車發(fā)展迅速，近幾年全區(qū)汽車保有量增長了30%多，全區(qū)汽車保有量突破80萬輛?，F(xiàn)在不僅市府私家車的數(shù)量多，各個(gè)區(qū)縣私家車的數(shù)量也在與日俱增。。一、產(chǎn)品價(jià)格分析本項(xiàng)目作為安徽新橋汽車集團(tuán)在淮北市投資興建的汽車營銷網(wǎng)絡(luò)載體，目標(biāo)市場將以淮北市為中心輻射周邊地區(qū)廣闊的城鄉(xiāng)市場。奔馳汽車公司以汽車的高質(zhì)量、高性能和高技術(shù)為追求目標(biāo)而拓展其市場。本項(xiàng)目奔馳產(chǎn)品主要經(jīng)營SMART、C系、E系、S系、ML、SLK等眾多品牌的不同價(jià)位汽車，價(jià)格從10多萬—200多萬的全系列車型可以滿足不同檔次消費(fèi)者的購車需求。與此同時(shí)，為了滿足購車者的日常保養(yǎng)、維修、零配件更新等需求，本項(xiàng)目還將開展原廠零配件供應(yīng)和維修保養(yǎng)等售后服務(wù)。二、營銷策略和市場推廣（一）、項(xiàng)目SWOT分析S（優(yōu)勢）1、奔馳品牌作為中國汽車市場的一線品牌強(qiáng)大的號召力，具有成熟的品牌基礎(chǔ)。2、本店坐落在形成了規(guī)模的“汽車銷售服務(wù)城”，基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)代，豪華，標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)代4S店完全滿足目標(biāo)客戶的消費(fèi)心理需要。3、專營奔馳品牌汽車的整車銷售、維修服務(wù)和配件供應(yīng)，同時(shí)提供與汽車服務(wù)相關(guān)的信貸、保險(xiǎn)、裝飾、救援、俱樂部等全方位汽車服務(wù)W（劣勢）進(jìn)入皖北市場相對較晚，需要通過一段時(shí)間來培養(yǎng)目標(biāo)客戶心中強(qiáng)大的口碑和品牌效應(yīng)。O（機(jī)會）1、社會整體經(jīng)濟(jì)水平的提高，家庭轎車的需求正在釋放，不斷涌現(xiàn)出的城市精英越來越追求成功帶來的成就感而購置高檔轎車。2、成熟的奔馳轎車品牌擁有一大批的忠誠消費(fèi)者。（二）營銷策對于汽車4S店建立自有品牌已刻不容緩，因此在依托廠家品牌的基礎(chǔ)上必須樹立自身的品牌形象與知名度，培養(yǎng)自己的顧客忠誠，提供超質(zhì)服務(wù)。1、建立市場地位奔馳4S店在皖北地區(qū)暫時(shí)沒有，但是在合肥和徐州兩地均有，作為皖北地區(qū)唯一的奔馳4S店，我們必須依托廠家品牌優(yōu)勢迅速拓展該區(qū)域知名度。2、樹立項(xiàng)目品牌形象品牌定位：人性化、專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化。人性化就是我們必須建立以消費(fèi)者為中心的服務(wù)思想，標(biāo)準(zhǔn)化就是我們制定標(biāo)準(zhǔn)的工藝流程，為客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)，建立我們4S店的良好形象。（三）市場推廣在確定整體形象策略之后，針對皖北地區(qū)4S店整體宣傳構(gòu)想，進(jìn)行“主題系列化、宣傳新聞化、公關(guān)節(jié)點(diǎn)化、宣傳階段化”四化宣傳推廣。第四章公司組織結(jié)構(gòu)1、組織結(jié)構(gòu)本項(xiàng)目是新建項(xiàng)目，采用新設(shè)法人組織機(jī)構(gòu)方案。由安徽新橋汽車集團(tuán)在淮北市注冊成立銷售子公司負(fù)責(zé)其旗下奔馳品牌汽車的市場開發(fā)運(yùn)營工作。本項(xiàng)目由淮北市新橋汽車貿(mào)易有限公司實(shí)施，項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)按照項(xiàng)目法人責(zé)任制的要求，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，組成專門的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、實(shí)施和運(yùn)行，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)具體包括項(xiàng)目經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)小組、綜合部、財(cái)務(wù)部及工程技術(shù)部。2、組織結(jié)構(gòu)體系圖總經(jīng)理總經(jīng)理銷售部精品部財(cái)務(wù)部售后服務(wù)部客服市場部人力行政部3、人力資源配置3．1勞動定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求本項(xiàng)目總勞動定員為60人，其中售后、銷售及其它工作人員45人，管理人員15人。人員結(jié)構(gòu)中，技術(shù)、生產(chǎn)管理及財(cái)務(wù)等重要崗位需要相關(guān)專業(yè)畢業(yè)且具有相應(yīng)工作經(jīng)驗(yàn)的大專以上學(xué)歷人員，其他生產(chǎn)及服務(wù)崗位則由社會招聘方式解決。3．2管理團(tuán)隊(duì)新橋汽車集團(tuán)是一個(gè)高學(xué)歷、年輕化和的團(tuán)隊(duì)，集團(tuán)目前共有550余人，其中研究生學(xué)歷的占到5%，本科學(xué)歷的占到45%，大專以上學(xué)歷的占到40%。新橋汽車集團(tuán)服務(wù)于售后客戶的一線人員中大專以上人員就占到85%，同時(shí)，新橋汽車集團(tuán)還聘請了在奔馳、寶馬有多年工作經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任技術(shù)顧問，聘請資深臺灣管理人員擔(dān)任集團(tuán)重要職務(wù)，形成了一支管理風(fēng)格開放、融會各區(qū)域先進(jìn)管理思想的優(yōu)質(zhì)團(tuán)隊(duì)，為給每一位客戶提供高品質(zhì)、高質(zhì)量的服務(wù)奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。新橋汽車集團(tuán)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，2011年又著手成立了新項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部，配備了基建工程師、預(yù)算工程師、法務(wù)人員等各崗位人員，新項(xiàng)目從立項(xiàng)開始、到建店、到最后的開業(yè)，各環(huán)節(jié)均有人員把關(guān)驗(yàn)收，為投資方和客戶打造一個(gè)品牌項(xiàng)目開設(shè)了一個(gè)專業(yè)性的開端。3．3職工工資福利待遇根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，本項(xiàng)目銷售人員實(shí)現(xiàn)績效工資，其他行政管理人員實(shí)行計(jì)時(shí)工資（月薪），福利執(zhí)行國家和地方現(xiàn)行有關(guān)法律法規(guī)。3．4員工培訓(xùn)計(jì)劃為了提高生產(chǎn)效率和勞動安全，提升技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量，對于員工的持續(xù)培訓(xùn)教育是企業(yè)發(fā)展必不可少的環(huán)節(jié)。（1）崗前培訓(xùn)：所有新員工一律進(jìn)行崗前培訓(xùn)，崗前培訓(xùn)的主要內(nèi)容是：崗位技術(shù)培訓(xùn)，不合格不予上崗；企業(yè)文化培訓(xùn)，把普通員工培訓(xùn)為敬業(yè)愛崗的新型工人。對于技術(shù)工藝和設(shè)備設(shè)施操作、維修人員上崗必須具備相關(guān)專業(yè)知識、技術(shù)技能和責(zé)任意識，并由設(shè)備供應(yīng)商和建設(shè)單位有關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行崗前強(qiáng)化培訓(xùn)。（2）在崗培訓(xùn)：根據(jù)生產(chǎn)工藝和技術(shù)的要求，定期對各部門、各崗位工作人員進(jìn)行系統(tǒng)化、層次化的技術(shù)培訓(xùn)和思想教育，使之形成常態(tài)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。第五章運(yùn)營、管理模式一、運(yùn)營、管理模式奔馳4S店的運(yùn)營、管理模式為：以客戶為導(dǎo)向。奔馳進(jìn)入中國市場以來，倍加關(guān)注客戶滿意。特別是2009年起，奔馳提出了以客戶為導(dǎo)向的運(yùn)營管理模式。表現(xiàn)為：做為奔馳的經(jīng)銷商，新橋汽車集團(tuán)始終“以客戶滿意度第一”為目標(biāo)，推行全面客戶滿意的服務(wù)營銷戰(zhàn)略，全員、全過程、全方位讓全體客戶得到全面滿意，讓客戶在看車、買車、用車、修車、換車、等車的各個(gè)環(huán)節(jié)體驗(yàn)到擁有奔馳品牌汽車的喜悅；實(shí)現(xiàn)銷售、服務(wù)與維系的無縫連接；從而達(dá)到客戶、經(jīng)銷商與廠家的三滿意。同時(shí)根據(jù)自身特點(diǎn)已形成基本服務(wù)、改善服務(wù)、互動服務(wù)等多層次、多內(nèi)容的服務(wù)特點(diǎn)，再結(jié)合顧客在各個(gè)環(huán)節(jié)都渴望得到的真誠感、信賴感，導(dǎo)入全方位的誠信服務(wù)品牌。新橋汽車集團(tuán)的“以客戶為導(dǎo)向”運(yùn)營管理模式是指新橋汽車集團(tuán)所有的經(jīng)營活動以及管理工作都是圍繞著客戶這個(gè)中心而進(jìn)行的。制定以“客戶為導(dǎo)向”的戰(zhàn)略經(jīng)營思想，配合完善的系統(tǒng)和流程，以及科學(xué)的人力資源管理模式，體現(xiàn)在公司的經(jīng)營理念、企業(yè)文化、組織架構(gòu)、管理機(jī)制及業(yè)務(wù)體系無不體現(xiàn)著“客戶為尊”。良好、扎實(shí)的“客戶關(guān)系維系能力”已成為新橋汽車集團(tuán)占領(lǐng)各區(qū)域汽車市場的核心能力。戰(zhàn)略戰(zhàn)略/目標(biāo)人員系統(tǒng)/流程成功管理經(jīng)銷店1、經(jīng)營理念：“創(chuàng)造實(shí)實(shí)在在的顧客價(jià)值，超越百分之百的顧客期望”以現(xiàn)代化的方法進(jìn)行規(guī)范管理，堅(jiān)守以消費(fèi)者為本、追求完美、超越期望的企業(yè)方針，執(zhí)行顧客至上、誠信為本、共同發(fā)展的企業(yè)原則，達(dá)到顧客、廠家、經(jīng)營者三方共贏。2、組織結(jié)構(gòu)為了真正落實(shí)“創(chuàng)造實(shí)實(shí)在在的顧客價(jià)值，超越百分之百的顧客期望”的理念目標(biāo)，新橋汽車集團(tuán)在組織結(jié)構(gòu)上實(shí)現(xiàn)了以下創(chuàng)新。團(tuán)隊(duì)管理：在決策運(yùn)營上，由總經(jīng)理和各部門經(jīng)理共同組成公司管理團(tuán)隊(duì)，對公司重大決策、執(zhí)行和運(yùn)營進(jìn)行集體負(fù)責(zé)，體現(xiàn)了團(tuán)隊(duì)精神。各部門經(jīng)理組成公司經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)分工與協(xié)調(diào)，總經(jīng)理授權(quán)、放權(quán)，即使總經(jīng)理不在，公司也可照常良好運(yùn)營。崗位輪換：以中層管理團(tuán)隊(duì)為主，各部門經(jīng)理和基層員工進(jìn)行不定期輪崗，這樣不但有利于部門之間的溝通、協(xié)助，同時(shí)也培養(yǎng)了有全局觀念的后備人才。部門兼管：即在某業(yè)務(wù)部門經(jīng)理不在時(shí)，其他部門經(jīng)理可以指導(dǎo)該部門員工的工作。實(shí)現(xiàn)部門經(jīng)理兼管制完全是從客戶角度出發(fā)，不能因?yàn)榻?jīng)理不在而讓客戶等待，同時(shí)之所以能實(shí)現(xiàn)部門監(jiān)管制正是因?yàn)樵撊珕T業(yè)務(wù)培訓(xùn)、崗位輪換和經(jīng)營管理的團(tuán)隊(duì)制。無縫連接：正是由于以上原因，新橋汽車集團(tuán)銷售部、服務(wù)部、客戶部、其他部門之間實(shí)現(xiàn)了無縫的連接和協(xié)調(diào)配合，實(shí)現(xiàn)了客戶的滿意和感動。3、人力資源戰(zhàn)略--用員工滿意創(chuàng)造客戶滿意新橋汽車集團(tuán)的經(jīng)營內(nèi)容只有兩個(gè)：顧客和員工。照顧好員工，才能贏得客戶；贏得客戶，才能為企業(yè)提供照顧員工的資源。為此新橋汽車集團(tuán)制定了嚴(yán)密的人力資源管理戰(zhàn)略規(guī)劃。在這項(xiàng)人力資源管理戰(zhàn)略規(guī)劃中，除了要考慮自身的經(jīng)營戰(zhàn)略規(guī)劃，還要通盤考慮集團(tuán)其它各店及整個(gè)集團(tuán)的經(jīng)營戰(zhàn)略，以保證及時(shí)保質(zhì)保量的培育出合格的人才。在招聘原則方面：先內(nèi)后外，招聘人才首先面向企業(yè)，立足于在企業(yè)現(xiàn)有員工中發(fā)現(xiàn)、使用、培養(yǎng)人才，現(xiàn)有員工具有崗位競爭的優(yōu)先權(quán)。培訓(xùn)方面：同行學(xué)習(xí)、專業(yè)講師授課外，還通過角色演練培訓(xùn)員工。留人方面：親情留人是新橋汽車集團(tuán)的一種人力資源管理策略。新橋汽車集團(tuán)的員工平均年齡為26歲左右，大都為本地人員，公司看到這一點(diǎn)，在員工的事業(yè)和薪水方面設(shè)計(jì)了一套成熟的體系。以上的優(yōu)越條件讓每一位有進(jìn)入新橋汽車集團(tuán)工作的員工深深感受到了公司對員工的關(guān)愛。正是因?yàn)樵谌肆Y源方面的卓越管理，新橋汽車集團(tuán)的執(zhí)行力得到了大幅提高，幫助實(shí)現(xiàn)以客戶為導(dǎo)向的營銷戰(zhàn)略的根本。4、管理體制及業(yè)務(wù)體系新橋汽車集團(tuán)想要成為一個(gè)真正成熟的集團(tuán)公司，核心競爭力是成熟的管理、內(nèi)部效率和外界資源整合能力。因此流程化、規(guī)范化和制度化是我集團(tuán)管理中的重中之重，圍繞日常運(yùn)營管理，制定出各部門、各崗位標(biāo)準(zhǔn)化操作、實(shí)施手冊，并根據(jù)PDCA原則，每年不斷優(yōu)化。簡單的說，它主要包括：銷售流程與標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)客戶關(guān)系管理流程與標(biāo)準(zhǔn)績效考核、薪資激勵與客戶滿意掛鉤制度通過以上完善、系統(tǒng)的管理體制，新橋汽車集團(tuán)的全體員工真正讀懂了“客戶第一”的意義所在，實(shí)現(xiàn)三方滿意。投資方滿意客戶滿意員工滿意投資方滿意客戶滿意員工滿意二、贏利利模式奔馳4S店的主要利潤來源為新車銷售和售后服務(wù)。我集團(tuán)在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了一系列的深入挖掘，重點(diǎn)開發(fā)“提供個(gè)性化增值服務(wù)”來開拓新的利潤來源。在國外等一些發(fā)達(dá)國家，銷售、售后、增值服務(wù)的比例大約為3：3：4，也就是說賣出一臺車的利潤與緊跟的增值服務(wù)是同樣的利潤，國內(nèi)大多數(shù)的汽車4s店只關(guān)心汽車銷售及汽車維修的部分，并不關(guān)心汽車裝飾這個(gè)增值的服務(wù)。而我集團(tuán)從2009年起，除了正常的新車銷售外，同時(shí)加大提供客戶汽車上牌、保險(xiǎn)、金融服務(wù)及汽車裝飾等服務(wù)，開拓新的利潤來源點(diǎn)，同時(shí)在2010年又率先在奔馳引進(jìn)改裝車的概念，為奔馳客戶提供改裝用品及服務(wù)。青年人已經(jīng)成為汽車市場的主流人群，他們對汽車的要求不再僅僅局限于代步的功能，追求更多的是一種汽車帶來的個(gè)性化生活理念。汽車改裝的出現(xiàn)不但迎合了他們獵奇的胃口，同時(shí)通過改裝結(jié)識更多愛車的朋友，豐富了業(yè)余生活。站在客戶需求的角度上，我集團(tuán)適時(shí)開發(fā)了此項(xiàng)目，在提高客戶滿意的基礎(chǔ)上，開發(fā)一條新的贏利之道。第六章項(xiàng)目管理與建設(shè)進(jìn)度1、項(xiàng)目實(shí)施階段本項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制，由項(xiàng)目法人籌措建設(shè)資金，組織項(xiàng)目招投標(biāo)工作，履行設(shè)備采購合同，并組織施工。按照國家工程建設(shè)程序，該項(xiàng)目應(yīng)按以下幾個(gè)階段進(jìn)行實(shí)施：（1）項(xiàng)目準(zhǔn)備階段：項(xiàng)目建議書、批準(zhǔn)立項(xiàng)、初步設(shè)計(jì)、資金籌措；（2）項(xiàng)目實(shí)施階段：勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、工程招投標(biāo)、設(shè)備采購和工程施工；（3）項(xiàng)目完成階段：竣工驗(yàn)收。2、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目展廳、廠房已經(jīng)建成。第七章投資估算與資金籌措一、投資估算根據(jù)現(xiàn)行建設(shè)項(xiàng)目可行性研究階段投資估算有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資和流動資金構(gòu)成。經(jīng)計(jì)算，本估算總投資為7017萬元，其中建設(shè)投資為3560萬元、流動資金投資為3457萬元，其估算過程如下：1、建設(shè)投資估算根據(jù)建設(shè)方案和各章節(jié)工程量計(jì)算，本項(xiàng)目估算建設(shè)投資為3560萬元，其中：（1）建筑工程費(fèi)：本項(xiàng)目主體工程主要為一棟2層4S店綜合樓，配套實(shí)施場區(qū)道路硬化、綠化等室外工程。本項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算主要以相關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，根據(jù)當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r(jià)指標(biāo)參考類似工程造價(jià)指標(biāo)并根據(jù)近期價(jià)格信息進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，采用單位面積估算指標(biāo)法估算。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目估算建筑工程費(fèi)為2150萬元，占建設(shè)投資的60.39%。（2）設(shè)備及工器具購置費(fèi)：本項(xiàng)目設(shè)備及工器具主要包括店面設(shè)備及工器具、維修檢測等設(shè)備及工器具和電梯、供配電、給排水、空調(diào)及廚房設(shè)備等設(shè)備及工器具，其購置費(fèi)主要根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r(jià)格和供應(yīng)商報(bào)價(jià)相結(jié)合的方式估算。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目估算設(shè)備及工器具購置費(fèi)為726萬元，占建設(shè)投資的20.39%。（3）安裝工程費(fèi)：本項(xiàng)目按照工程主要涉及到設(shè)備安裝費(fèi)用及室外管線安裝工程費(fèi)，根據(jù)不同設(shè)備類型和安裝費(fèi)比例計(jì)算，本項(xiàng)目估算安裝工程為61萬元，占建設(shè)投資的1.72%。（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用：本項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用中，根據(jù)項(xiàng)目單位提供的土地租賃協(xié)議，本項(xiàng)目建設(shè)用地采用租賃形式取得土地使用權(quán)，并按年支付土地租金且建設(shè)期免交租金，因此本項(xiàng)目未計(jì)算建設(shè)用地費(fèi)用，其租金計(jì)入當(dāng)年經(jīng)營成本；工程建設(shè)其他費(fèi)用按現(xiàn)行有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目其他費(fèi)用取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和市場收費(fèi)情況分別計(jì)算，其估算費(fèi)用為299萬元；以上合計(jì)，本項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為299萬元，占建設(shè)投資的8.41%。（5）預(yù)備費(fèi)：根據(jù)可行性研究有關(guān)規(guī)定和項(xiàng)目實(shí)際，本項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按上述費(fèi)用的10%計(jì)提為324萬元，占建設(shè)投資的9.09%。以上合計(jì)，本項(xiàng)目估算建設(shè)投資為3560萬元，按總建筑面積平攤，其單位建筑面積投資為4280.90元/m2，其構(gòu)成比例為：工程費(fèi)用2937萬元，占建設(shè)投資的82.50%；工程建設(shè)其他費(fèi)299萬元，占8.40%；預(yù)備費(fèi)324萬元，占9.10%。2、流動資金估算根據(jù)項(xiàng)目營業(yè)收入和經(jīng)營成本數(shù)據(jù)，本項(xiàng)目流動資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法測算，達(dá)到設(shè)計(jì)運(yùn)營能力時(shí)需要流動資金為3457萬元，。3、總投資估算根據(jù)上述各項(xiàng)估算費(fèi)用，本項(xiàng)目總投資估算為7017萬元，其中建設(shè)投資為3560萬元、流動資金投資為3457萬元。二、融資方案根據(jù)投資意向和融資計(jì)劃，本項(xiàng)目建設(shè)資金和流動資金擬自籌解決3517萬，融資3500萬。流動資金全部由山西順寶行自籌完成。三、資金投資投入計(jì)劃根據(jù)建設(shè)進(jìn)度安排和經(jīng)營計(jì)劃，本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，項(xiàng)目建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)全部投入，流動資金按經(jīng)營計(jì)劃投入。第八章項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)1、財(cái)務(wù)價(jià)格 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)價(jià)格采用固定價(jià)格，即項(xiàng)目運(yùn)營期內(nèi)不考慮價(jià)格相對變動和通貨膨脹影響的不變價(jià)格，并按不含稅價(jià)格計(jì)算。2、計(jì)算期與運(yùn)營負(fù)荷計(jì)算運(yùn)營期10年。本項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)荷第一年按60%、第二年達(dá)到滿負(fù)荷運(yùn)營計(jì)算。3、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的選擇根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》中財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率參數(shù)，本項(xiàng)目所采用的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為12%。4、其他計(jì)算參數(shù)（1）折舊參數(shù)：建筑物取20年，設(shè)備取10年，殘值率均取5%，采用直線法折舊；攤銷參數(shù)：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷年限按10年計(jì)算。（2）稅費(fèi)計(jì)算：增值稅率17%，營業(yè)稅率5%，城市維護(hù)建設(shè)稅率7%，教育費(fèi)附加費(fèi)率3%，地方附加費(fèi)率1%。所得稅按照應(yīng)納稅所得額的25%計(jì)算，不考慮當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)優(yōu)惠政策。（3）本項(xiàng)目不考慮利率和匯率水平。5、營業(yè)收入估算5．12013年?duì)I業(yè)收入估算本項(xiàng)目營業(yè)收入主要由整車銷售收入和零配件及維修收入構(gòu)成。按設(shè)計(jì)運(yùn)營能力計(jì)算，本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)運(yùn)營能力年份，2013年計(jì)劃整車銷售量為800輛；根據(jù)項(xiàng)目擬經(jīng)營品牌產(chǎn)品線和市場推廣計(jì)劃，本項(xiàng)目擬經(jīng)營汽車分為中低、中檔、中高檔和高檔等四個(gè)價(jià)位等級，根據(jù)相應(yīng)檔次汽車計(jì)劃銷售量和價(jià)位，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)整車銷售收入39000萬元；另外零配件銷售及日常維修保養(yǎng)收入按整車銷售收入的8%計(jì)算，售后維修收入為3120萬元，具體如下表所示：產(chǎn)品類別平均銷售單價(jià)預(yù)計(jì)銷售數(shù)量銷售收入（萬元）中低價(jià)位汽車32萬元/輛200輛6400中檔價(jià)位汽車55萬元/輛250輛13750中高檔價(jià)位汽車75萬元/輛210輛15750高檔價(jià)位汽車115萬元/輛140輛16100零部件銷售及維修收入按上述收入的8%計(jì)算4160合計(jì)800輛56160以上合計(jì)，本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)運(yùn)營年份，可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入56160萬元，繳納營業(yè)稅金及附加217萬元、增值稅752萬元。營業(yè)收入估算表產(chǎn)品類別平均銷售單價(jià)預(yù)計(jì)銷售數(shù)量銷售收入（萬元）中低價(jià)位汽車32萬元/輛246輛7872中檔價(jià)位汽車55萬元/輛308輛16940中高檔價(jià)位汽車75萬元/輛258輛19350高檔價(jià)位汽車115萬元/輛172輛19780零部件銷售及維修收入按上述收入的8%計(jì)算5115合計(jì)984輛69057以上合計(jì)，2012年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入69057萬元。6、成本費(fèi)用估算6．1外購原材料費(fèi)估算本項(xiàng)目外購原材料主要為整車和零配件的采購，達(dá)到設(shè)計(jì)運(yùn)營規(guī)模年份外購原材料費(fèi)估算額為26197萬元6．2外購燃料和動力費(fèi)估算根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品燃料動力消耗定額和預(yù)測價(jià)格計(jì)算，本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年份外購燃料和動力費(fèi)為176萬元。6．3工資及福利費(fèi)估算本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年份需要70名工作人員，根據(jù)當(dāng)?shù)赝袠I(yè)工資水平和福利標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目正常運(yùn)營年份工資及福利費(fèi)為200萬元。6．4其他費(fèi)用估算其他費(fèi)用主要由管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用及土地租賃費(fèi)構(gòu)成，其中管理費(fèi)按工資及福利費(fèi)的15%計(jì)提為30萬元，銷售費(fèi)用按銷售收入的2%計(jì)提為780萬元，合計(jì)本項(xiàng)目正常運(yùn)營年份其他費(fèi)用為810萬元。6．5修理費(fèi)估算本項(xiàng)目年均按工程費(fèi)用的2%計(jì)提計(jì)提修理費(fèi)，年修理費(fèi)為65萬元。6．6折舊費(fèi)與攤銷費(fèi)估算本項(xiàng)目房屋建筑物折舊率為4.75%、機(jī)器設(shè)備折舊率為9.5%，年均折舊費(fèi)為189萬元。項(xiàng)目無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷率為10%，年均攤銷費(fèi)用為37萬元。6．7利息支出估算本項(xiàng)目按融資計(jì)劃，產(chǎn)生的利息支出費(fèi)用預(yù)計(jì)為253萬元。6．8總成本費(fèi)用根據(jù)以上成本費(fèi)用計(jì)算，本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)運(yùn)營能力年份總成本費(fèi)用為37226萬元，其中經(jīng)營成本為36747萬元。7、財(cái)務(wù)分析與評價(jià)7．1盈利能力分析（1）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率按11年計(jì)算期計(jì)算，通過編制項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：稅前33.26%、稅后25.37%，均高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（12%），表明具有較強(qiáng)的盈利性。（2）資本金收益率以投資資金作為資本金測算，本項(xiàng)目稅后資本金收益率為25%，高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，表明資本收益性良好。（3）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值按12%的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率測算，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為：稅前9890萬元、稅后6453萬元，均高于零，具有投資可行性。（4）投資回收期本項(xiàng)目投資回收期（建設(shè)期按1年）為稅前4.69年、稅后5.53年，小于行業(yè)平均水平，表明投資回報(bào)可觀。（5）投資收益率本項(xiàng)目估算總投資9517萬元，按10年運(yùn)營期計(jì)算，項(xiàng)目年息稅前利潤為3053萬元，年均稅后凈利潤為2800萬元，則項(xiàng)目總投資收益率為29.42%、資本金凈利潤率為26.53%，均高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，盈利能力較強(qiáng)。7．2盈虧平衡分析項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率測算：BEP(%)=年固定總成本÷（年?duì)I業(yè)收入—年可變成本—年?duì)I業(yè)稅金及附加）×100%=33%本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為33%，表明項(xiàng)目運(yùn)營規(guī)模達(dá)到設(shè)計(jì)運(yùn)營能力的39%即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。7．3敏感性分析本項(xiàng)目的敏感性分析以建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、采購價(jià)格作為不確定因素采取單因素敏感性分析方法，對上述不確定因素分別按+5%的變化范圍觀察財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期三個(gè)評價(jià)指標(biāo)的變動情況，如下表所示：敏感性分析表評價(jià)指標(biāo)不確定因素財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(>0)內(nèi)部收益率(>12%)投資回收期(<8年)基本方案3868萬元25.37%5.53年建設(shè)投資+5%3737萬元24.55%5.63年銷售價(jià)格-5%-1554萬元6.42%12.51年采購價(jià)格+5%-1799萬元5.59%13.60年根據(jù)上述敏感性分析數(shù)據(jù)計(jì)算，本項(xiàng)目敏感度系數(shù)計(jì)算數(shù)據(jù)如下表所示：不確定因素變化率（%）內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)臨界點(diǎn)（%）基本方案25.37%建設(shè)投資+5%24.55%-1.620+32.54%銷售價(jià)格-5%6.42%37.348-1.41%采購價(jià)格+5%5.59%-38.984+1.35%根據(jù)上述敏感性分析表和分析圖，本項(xiàng)目敏感性因素按敏感度大小排列為采購價(jià)格、銷售價(jià)格和建設(shè)投資，敏感度系數(shù)絕對值均遠(yuǎn)大于1，表明項(xiàng)目對價(jià)格因素的單方面變動較為敏感，其中尤以銷售價(jià)格和采購價(jià)格的單因素變動對項(xiàng)目效益影響非常大。然而在實(shí)際運(yùn)營中，作為汽車產(chǎn)品的品牌營銷網(wǎng)點(diǎn)，其銷售價(jià)格與采購價(jià)格具有聯(lián)動性，既產(chǎn)品銷售價(jià)格是隨著采購價(jià)格變化而變化，以保持采購與銷售價(jià)差在合理范圍之內(nèi)，一般不會對項(xiàng)目運(yùn)營產(chǎn)生重大影響。因此，我們會采取相應(yīng)措施努力提高市場供需信息和價(jià)格變化趨勢的分析把握能力，同時(shí)加強(qiáng)與供應(yīng)商之間的關(guān)系，掌握好產(chǎn)品價(jià)格的浮動范圍和時(shí)機(jī)，根據(jù)采購成本費(fèi)用和市場供需狀況確定合理的價(jià)格體系，以避免因價(jià)格因素的變得對經(jīng)營效益產(chǎn)生重大影響。8、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論根據(jù)上述財(cái)務(wù)分析和評價(jià)指標(biāo)的測算數(shù)據(jù)和有關(guān)評價(jià)參數(shù)和行業(yè)平均指標(biāo)對比，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，總投資收益率和資本金凈利潤率均高于行業(yè)平均水平，項(xiàng)目投資回收期小于行業(yè)平均期限，表明項(xiàng)目運(yùn)營具有較強(qiáng)的盈利能力。根據(jù)不確定性分析數(shù)據(jù)，項(xiàng)目盈虧平衡分析表明本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為33%，表明具有較強(qiáng)的抗運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)能力；敏感性分析表明，項(xiàng)目對價(jià)格因素的單因素變動非常敏感，應(yīng)加強(qiáng)對采購價(jià)格與銷售價(jià)格的把控能力，確保價(jià)差在合理范圍內(nèi)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，從財(cái)務(wù)分析角度考慮，本項(xiàng)目的投資建設(shè)是可行的。第九章可行性研究與建議根據(jù)項(xiàng)目提出理由和建設(shè)意圖，從市場預(yù)測、建設(shè)條件、建設(shè)規(guī)模、規(guī)劃設(shè)計(jì)方案等調(diào)查研究和評估論證，本報(bào)告認(rèn)為該項(xiàng)目的建設(shè)，具有廣闊的市場空間和良好的政策環(huán)境，各項(xiàng)建設(shè)條件能夠完全滿足項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營需要。項(xiàng)目經(jīng)營模式和產(chǎn)品方案符合當(dāng)?shù)厥袌鲂枨蠛拖M(fèi)結(jié)構(gòu)，工程建設(shè)方案安全可靠，環(huán)保、節(jié)能等配套措施達(dá)到現(xiàn)行政策規(guī)定。項(xiàng)目投資規(guī)模適度合理，經(jīng)濟(jì)效益顯著、社會效益良好。目錄TOC\o"1-3"\h\z第一篇企業(yè)簡介 71.1基本情況 71.2業(yè)績評述 71.3財(cái)務(wù)狀況 71.3.1資產(chǎn)與負(fù)債 71.3.22000年至2002年損益表 71.4企業(yè)管理 71.5企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 7本章附件 8第二篇擬建4S店資料 92.1基礎(chǔ)情況 92.2地理位置及評述 92.2.1店址及競爭品牌區(qū)位 92.2.24S店址現(xiàn)場照片 92.2.3土地現(xiàn)狀與使用證明 92.2.4競爭品牌店照片 9第三篇區(qū)域市場評述 103.1XX概述 103.2XX經(jīng)濟(jì) 103.2.1國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長 103.2.2工業(yè)發(fā)展加速 113.2.3投資規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大 113.2.4消費(fèi)品市場快速增長 113.2.5私營個(gè)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛 123.3區(qū)域汽車市場狀況分析 133.3.1整體發(fā)展水平――機(jī)動車總量高速增長 133.3.2XX市汽車市場增長潛力分析 14第四篇區(qū)域MPV細(xì)分市場分析 154.1背景分析國內(nèi)MPV汽車市場 154.1.12002年產(chǎn)量及銷售量分析 154.1.2MPV與市場總量分析 164.1.3XXMPV汽車市場需求預(yù)測 164.2