2017年度上饒市大坳水庫飲用水水源保護區(qū)

年度上饒市大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金績效評價報告受上饒市財政局委托，根據(jù)《中共上饒市委、上饒市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（饒發(fā)〔2019〕10號）和《上饒市財政支出績效評價管理暫行辦法》（饒府字〔2014〕12號）等文件的規(guī)定，上饒永鑫聯(lián)合會計師事務所對2017年度上饒市大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金進行績效評價?？冃гu價組根據(jù)專家意見修改完善后的工作方案開展本次評價，經(jīng)過合規(guī)性檢查、數(shù)據(jù)采集、訪談、社會調(diào)查等必要的評價程序，采用績效分析和統(tǒng)計方法，在梳理、分析評價數(shù)據(jù)資料的基礎上，形成本評價報告。一、項目概況（一）項目立項的背景和目的。大坳水庫位于武夷山脈北部的五府山下，距市區(qū)46公里，是一座集灌溉、防洪、發(fā)電、供水一體的大型水利工程，庫容2.76億立方米，控制流域面積390平方公里，其中上饒縣的甘溪河流域125平方公里、金鐘山河流域157平方公里，鉛山縣的英將河流域80平方公里。2012年大坳水庫被規(guī)劃為上饒市城區(qū)飲用水源地，具有良好的經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益。為確保上饒市中心城區(qū)人民群眾的飲用水安全，上饒市政府決定對因保護和恢復大坳水庫飲用水源保護區(qū)集雨面積范圍內(nèi)生態(tài)環(huán)境及其功能，經(jīng)濟發(fā)展受到限制的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))村給予適當?shù)慕?jīng)濟補償，并通過設立大坳水庫飲用水水源地生態(tài)補償專項資金(以下簡稱專項資金)予以保障。按照“誰受益、誰承擔”的原則，生態(tài)補償專項資金由上饒市本級和大坳水庫飲用水受益縣、區(qū)(含上饒經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、信州區(qū)、上饒縣等)共同籌集組成，暫定1000萬元/年，其中：目前由市本級承擔700萬元，信州區(qū)承擔300萬元。（二）項目情況說明。根據(jù)饒府廳抄字〔2017〕184號抄告精神，2017年籌集的1000萬元大坳水庫水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金按因素法分配至上饒縣和鉛山縣。其中：上饒縣578萬元（五府山鎮(zhèn)480萬元、上瀘鎮(zhèn)98萬元），專項包干用于五府山鎮(zhèn)關停企業(yè)和退果還林評估補償、農(nóng)業(yè)面源污染防治、生態(tài)環(huán)境保護和修復、農(nóng)村環(huán)境綜合整治項目和環(huán)境基礎設施建設等項目；鉛山縣422萬元，用于英將鄉(xiāng)渡改路建設項目、環(huán)境衛(wèi)生綜合整治、村莊整治項目和污染企業(yè)拆除補償?shù)软椖?。項目具體預算情況如下：1．上饒縣五府山鎮(zhèn)安排資金480萬。（1）農(nóng)業(yè)面源污染防治40萬元；（2）農(nóng)村生活垃圾處理60萬元；（3）農(nóng)村污水處理及環(huán)境整治170萬元；（4）大坳水庫周邊水源涵養(yǎng)林建設117萬元；（5）防火帶快速反應通道項目93萬元。2．上饒縣上瀘鎮(zhèn)安排資金98萬。（1）大坳水庫保護區(qū)范圍及周邊區(qū)域清潔工程35萬元；（2）建設大坳水庫周邊區(qū)域水源涵養(yǎng)林、防火隔離帶、快速反應通道項目及森林防火宣傳、巡查等25萬元；（3）大坳水庫保護區(qū)范圍及周邊區(qū)域“兩違”管控、違章廣告拆除、亂埋亂葬等巡查人員工資、增配城管隊伍所需人員、車輛、政策宣傳等20萬元；（4）大坳水庫周邊區(qū)域企業(yè)關停、拆除工作經(jīng)費及企業(yè)補助16萬元；（5）禁止非法捕魚巡邏、檢查、政策宣傳等2萬元。3．鉛山縣英將鄉(xiāng)安排資金422萬。（1）渡改路項目，通上瀘鎮(zhèn)公路全長6.5公里以及通五府山鎮(zhèn)公路2.4公里共85萬元；（2）農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治項目，含保潔員人工清運工資、環(huán)衛(wèi)設備、零星環(huán)境衛(wèi)生工程100萬元；（3）村莊整治項目共計207萬元，其中：英將鄉(xiāng)地質(zhì)公園建設44萬元，重建東山壩20萬元，垅西公路護坡5萬元，河東橋加寬10萬元，大橫橋加寬13萬元，漢陽徐家排水溝及堤岸工程42萬元，東山土墻部落整治38萬元，留橋漢陽沿英將河村莊內(nèi)綠化提升工程35萬元；（4）污染企業(yè)拆除補償，對全鄉(xiāng)范圍內(nèi)2017年3月至5月份拆除的5家污染企業(yè)補償30萬元。（三）項目績效目標?？偰繕耍捍筵晁畮焓侵行某菂^(qū)重要的飲用水水源地，保護水源水質(zhì)功在當代，利在千秋，惠及萬民。從2015年至2017年的監(jiān)測數(shù)據(jù)看，大坳水庫水質(zhì)逐年呈下降趨勢，加強大坳水庫水源保護工作迫在眉睫、刻不容緩。根據(jù)《上饒市大坳水庫飲用水水源保護管理辦法》，需確保水源保護主體責任、監(jiān)管責任落實到位，確保各類保護措施和禁止行為落實到位。盡快扭轉(zhuǎn)當前水庫水質(zhì)下降趨勢，保證水庫水質(zhì)穩(wěn)定在Ⅱ類以上，力爭達到I類標準，切實保障人民群眾飲用水安全和生產(chǎn)生活需要。年度目標：對庫區(qū)流域面積內(nèi)的非法建房、農(nóng)林業(yè)開發(fā)、養(yǎng)殖項目以及家庭生活污水等問題整改并退出；加快推進污水處理設施及管網(wǎng)建設；以農(nóng)村清潔工程為依托，搞好大坳水庫水源地環(huán)境衛(wèi)生；杜絕撈魚捕魚、挖沙挖礦、游泳等對庫區(qū)水源水質(zhì)存在污染破壞的情況。（四）項目預算執(zhí)行情況。單位：萬元單位上饒縣五府山鎮(zhèn)上饒縣上瀘鎮(zhèn)鉛山縣英將鄉(xiāng)合計預算總額480984221000實際支出支出金額占比支出金額占比支出金額占比合計占比農(nóng)業(yè)面源污染防治52.0710.85%00%00%5.21%清潔工程45.449.47%31.231.84%97.1123.01%17.38%污水處理及環(huán)境整治71.2214.84%00%00%7.12%涵養(yǎng)林建設、防火帶快速反應通道205.4142.79%8.038.19%00%21.34%企業(yè)關停、拆除補償費00%1010.2%14.73.48%2.47%兩違管控等巡查工資16.513.44%10.2910.5%00%2.68%宣傳費00%7.197.34%00%0.72%渡改路項目00%00%71.4516.93%7.15%村莊整治項目00%00%230.5554.63%23.06%支出合計390.6581.39%66.7168.07%413.8198.06%87.12%結(jié)余89.3518.61%31.2931.93%8.191.94%12.88%1．上饒縣五府山鎮(zhèn)。2017年度上饒縣五府山鎮(zhèn)大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金預算資金安排480萬元，實際到位480萬元，截至2019年8月27日共支出390.65萬元，結(jié)余89.35萬元留存五府山鎮(zhèn)政府賬戶。項目具體預算資金安排及執(zhí)行情況如下：（1）農(nóng)業(yè)面源污染防治預算資金安排40萬元，實際支出52.07萬元；（2）農(nóng)村生活垃圾處理預算資金安排60萬元，實際支出45.44萬元；（3）農(nóng)村污水處理及環(huán)境整治預算資金安排170萬元，實際支出71.22萬元；（4）大坳水庫周邊水源涵養(yǎng)林建設預算資金安排117萬元，實際支出167.23萬元；（5）防火帶快速反應通道項目預算資金安排93萬元，實際支出38.18萬元；（6）特保費用及工資預算資金安排0元，實際支出16.51萬元。2.上饒縣上瀘鎮(zhèn)。2017年度上饒縣上瀘鎮(zhèn)政府大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金預算安排98萬元，實際到位98萬元，截至2019年8月27日共支出66.71萬元，結(jié)余31.29萬元留存上瀘鎮(zhèn)政府賬戶。項目具體預算資金安排及執(zhí)行情況如下：（1）大坳水庫保護區(qū)范圍及周邊區(qū)域清潔工程預算安排資金35萬元，實際支出31.2萬元；（2）建設大坳水庫周邊區(qū)域水源涵養(yǎng)林、防火隔離帶、快速反應通道項目及森林防火宣傳、巡查等預算安排資金25萬元，實際支出8.03萬元；（3）大坳水庫保護區(qū)范圍及周邊區(qū)域“兩違”管控、違章廣告拆除、亂埋亂葬等巡查人員工資、增配城管隊伍所需人員、車輛、政策宣傳等預算安排資金20萬元，實際支出10.29萬元；（4）大坳水庫周邊區(qū)域企業(yè)關停、拆除工作經(jīng)費及企業(yè)補助預算資金安排16萬元，實際支出10萬元；（5）禁止非法捕魚巡邏、檢查、政策宣傳等預算資金安排2萬元，實際支出7.19萬元。3.鉛山縣英將鄉(xiāng)。2017年度鉛山縣英將鄉(xiāng)大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金預算資金安排422萬元，實際到位422萬元，截至2019年8月27日共支出413.81萬元，結(jié)余8.19萬元留存鉛山縣財政局賬戶。項目具體預算資金安排及執(zhí)行情況如下：（1）渡改路項目，通上瀘鎮(zhèn)公路全長6.5公里以及通五府山鎮(zhèn)公路2.4公里的預算資金安排85萬元，實際支出隴西村至五府山公路硬化工程51.45萬元，漢陽村大坳水庫渡改路附屬工程20萬元，共71.45萬元；（2）農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治項目，含保潔員人工清運工資、環(huán)衛(wèi)設備、零星環(huán)境衛(wèi)生工程預算資金安排100萬元，實際支出97.11萬元；（3）村莊整治項目預算資金安排207萬元，其中：英將鄉(xiāng)地質(zhì)公園建設44萬元、重建東山壩20萬元、垅西公路護坡5萬元、河東橋加寬10萬元、大橫橋加寬13萬元、漢陽徐家排水溝及堤岸工程42萬元、東山土墻部落整治38萬元、留橋漢陽沿英將河村莊內(nèi)綠化提升工程35萬元。實際支出230.55萬元：天柱山村自來水維修工程7.92萬元，留橋村留墩秀美鄉(xiāng)村點民居改造(徽改)工程49.02萬元，留橋村村內(nèi)排水溝整治建設工程36.61萬元，東山村村莊整治綜合工程31.09萬元，留橋村河東、河西秀美鄉(xiāng)村點民居改造(徽改)工程49.36萬元，留橋村留墩瀝青路面工程53.88萬元，英將鄉(xiāng)政府至漢陽路改造工程2.67萬元；（4）污染企業(yè)拆除補償，對全鄉(xiāng)范圍內(nèi)2017年3月-5月份拆除的5家污染企業(yè)補償預算資金安排30萬元，實際補償7家污染企業(yè)，支出14.7萬元。（五）項目完成情況。1．上饒縣五府山鎮(zhèn)項目完成情況。（1）農(nóng)業(yè)面源污染防治方面。為了確保大坳水庫水質(zhì)，解決農(nóng)業(yè)面源污染及當?shù)鼐用裆罾щy問題，鎮(zhèn)政府流轉(zhuǎn)庫區(qū)村民耕地1000.31畝，對466戶1994人按人均0.5畝，每畝按400斤谷預算，按130元/百斤計算，計520元/畝，前期人員、田畝數(shù)已核實，資金已發(fā)放。（2）農(nóng)村生活垃圾處理方面。五府山鎮(zhèn)下轄7個行政村1個居委會，分布在436平方公里之內(nèi)，是一個典型地廣人稀的山區(qū)小鎮(zhèn)，為了搞好清潔衛(wèi)生，保護好環(huán)境，提升人居生活品質(zhì)，五府山鎮(zhèn)從2014年開始把清潔工程與旅游開發(fā)相結(jié)合，納入全鎮(zhèn)重中之重的工作來抓。從人員、經(jīng)費、設備等方面予以保障。（3）農(nóng)村污水處理及環(huán)境整治。為了解決全市百萬人口飲用水源的水質(zhì)，改善排水、排污管道的設備，在五府山鎮(zhèn)甘溪村下蓬建設了污水處理廠項目，現(xiàn)已完工。（4）大坳水庫周邊水源涵養(yǎng)林建設。五府山鎮(zhèn)作為旅游鄉(xiāng)鎮(zhèn)、生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，在水庫周邊打造涵養(yǎng)林，并對涵養(yǎng)林進行日常維護，保持水庫周邊上游的森林覆蓋。（5）防火帶及快速反應通道項目。為了防止水庫周邊山林損壞，保護水庫周邊森林資源，確保不受山火的毀損，五府山鎮(zhèn)已完成防火帶建設及快速反應通道。2．上饒縣上瀘鎮(zhèn)項目完成情況。（1）補償關停企業(yè)方面。已關停并補償膩子粉廠一家，補償金額10萬元。（2）其他方面。對水庫周邊每日巡邏；大坳水庫周邊衛(wèi)生進行清掃和整治；加大了水源地保護的宣傳力度；水庫禁止捕魚、養(yǎng)魚等；水庫周邊不允許開辦種養(yǎng)殖等對水庫有污染的合作社等。3．鉛山縣英將鄉(xiāng)項目完成情況。（1）補償關停企業(yè)方面。英將鄉(xiāng)成立了“打非治違”專項工作小組，對規(guī)模養(yǎng)殖、污染企業(yè)等各類影響大坳水庫飲用水源保護工作的情況予以取締、關閉、拆除。目前，水源保護區(qū)內(nèi)規(guī)模養(yǎng)殖、污染企業(yè)等現(xiàn)象已得到控制。兩年以來，全鄉(xiāng)共拆除并補償養(yǎng)豬場1家，孔雀養(yǎng)殖場1家，炭廠1家，大理石加工廠1家，毛竹加工廠3家，尚有竹木加工廠1家及養(yǎng)雞場1家已拆除未補償。（2）治理生活垃圾方面。英將鄉(xiāng)2018年投資49.3萬元建設垃圾中轉(zhuǎn)站一座，聘請保潔員39個，配置垃圾清運車一輛，購買垃圾桶等環(huán)衛(wèi)設施，經(jīng)招標由順潔園物業(yè)公司對全鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生進行規(guī)范化管理，實現(xiàn)生活垃圾外包外運。（3）治理農(nóng)業(yè)面源污染方面。一是在漢陽自然村試點，推行“種紅花，耕冬田”，提高土壤肥力，殺蟲滅病，減少化肥農(nóng)藥的施用。二是在大橫村試點，發(fā)展有機稻種植。以50元/畝的標準將大橫村50畝土地流轉(zhuǎn)給江西省昌佳實業(yè)有限公司種植有機稻。目前這兩個舉措都取得良好的環(huán)保效益，下一步將在全鄉(xiāng)大力推廣。（4）打擊非法捕魚方面。在大坳水庫流域附近制作固定宣傳牌和警示牌2個，張貼《關于全面禁止在大坳水庫飲用水源保護區(qū)內(nèi)非法捕魚等違法捕撈活動的通告》，2018年發(fā)放保護水源一封信1000余份。聯(lián)合石塘派出所開展禁止非法捕撈執(zhí)法巡邏100余次，聯(lián)合大坳水庫管理局和上饒五府山鎮(zhèn)開展聯(lián)合執(zhí)法2次，有利防范了電魚、毒魚案件發(fā)生。（5）保護森林植被，防止水土流失。近年來，英將鄉(xiāng)注重森林保護，積極開展退耕還林和水土養(yǎng)護工作，鼓勵群眾植樹造林。目前森林覆蓋率達到85%以上，基本上沒有裸露的山體。（六）項目的組織及管理。1．上饒縣五府山鎮(zhèn)。（1）項目組織。五府山鎮(zhèn)政府對境內(nèi)大坳水庫庫面垃圾處理方面，投入了大量的人力、物力、財力，專門組建了一支打撈清理隊伍，保持了良好的水庫環(huán)境衛(wèi)生；加大了庫區(qū)建房管理力度，出臺了農(nóng)民建房管理細則，專門對庫區(qū)范圍違規(guī)建房等進行了規(guī)定，嚴格禁止在庫區(qū)出現(xiàn)兩違建筑；配合環(huán)保部門多次進行集中整治，對污水企業(yè)嚴格要求達標排放，嚴禁礦山企業(yè)在境內(nèi)造礦洗礦，水電企業(yè)必須對垃圾集中收集處理，杜絕油污入水，嚴格禁止工業(yè)企業(yè)入駐；為加大水源地保護，五府山鎮(zhèn)全面禁伐天然林，同時大力營造人工林，并配合縣農(nóng)業(yè)部門對庫區(qū)周邊的農(nóng)業(yè)企業(yè)進行了監(jiān)管，嚴禁使用劇毒農(nóng)藥及過量使用有機肥，加大了巡山管護力度，加大了對毒魚、電魚、非法捕獵等行為的打擊力度。（2）項目管理。上饒縣財政局針對大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金的使用和管理出臺了《上饒縣大坳水庫生態(tài)補償資金使用實施細則》（饒縣財企〔2018〕13號），五府山鎮(zhèn)出臺了《五府山鎮(zhèn)大坳水庫生態(tài)補償資金使用管理細則》，明確了資金使用范圍、規(guī)范了資金審批程序等。2．上饒縣上瀘鎮(zhèn)。（1）項目組織。①精心組織，服務項目。為確保項目能順利實施，上瀘鎮(zhèn)在上級部門的精心指導下有序推進。一是嚴格按程序和規(guī)定動作做好資金使用，二是嚴格遵循相關政策，完備建設相關手續(xù)，確保項目有序進行；②明確職責，嚴抓落實。為加強項目的設管理，確保資金使用落到實處，一是明確了業(yè)主單位法人負責制，法人需對資金安全負總責，二是將資金任務分解落實到各相關責任人，明確工作任務和進度要求，并納入工作預案銷號動態(tài)跟蹤管理，形成了工作有人管，任務有人抓，責任有人負的良好工作局面。③統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，保障有力。針對該資金的使用，上瀘鎮(zhèn)多次組織進行了工作部署，明確職責，共同為項目順利實施保駕護航。通過統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、深入動員，統(tǒng)一了思想，凝聚了人心，形成了合力，優(yōu)化了施工環(huán)境。（2）項目管理。上饒縣財政局針對大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金的管理和使用出臺了《上饒縣大坳水庫生態(tài)補償資金使用實施細則》（饒縣財企〔2018〕13號），上瀘鎮(zhèn)出臺了《上瀘鎮(zhèn)生態(tài)補償資金管理辦法》，明確了資金使用范圍等。3．鉛山縣英將鄉(xiāng)。（1）項目組織。加大宣傳，提高環(huán)保意識；多措并舉，加大防治力度；成立“打非治違”專項工作小組，對非法采砂、規(guī)模養(yǎng)殖等影響大坳水庫飲水源保護工作的情況予以取締、關閉、拆除；治理生活垃圾，治理農(nóng)業(yè)面源污染，打擊非法捕魚、保護森林植被、防止水土流失等。（2）項目管理。英將鄉(xiāng)未根據(jù)本鄉(xiāng)實際情況出臺資金管理實施細則，依據(jù)鉛山縣財政局制定的《鉛山縣英將鄉(xiāng)大坳水庫生態(tài)補償資金使用管理細則》執(zhí)行。二、績效評價工作情況（一）評價目的。通過績效評價全面分析2017年度上饒市大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金使用、管理和項目實施等情況，督促相關單位進一步規(guī)范項目立項、審批、實施、驗收及后期管理等，完善資金分配、使用及管理等制度，切實提高財政資金使用效益。（二）評價依據(jù)。1.《中共中央、國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）。2.《中共江西省委、江西省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（贛發(fā)〔2019〕8號）。3.《中共上饒市委、上饒市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（饒發(fā)〔2019〕10號）。4.《上饒市財政支出績效評價管理暫行辦法》（饒府字〔2014〕12號）。5.《上饒市財政局關于開展2018年度專項資金財政績效評價的通知》。6.《上饒市財政局關于開展2018年度市直部門預算項目支出績效自評工作的通知》（饒財績[2019]4號）。7.《大坳水庫飲用水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金管理辦法》（饒財企[2017]23號）8．《中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則》的規(guī)定。（三）績效評價體系。（見附件1）（四）績效評價實施情況。根據(jù)績效評價方案，績效評價小組分別與上饒縣財政局、鉛山縣財政局相關科室負責人就2017年度上饒市大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金績效評價工作進行了對接，上饒縣五府山鎮(zhèn)政府、上饒縣上瀘鎮(zhèn)政府、鉛山縣英將鄉(xiāng)政府對2017年度大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金情況進行了總結(jié)和匯報。績效評價小組對三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金相關資料進行了核查。核查內(nèi)容包括針對大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金項目制定的相關文件的實施方案、大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金的籌集情況、大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金申請及審批手續(xù)情況、大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金臺賬情況、大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金支付審批手續(xù)及使用情況、大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償?shù)南嚓P情況等。并對大坳水庫飲用水水源保護區(qū)庫區(qū)周邊開展現(xiàn)場調(diào)查，深入了解庫區(qū)周邊環(huán)境及專項資金項目實施情況。走訪了庫區(qū)周邊住戶及被拆除、搬遷的企業(yè)，現(xiàn)場抽取了部分村民對本鄉(xiāng)鎮(zhèn)大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金的補償使用及水庫周邊環(huán)境等進行了滿意度調(diào)查。三、評價結(jié)論和績效分析（一）評價結(jié)論。該專項資金績效評價設置了項目資金、決策指標、管理指標、產(chǎn)出指標、效益指標、滿意度指標6項指標，采用了9個子類指標考核，其中：項目資金10分，決策程序10分，資金管理20分，項目數(shù)量10分，項目質(zhì)量10分，項目時效10分，項目效益10分，可持續(xù)影響10分，滿意度10分。圍繞績效評價指標體系，對該項目績效進行了客觀、全面的評價，綜合評價結(jié)果為86.91分，評價等級為良。（二）績效分析。1．項目資金預算執(zhí)行情況指標，考核各鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金的預算執(zhí)行情況，該項總分值10分。五府山鎮(zhèn)得分8.14分，上瀘鎮(zhèn)得分6.81分，英將鄉(xiāng)得分9.81分。（1）五府山鎮(zhèn)年初預算數(shù)480萬，預算執(zhí)行數(shù)390.65萬元，結(jié)余89.35萬元，預算執(zhí)行率為81.4%，得分8.14=分值10分×81.4%。專項資金余額89.35萬元的主要原因為下蓬村環(huán)境基礎設施工程已竣工并進入審計程序，按照規(guī)定需待審計單位出具審計報告后方可支付剩余工程款，目前尚未具出審計報告。（2）上瀘鎮(zhèn)年初預算數(shù)98萬，預算執(zhí)行數(shù)66.71萬元，結(jié)余31.29萬元，預算執(zhí)行率為68.1%，得分6.81=分值10分×68.1%。（3）英將鄉(xiāng)年初預算數(shù)422萬，預算執(zhí)行數(shù)413.81萬元，結(jié)余8.19萬元。預算執(zhí)行率為98.1%，得分9.81=分值10分×98.1%。專項資金結(jié)余的主要原因為2家已拆除污染源企業(yè)因補償金額未協(xié)商一致暫未補償。2．預算項目申報符合管理辦法指標，考核各鄉(xiāng)鎮(zhèn)申報的預算項目在是否專項資金使用范圍內(nèi)。該項總分值10分。五府山鎮(zhèn)得分10分，上瀘鎮(zhèn)得分10分，英將鄉(xiāng)得分10分。3.資金申請程序指標，考核資金申請是否符合程序。該項總分值10分。五府山鎮(zhèn)得10分，上瀘鎮(zhèn)得10分，英將鄉(xiāng)得10分。4.資金管理制度指標，考核縣級制定相關資金管理辦法，鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)縣級資金管理辦法及實際情況制定項目資金管理實施細則，該項總分值10分，縣級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)各5分。五府山鎮(zhèn)得分10分，上瀘鎮(zhèn)得分10分，英將鄉(xiāng)得分5分。（1）英將鄉(xiāng)未根據(jù)本鄉(xiāng)實際情況制定資金管理實施細則扣減5分。5．污染源未清理數(shù)量指標，該項總分值10分，績效評價小組現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn)一家污染源未清理扣4分，扣完為止。五府山鎮(zhèn)得分10分，上瀘鎮(zhèn)得分6分，英將鄉(xiāng)得分10分。上瀘鎮(zhèn)水庫取水口附近“白云庵”寺廟門口堆放大量鞭炮灰和香灰，扣減4分。據(jù)了解，該寺廟香火旺盛，常年香客不斷,香客祭拜產(chǎn)生大量的垃圾。6．水質(zhì)達標指標，該項總分值10分，隨機抽查上饒市環(huán)保局2018年1月至2019年7月中3次對大坳水庫水質(zhì)的監(jiān)測報告，3次水質(zhì)均達標各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均得10分，1次不達標每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)扣5分，扣完為止。五府山鎮(zhèn)得分10分，上瀘鎮(zhèn)得分10分，英將鄉(xiāng)得分10分。7．水庫周邊垃圾清理及時性指標，該項總分值10分，調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)一處垃圾點扣4分，扣完為止。五府山鎮(zhèn)得分10分，上瀘鎮(zhèn)得分6分，英將鄉(xiāng)得分2分。（1）上瀘鎮(zhèn)水庫取水口附近寺廟門口鞭炮灰及香灰未及時清理，對庫區(qū)衛(wèi)生存在直接影響扣減4分；（2）英將鄉(xiāng)水庫周邊尚有大面積垃圾未清理扣減4分；績效評價小組現(xiàn)場調(diào)查時發(fā)現(xiàn)有人在水庫釣魚扣減4分。8．飲用水覆蓋范圍指標，考核飲用水覆蓋范圍是否變動。該項指標總分值10分，飲用水覆蓋范圍擴大，得10分；范圍不變，得5分；范圍縮小，得0分。五府山鎮(zhèn)得分10分，上瀘鎮(zhèn)得分10分，英將鄉(xiāng)得分10分。9.大坳水庫飲用水水源地水質(zhì)指標，考核大坳水庫水質(zhì)類別是否較以前年度有所提高。該項指標總分值10分，五府山鎮(zhèn)得分10分，上瀘鎮(zhèn)得分10分，英將鄉(xiāng)得分10分。根據(jù)上饒市環(huán)保局公布的檢測數(shù)據(jù)，2019年度大坳水庫的水質(zhì)已由原來的Ⅱ類水提升為Ⅰ類水。10.庫區(qū)居民群眾滿意度調(diào)查指標，總分值10分，滿意度≥90%，得10分；90%＞滿意度≥80%，得8分；80%＞滿意度≥60%，得6分；60%＞滿意度≥30%，得4分；滿意度＜30%，得2分。五府山鎮(zhèn)得分2分，上瀘鎮(zhèn)得分10分，英將鄉(xiāng)得分6分。（1）五府山鎮(zhèn)庫區(qū)居民群眾滿意度調(diào)查共10份，主要針對附近水庫移民對大坳水庫庫區(qū)環(huán)境改善情況及生態(tài)補償?shù)葷M意度進行調(diào)查，其中滿意的為2人，占比20%，得2分。根據(jù)調(diào)查了解，群眾對大坳水庫庫區(qū)環(huán)境改善基本比較滿意，影響本次調(diào)查滿意度的主要原因為水庫移民對政府的補償及扶持力度較不滿意；（2）上瀘鎮(zhèn)庫區(qū)居民群眾滿意度調(diào)查共10份，主要針對附近居民對大坳水庫庫區(qū)環(huán)境改善情況及生態(tài)補償?shù)葷M意度進行調(diào)查，滿意度100%，得10分；（3）英將鄉(xiāng)庫區(qū)居民群眾滿意度調(diào)查共6份，主要針對附近居民及部分已被拆除污染企業(yè)經(jīng)營者對大坳水庫庫區(qū)環(huán)境改善情況及生態(tài)補償?shù)葷M意度進行調(diào)查，滿意度66%，得6分。不滿意原因主要為被拆除污染企業(yè)經(jīng)營者認為政府給予的補償金額偏低。11.結(jié)果分析。三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)2017年度大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金績效評價得分為：五府山鎮(zhèn)90.14分，上瀘鎮(zhèn)88.81分，英將鄉(xiāng)82.81分，按各鄉(xiāng)鎮(zhèn)分配的2017年度大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金占2017年度大坳水庫飲用水水源保護區(qū)生態(tài)補償專項資金總額（1000萬元）的比例權重計算綜合得分為86.91分。四、評價意見（一）主要經(jīng)驗1．組建專門隊伍。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立了由鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導及各村的代表為成員的工作領導小組。各分管領導根據(jù)責任分工主動和涉及水庫環(huán)境整治的相關部門對接，積極主動配合相關職能部門開展工作，村、組按包片要求盡職盡責，確保大坳常年保持一湖清水。2．重視生活垃圾處理及庫區(qū)保潔工作。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對清潔衛(wèi)生工程這項工作十分重視，以農(nóng)村清潔工程為依托，搞好大坳水庫飲用水水源集水區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，配齊了垃圾中轉(zhuǎn)車、灑水車等保潔設施，其中五府山鎮(zhèn)更是采取“戶集、村收、鎮(zhèn)中轉(zhuǎn)、縣處理”的辦法對境內(nèi)垃圾進行日清日結(jié)，效果很好。在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)境內(nèi)大坳水庫庫面垃圾處理方面，投入了大量的人力、物力、財力，專門組建了一支打撈清理隊伍，定期對庫面進行清理，確保庫面干凈無污染。3．嚴格打非治違。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均成立了“打非治違”專項工作小組或巡邏隊伍，以“打非治違”為重點，對非法采砂、非法采礦、違規(guī)建房、規(guī)模養(yǎng)殖等各類影響大坳水庫飲水水源保護工作的情況予以取締、關閉、拆除。目前，飲用水水源保護區(qū)內(nèi)沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)建房、規(guī)模養(yǎng)殖現(xiàn)象。對于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)大坳水庫后靠移民建房問題，各鎮(zhèn)加大了庫區(qū)建房管理力度，出臺了農(nóng)民建房管理細則專門對庫區(qū)范圍進行了規(guī)定，確保庫區(qū)周邊不出現(xiàn)一棟違章建房。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均多次進行集中整治，對污水企業(yè)嚴格要求達標排放，嚴禁礦山企業(yè)在境內(nèi)造礦洗礦，水電企業(yè)必須對垃圾集中收集處理。要求企業(yè)進行規(guī)范管理，杜絕油污入水，所有企業(yè)必須完善環(huán)保手續(xù)。深入開展殯葬改革，在庫區(qū)周邊設立了禁葬區(qū)域，確保庫區(qū)可視范圍內(nèi)不出現(xiàn)一座新墳墓。4．打造涵養(yǎng)林，建設防火帶及快速反應通道。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)注重森林保護，積極開展退耕還林和水土養(yǎng)護工作，投入大量資金打造涵養(yǎng)林，鼓勵群眾植樹造林；另外為了確保水庫周邊綠色植被，確保不受山火的毀損，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)開辟了防火帶建設快速反應通道，有利于防火以及快速撲滅山火，防止山林損壞，保護水庫周邊森林資源，為綠色、環(huán)保、土地涵養(yǎng)有力的保障，其中五府山鎮(zhèn)及上瀘鎮(zhèn)在此方面表現(xiàn)尤為突出。5．治理農(nóng)業(yè)面源污染及打擊非法捕魚。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)在治理農(nóng)業(yè)面源污染方面也各有作為。如英將鄉(xiāng)政府發(fā)展有機稻種植，推行“種紅花，耕冬田”，提高土壤肥力，殺蟲滅病，減少化肥農(nóng)藥的施用。這些舉措都取得良好的環(huán)保效益。打擊非法電魚、捕魚方面，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)在大坳水庫流域附近張貼宣傳牌等，加大了宣傳力度，并多次聯(lián)合執(zhí)法部門開展禁止非法捕撈執(zhí)法巡邏，有利防范了電魚、毒魚案件發(fā)生。生態(tài)環(huán)境進一步優(yōu)化，促進了飲用水水源地的保護。（二）存在的問題1．取水口周邊衛(wèi)生堪憂?？冃гu價小組經(jīng)過現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn)，位于上饒縣上瀘鎮(zhèn)大坳水庫飲用水取水口附近尚有“白云庵”寺廟一座，平日香火不斷，每逢節(jié)日附近村民均前往供奉，造成寺廟門口存在較多鞭炮灰、香灰及其他垃圾，日常清理不及時，對飲用水取水口衛(wèi)生產(chǎn)生直接影響。2.英將河“死豬”等垃圾處理不到位。績效評價小組在鉛山縣英將鄉(xiāng)英將河水庫現(xiàn)場調(diào)查時發(fā)現(xiàn)英將河河床以及岸邊尚有不少垃圾未清理，并存在若干垂釣人員，根據(jù)規(guī)定庫區(qū)范圍內(nèi)禁止垂釣。據(jù)多個村民反映英將河河面不久前曾有死豬漂浮，由于英將河河水最終匯入大坳水庫，死豬等動物尸體有可能污染水源、傳播細菌和疫病，危害飲用水水源安全和公共衛(wèi)生安全。3.農(nóng)業(yè)面源污染防治工作還處于試點階段，沒有系統(tǒng)的規(guī)劃和實施。鄉(xiāng)鎮(zhèn)資源有限，目前農(nóng)業(yè)面源污染防治工作還處于試驗階段，要全面開展農(nóng)業(yè)面源污染防治工作還需要更加系統(tǒng)科學的操作方案。4．群眾環(huán)保意識有待加強，庫區(qū)垃圾清理難度大。鎮(zhèn)外人員在庫區(qū)周邊釣魚、旅游，導致水庫周圍和庫面產(chǎn)生大量的生活垃圾，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人力財力有限清理壓力大。近年來，隨著水環(huán)境整治工作的深入開展，兩縣政府及相關