中級(jí)會(huì)計(jì)師-經(jīng)濟(jì)法-基礎(chǔ)練習(xí)題-第六章金融法律制度-第二節(jié)證券法律制度

中級(jí)會(huì)計(jì)師-經(jīng)濟(jì)法-基礎(chǔ)練習(xí)題-第六章金融法律制度-第二節(jié)證券法律制度[單選題]1.主板上市公司發(fā)行股票，應(yīng)在自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起一定期限內(nèi)發(fā)（江南博哥）行，超過(guò)這個(gè)期限未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效。該期限為()。A.6個(gè)月B.3個(gè)月C.12個(gè)月D.1年正確答案：C參考解析：注意本題中為非首次發(fā)行，因此為12個(gè)月。如果為首次發(fā)行，為6個(gè)月。[單選題]3.上市公司董事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)。這里所說(shuō)的及時(shí)是指()。A.自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)B.自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的三個(gè)交易日內(nèi)C.自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的五個(gè)交易日內(nèi)D.自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的十個(gè)交易日內(nèi)正確答案：A參考解析：這里所說(shuō)的及時(shí)是指自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)。[單選題]4.上市公司收購(gòu)人持有被收購(gòu)的上市公司股票，在收購(gòu)行為完成后的()內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A.6個(gè)月B.12個(gè)月C.18個(gè)月D.24個(gè)月正確答案：C參考解析：暫無(wú)解析[單選題]5.下列關(guān)于上市公司要約收購(gòu)的表述中，不符合證券法律制度規(guī)定的是()。A.收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日B.在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤銷其收購(gòu)要約C.收購(gòu)要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約，但出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外D.在要約收購(gòu)期間，收購(gòu)公司董事不得辭職正確答案：D參考解析：在要約收購(gòu)期間，被收購(gòu)公司董事不得辭職。[單選題]6.要約收購(gòu)是指收購(gòu)人通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有或通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的()%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取向被收購(gòu)公司的股東發(fā)出收購(gòu)要約的方式進(jìn)行收購(gòu)的收購(gòu)。A.20B.15C.30D.50正確答案：C參考解析：要約收購(gòu)是指收購(gòu)人通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有或通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取向被收購(gòu)公司的股東發(fā)出收購(gòu)要約的方式進(jìn)行收購(gòu)的收購(gòu)。[單選題]7.恒源公司（上市公司）擬向公司原股東配售股份10萬(wàn)股。根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列選項(xiàng)的表述中，不正確的是()。A.恒源公司最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告B.恒源公司擬配售股份數(shù)量不得超過(guò)本次配售股份前股本總額的40%C.恒源公司控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量D.恒源公司應(yīng)當(dāng)采用代銷方式發(fā)行正確答案：B參考解析：選項(xiàng)B：擬配售股份數(shù)量不得超過(guò)本次配售股份前股本總額的“30%”。[單選題]8.根據(jù)我國(guó)證券法律制度的規(guī)定，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的一定比例，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。根據(jù)規(guī)定，該比例是()。A.達(dá)到或超過(guò)5%，但未超過(guò)10%B.達(dá)到或超過(guò)10%，但未超過(guò)20%C.達(dá)到或超過(guò)10%，但未超過(guò)30%D.達(dá)到或超過(guò)20%，但未超過(guò)30%正確答案：D參考解析：投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過(guò)30%的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。[單選題]9.上市公司向原股東配售股份（簡(jiǎn)稱“配股”）的，擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的()%。A.40B.30C.20D.10正確答案：B參考解析：上市公司向原股東配售股份（簡(jiǎn)稱“配股”）的，擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%。[單選題]10.股票上市交易公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的一定比例，構(gòu)成內(nèi)幕信息。該比例是()。A.10％B.20％C.30％D.50％正確答案：C參考解析：股票上市交易營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30％，屬于內(nèi)幕信息。[單選題]11.根據(jù)證券發(fā)行的價(jià)格與證券票面金額之間的關(guān)系，證券發(fā)行可以分為()。A.公開發(fā)行和非公開發(fā)行B.設(shè)立發(fā)行和增資發(fā)行C.直接發(fā)行和間接發(fā)行D.平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行和折價(jià)發(fā)行正確答案：D參考解析：根據(jù)證券發(fā)行價(jià)格與證券票面金額之間的關(guān)系，證券發(fā)行可以分為平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行和折價(jià)發(fā)行。[單選題]12.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為上市公司發(fā)行新股出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師在法定期間內(nèi)，不得買賣該上市公司的股票。該法定期間為()。A.自接受上市公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開后5日內(nèi)B.上市公司股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承銷期滿后6個(gè)月內(nèi)D.自接受上市公司委托之日起至出具審計(jì)報(bào)告后6個(gè)月內(nèi)正確答案：B參考解析：根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票。[單選題]13.當(dāng)投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的()后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或減少5％時(shí)，應(yīng)予以公告和進(jìn)行書面報(bào)告。A.10％B.5％C.6％D.8％正確答案：B參考解析：根據(jù)規(guī)定，當(dāng)投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5％后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定進(jìn)行書面報(bào)告和公告。[單選題]14.下列人員中，不屬于《證券法》規(guī)定的證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的是()。A.上市公司的總會(huì)計(jì)師B.持有上市公司3%股份的股東C.上市公司控股的公司的董事D.上市公司的監(jiān)事正確答案：B參考解析：選項(xiàng)B：持有5%以上的股份的股東才屬于，3%未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)新《證券法》的規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：①發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；②持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；③發(fā)行人控股或者實(shí)際控制的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；④由于所任公司職務(wù)或者因與公司業(yè)務(wù)往來(lái)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；⑤上市公司收購(gòu)人或者重大資產(chǎn)交易方及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；⑥因職務(wù)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券交易場(chǎng)所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；⑦因職責(zé)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員；⑧因法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易或者對(duì)上市公司及其收購(gòu)、重大資產(chǎn)交易進(jìn)行管理可以獲取內(nèi)幕信息的有關(guān)主管部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作人員；⑨國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的可以獲取內(nèi)幕信息的其他人員。[單選題]15.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，關(guān)于公司債券的發(fā)行，下列說(shuō)法不正確的是()。A.公司債券可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行B.公開發(fā)行債券包括面向公眾投資者公開發(fā)行、面向合格投資者公開發(fā)行兩種方式C.發(fā)行債券募集的資金，不得轉(zhuǎn)借他人D.公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的注冊(cè)正確答案：C參考解析：除金融類企業(yè)外，募集資金不得轉(zhuǎn)借他人。[單選題]16.根據(jù)上市公司收購(gòu)法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有()。A.投資者為上市公司持股30%以上的控股股東B.投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)10%C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司董事會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響正確答案：C參考解析：本題考核上市公司收購(gòu)。有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)：（1）投資者為上市公司持股50%以上的控股股東；（2）投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%；（3）投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)“半數(shù)以上”成員選任；（4）投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。[單選題]17.除出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約，收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于()日，并不得超過(guò)()日。A.20；45B.15；60C.30；60D.30；90正確答案：C參考解析：收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。但出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約除外。[單選題]18.甲股份有限公司擬公開發(fā)行股票，其必須自成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間()以上。A.1年B.2年C.3年D.5年正確答案：C參考解析：股份有限公司公開發(fā)行股票，該股份有限公司應(yīng)自成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間在3年以上。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。[單選題]19.收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于()日，并不得超過(guò)()日；但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外。A.20；60B.30；60C.10；30D.30；90正確答案：B參考解析：根據(jù)《證券法》的規(guī)定，收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日；但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外。[單選題]20.單位或個(gè)人以獲取利益或減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢(shì)或者濫用職權(quán)影響證券市場(chǎng)價(jià)格，制造市場(chǎng)假象，誘導(dǎo)或者致使投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出買賣證券的決定，擾亂證券市場(chǎng)的行為，這種行為屬于()。A.內(nèi)幕交易行為B.操縱市場(chǎng)行為C.虛假陳述行為D.欺詐客戶行為正確答案：B參考解析：（1）選項(xiàng)A：內(nèi)幕交易行為是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易的行為；（2）選項(xiàng)C：虛假陳述行為是指行為人在提交和公布的信息披露文件中作出的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏的行為；（3）選項(xiàng)D：欺詐客戶行為是指證券公司及其從業(yè)人員在證券交易及相關(guān)活動(dòng)中，違背客戶真實(shí)意愿，侵害客戶利益的行為。[單選題]21.（2013年改）下列關(guān)于上市公司收購(gòu)人權(quán)利義務(wù)的表述中，不符合上市公司收購(gòu)法律制度規(guī)定的是()。A.收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi)，可以賣出被收購(gòu)公司的股票B.收購(gòu)人持有的被收購(gòu)上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的18個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C.收購(gòu)人在收購(gòu)要約期限屆滿前15日內(nèi)，不得變更其收購(gòu)要約，除非出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約D.收購(gòu)人在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，不得撤銷其收購(gòu)要約正確答案：A參考解析：本題考核上市公司收購(gòu)中有關(guān)當(dāng)事人的義務(wù)。一是報(bào)告義務(wù)：收購(gòu)行為完成后，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)向證券交易所提交關(guān)于收購(gòu)情況的書面報(bào)告，并予公告。二是禁售義務(wù)：收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)公司的股票。三是鎖定義務(wù)：收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的18個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。因此選項(xiàng)A的說(shuō)法不符合規(guī)定。[單選題]22.2022年，小紅18周歲，小紅的媽媽在她15周歲時(shí)為其投保了一份人壽保險(xiǎn)，2022年5月，具備完全民事行為能力的小紅因?yàn)閷W(xué)習(xí)壓力太大而跳樓自殺。根據(jù)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是()。A.不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值B.不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值C.不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但退還保費(fèi)D.承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任正確答案：D參考解析：以被保險(xiǎn)人死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起2年內(nèi)，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但被保險(xiǎn)人自殺時(shí)為無(wú)民事行為能力人的除外。也就是說(shuō)，如果保險(xiǎn)合同屆滿2年后，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人應(yīng)按合同約定給付保險(xiǎn)金。[單選題]23.王某為其小轎車向甲保險(xiǎn)公司投保盜搶險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)為2萬(wàn)元；投保后6個(gè)月，王某謊稱其小轎車被盜，向甲保險(xiǎn)公司提出賠償請(qǐng)求。根據(jù)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列說(shuō)法正確的是()。A.甲保險(xiǎn)公司無(wú)權(quán)解除保險(xiǎn)合同，但可以要求王某增加保險(xiǎn)費(fèi)B.甲保險(xiǎn)公司有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，且無(wú)須退還2萬(wàn)元保險(xiǎn)費(fèi)C.甲保險(xiǎn)公司有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，但須退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值D.甲保險(xiǎn)公司無(wú)權(quán)解除保險(xiǎn)合同，但可以要求王某提供擔(dān)保正確答案：B參考解析：被保險(xiǎn)人或者受益人未發(fā)生保險(xiǎn)事故，謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)。[單選題]24.富盈公司為其價(jià)值120萬(wàn)元的辦公樓向康泰保險(xiǎn)公司投保了火災(zāi)險(xiǎn)，約定保險(xiǎn)金額為90萬(wàn)元，但未約定保險(xiǎn)金的計(jì)算方法。保險(xiǎn)期間，富盈公司因用電不當(dāng)導(dǎo)致火災(zāi)，致使辦公樓被燒毀，造成實(shí)際損失80萬(wàn)元；為防止損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，富盈公司花費(fèi)了6萬(wàn)元的施救費(fèi)。根據(jù)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，康泰保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)支付的保險(xiǎn)金數(shù)額為()。A.96萬(wàn)元B.86萬(wàn)元C.80萬(wàn)元D.66萬(wàn)元正確答案：D參考解析：（1）保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值的，除合同另有約定外，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例（90÷120＝75％）承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任；（2）保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為防止或者減少保險(xiǎn)標(biāo)的的損失所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)；保險(xiǎn)人所承擔(dān)的費(fèi)用數(shù)額在保險(xiǎn)標(biāo)的損失賠償金額以外另行計(jì)算，最高不超過(guò)保險(xiǎn)金額的數(shù)額；（3）保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償＝80×75％＋6＝66（萬(wàn)元）。[單選題]25.根據(jù)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的表述中，正確的是()。A.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人既非保險(xiǎn)合同當(dāng)事人，亦非任何一方的代理人B.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人以保險(xiǎn)人的名義實(shí)施保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行為C.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人向投保人和保險(xiǎn)人雙方收取傭金D.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人可以是專門從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)的個(gè)人正確答案：A參考解析：（1）選項(xiàng)B：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是以自己的名義獨(dú)立實(shí)施保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行為。（2）選項(xiàng)C：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人可以依法收取傭金，一般由保險(xiǎn)人支付，可以依合同約定由投保人支付，但不得同時(shí)向投保人和保險(xiǎn)人雙方收取傭金。（3）選項(xiàng)D：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是專門從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)的單位，而不能是個(gè)人。[多選題]1.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中可以免于發(fā)出要約的情形的有()。A.因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%B.因上市公司按照股東大會(huì)批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購(gòu)股份而減少股本，導(dǎo)致投資者在該公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%C.證券公司、銀行等金融機(jī)構(gòu)在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)依法從事承銷、貸款等業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過(guò)30%，沒有實(shí)際控制該公司的行為或者意圖，并且提出在合理期限內(nèi)向非關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓相關(guān)股份的解決方案D.在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起1年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2%的股份正確答案：ABCD參考解析：有下列情形之一的，投資者可以免于發(fā)出要約：（1）經(jīng)政府或者國(guó)有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)、變更、合并，導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過(guò)30%；（2）因上市公司按照股東大會(huì)批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購(gòu)股份而減少股本，導(dǎo)致投資者在該公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%；（3）經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，投資者取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，投資者承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本次向其發(fā)行的新股，且公司股東大會(huì)同意投資者免于發(fā)出要約；（4）在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起1年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2%的股份；（該增持不超過(guò)2%的股份鎖定期為增持行為完成之日起6個(gè)月）（5）在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的50%的、繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位；（6）證券公司、銀行等金融機(jī)構(gòu)在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)依法從事承銷、貸款等業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過(guò)30%，沒有實(shí)際控制該公司的行為或者意圖，并且提出在合理期限內(nèi)向非關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓相關(guān)股份的解決方案；（7）因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%；（8）因履行約定購(gòu)回式證券交易協(xié)議購(gòu)回上市公司股份導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，并且能夠證明標(biāo)的股份的表決權(quán)在協(xié)議期間未發(fā)生轉(zhuǎn)移；（9）因所持優(yōu)先股表決權(quán)依法恢復(fù)導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%；（10）中國(guó)證監(jiān)會(huì)為適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形。[多選題]2.（2014年改）甲公司收購(gòu)乙上市公司時(shí)，下列投資者同時(shí)也在購(gòu)買乙上市公司的股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，如無(wú)相反證據(jù)，與甲公司為一致行動(dòng)人的投資者有()。A.甲公司董事楊某B.甲公司董事長(zhǎng)張某多年未聯(lián)系的同學(xué)C.甲公司某監(jiān)事的母親D.甲公司總經(jīng)理的配偶正確答案：ACD參考解析：本題考核上市公司收購(gòu)。根據(jù)規(guī)定，在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份，與投資者屬于一致行動(dòng)人。[多選題]3.（2007年改）根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入的有()。A.上市公司的董事會(huì)秘書B.監(jiān)事會(huì)主席C.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D.副總經(jīng)理正確答案：ABCD參考解析：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，持有上市公司股份5%以上的股東，不得將其持有的該公司的股票買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)買入，否則由此所得收益歸該公司所有；選項(xiàng)ACD均屬于高級(jí)管理人員。[多選題]4.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以作為征集人，自行或者委托證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，公開請(qǐng)求上市公司股東委托其代為出席股東大會(huì)，并代為行使股東權(quán)利的有()。A.上市公司董事長(zhǎng)B.上市公司獨(dú)立董事C.持有上市公司3%有表決權(quán)股份的股東D.依法設(shè)立的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)正確答案：BCD參考解析：上市公司“董事會(huì)"、獨(dú)立董事、持有”1%以上”有表決權(quán)股份的股東或者依法設(shè)立的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)，可以作為征集人，自行或者委托證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，公開請(qǐng)求上市公司股東委托其代為出席股東大會(huì)，并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利。[多選題]5.下列有關(guān)投資者保護(hù)制度的表述中，正確的有()。A.投資者與證券公司發(fā)生糾紛的，證券公司應(yīng)當(dāng)證明其行為符合相關(guān)規(guī)定，不存在誤導(dǎo)、欺詐等情形。B.投資者與證券公司發(fā)生糾紛的，證券公司應(yīng)當(dāng)證明其行為符合相關(guān)規(guī)定，證券公司不能證明的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任投資者與證券公司發(fā)生證券業(yè)務(wù)糾紛，普通投資者提出調(diào)解請(qǐng)求的，證券公司不得拒絕C.普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛的，證券公司應(yīng)當(dāng)證明其行為符合相關(guān)規(guī)定，不存在誤導(dǎo)、欺詐等情形。證券公司不能證明的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任D.普通投資者與證券公司發(fā)生證券業(yè)務(wù)糾紛，普通投資者提出調(diào)解請(qǐng)求的，證券公司不得拒絕正確答案：CD參考解析：證券公司“自證清白制度”和“強(qiáng)制調(diào)解制度"是對(duì)“普通”投資者的加強(qiáng)保護(hù)，并不適用于專業(yè)投資者。[多選題]6.上市公司收購(gòu)的方式和途徑包括()。A.認(rèn)購(gòu)股份收購(gòu)B.集中競(jìng)價(jià)收購(gòu)C.要約收購(gòu)D.協(xié)議收購(gòu)正確答案：ABCD參考解析：上市公司收購(gòu)的主要途徑包括要約收購(gòu)和協(xié)議收購(gòu)，其他合法方式包括：認(rèn)購(gòu)股份收購(gòu)、集中競(jìng)價(jià)收購(gòu)、國(guó)有股權(quán)行政劃轉(zhuǎn)或變更、執(zhí)行法院裁定、繼承和贈(zèng)與。[多選題]7.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列屬于證券公開發(fā)行的情形有()。A.向不特定對(duì)象發(fā)行證券B.向累計(jì)不超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券C.向超過(guò)200名核心員工實(shí)施員工持股計(jì)劃發(fā)行證券D.采用廣告方式發(fā)行證券正確答案：AD參考解析：選項(xiàng)A：向不特定對(duì)象發(fā)行，一定構(gòu)成公開發(fā)行；選項(xiàng)BC：向特定對(duì)象發(fā)行，累計(jì)超過(guò)200人的，構(gòu)成公開發(fā)行，但依法實(shí)施員工持股計(jì)劃的員工人數(shù)不計(jì)算在內(nèi)；選項(xiàng)D：非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。[多選題]8.下列各項(xiàng)中，屬于證券的種類的是()。A.股票B.存托憑證C.資產(chǎn)支持證券D.資產(chǎn)管理產(chǎn)品正確答案：ABCD參考解析：目前我國(guó)證券市場(chǎng)上發(fā)行和流通的證券主要包括：股票、債券、存托憑證、證券投資基金份額、資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)管理產(chǎn)品、認(rèn)股權(quán)證、期貨、期權(quán)等[多選題]9.企業(yè)擬在公開科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票，需滿足下列哪些條件()。A.企業(yè)的行業(yè)、技術(shù)符合科創(chuàng)板定位B.依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司C.依法設(shè)立且持續(xù)盈利3年以上的股份有限公司D.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)控制度健全有效正確答案：ABD參考解析：選項(xiàng)C，不要求盈利，只需持續(xù)經(jīng)營(yíng)。[多選題]10.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，禁止的交易行為包括內(nèi)幕交易行為、操縱證券市場(chǎng)行為、制造虛假陳述行為和欺詐客戶行為，此外，我國(guó)《證券法》還規(guī)定了其他禁止的交易行為()。A.禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易B.禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶C.禁止資金違規(guī)流入股市D.禁止任何人挪用公款買賣證券正確答案：ABCD參考解析：<1>.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，禁止的交易行為包括內(nèi)幕交易行為、操縱證券市場(chǎng)行為、制造虛假陳述行為和欺詐客戶行為。<2>.其他禁止的交易行為，我國(guó)《證券法》還規(guī)定了下列禁止的交易行為：禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易；禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶；禁止資金違規(guī)流入股市；禁止任何人挪用公款買賣證券。[多選題]11.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于禁止的證券交易行為的有()。A.虛假陳述行為B.欺詐客戶行為C.操縱市場(chǎng)行為D.內(nèi)幕交易行為正確答案：ABCD參考解析：根據(jù)《證券法》的規(guī)定，禁止的交易行為包括內(nèi)幕交易行為、操縱證券市場(chǎng)行為、制造虛假信息行為和欺詐客戶行為，其他禁止的交易行為。我國(guó)《證券法》還規(guī)定了下列禁止的交易行為：禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易；禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶；禁止資金違規(guī)流入股市；禁止任何人挪用公款買賣證券。[多選題]12.依法發(fā)行的證券，法律對(duì)其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在規(guī)定期限內(nèi)，不得買賣。下列各項(xiàng)中正確的有()。A.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的專業(yè)人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)不可以買賣該種股票B.證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制C.發(fā)起人持有公開發(fā)行新股前已經(jīng)發(fā)行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓正確答案：ABCD參考解析：以上均正確。[多選題]13.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的表述中，正確的有()。A.證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式B.向不特定對(duì)象公開發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷C.承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷商和參與承銷的證券公司組成D.證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)60日正確答案：ABC參考解析：證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日。[多選題]14.某股份有限公司擬在上海證券交易所上市交易，約定由乙證券公司為其代銷。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該公司擬定的下列代銷期中，符合法律規(guī)定的有()。A.代銷期為30日B.代銷期為60日C.代銷期為90日D.代銷期為120日正確答案：ABC參考解析：證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日。[多選題]15.下列有關(guān)公開發(fā)行股票的說(shuō)法正確的是()。A.向不特定對(duì)象發(fā)行股票B.向累計(jì)超過(guò)200人的特定對(duì)象（不包括實(shí)施員工持股計(jì)劃的員工）發(fā)行證券為公開發(fā)行股票C.向累計(jì)不超過(guò)200人的不特定對(duì)象發(fā)行證券為公開發(fā)行股票D.公開發(fā)行股票，依法采取承銷方式的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人正確答案：ABCD參考解析：有下列情形之一的，為公開發(fā)行：①向“”不特定對(duì)象“”發(fā)行證券；②向累計(jì)超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券；，但依法實(shí)施員工持股的計(jì)劃的員工人數(shù)不計(jì)算在內(nèi)；③法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。[多選題]16.上市公司發(fā)生可能對(duì)上市公司股票價(jià)格產(chǎn)生影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。所謂的重大事件有()。A.公司提供重大擔(dān)?；蛘邚氖玛P(guān)聯(lián)交易，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響B(tài).公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化C.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%D.公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生重大變化正確答案：ABCD參考解析：以上四項(xiàng)都屬于重大事件。[多選題]17.下列關(guān)于各種證券的表述，正確的有()。A.股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證B.可轉(zhuǎn)換公司債券不能流通C.認(rèn)股權(quán)證持有人不具備股東資格D.期貨可以分為商品期貨與金融期貨正確答案：ACD參考解析：選項(xiàng)B的說(shuō)法是錯(cuò)誤的，可轉(zhuǎn)換公司債券可以流通的。[多選題]18.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，主板上市公司配股的條件包括()。A.擬配售股份數(shù)量不得超過(guò)本次配售股份前股本總額的40%B.控股股東在股東大會(huì)召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量C.控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東D.采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行正確答案：BCD參考解析：選項(xiàng)A：向原股東配售股份，擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%。[多選題]19.根據(jù)我國(guó)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中屬于上市公司重大事件的有()。A.公司不足1/3的董事發(fā)生變動(dòng)B.持有公司5%以上股份的股東，其持有股份的情況發(fā)生重大變化C.涉及公司的重大訴訟D.公司監(jiān)事涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施正確答案：ABCD參考解析：選項(xiàng)A：公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)屬于重大事件，只有監(jiān)事有“1/3”的限制，董事只要變動(dòng)就屬于重大事件。[多選題]20.關(guān)于普通投資者公開發(fā)行公司債券發(fā)行條件，下列說(shuō)法中正確的有()。A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)B.最近3年內(nèi)平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息C.發(fā)行人凈資產(chǎn)規(guī)模不少于250億D.發(fā)行人最近36個(gè)月內(nèi)累計(jì)公開發(fā)行債券不少于3期，發(fā)行規(guī)模不少于100億正確答案：ACD參考解析：選項(xiàng)B錯(cuò)誤,最近3年內(nèi)平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息1.5倍。[多選題]21.甲公司擬以面向合格投資者方式公開發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，在投資者均具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力，知悉并自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險(xiǎn)的情況下，下列選項(xiàng)所述投資者中，符合規(guī)定的有()。A.經(jīng)相應(yīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的A商業(yè)銀行B.合格境外機(jī)構(gòu)投資者C.名下金融資產(chǎn)為人民幣350萬(wàn)元的個(gè)人投資者王某D.凈資產(chǎn)為人民幣500萬(wàn)元的B合伙企業(yè)正確答案：ABC參考解析：所謂合格投資者，應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力，知悉并自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險(xiǎn)，并符合下列資質(zhì)條件：（1）經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和信托公司等，以及經(jīng)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的私募基金管理人（選項(xiàng)A正確）；（2）上述金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，包括但不限于證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、基金及基金子公司產(chǎn)品、期貨公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、銀行理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品以及經(jīng)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的私募基金；（3）凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬(wàn)元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè)（選項(xiàng)D錯(cuò)誤）；（4）合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）（選項(xiàng)B正確）；（5）社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會(huì)公益基金；（6）名下金融資產(chǎn)不低于人民幣300萬(wàn)元的個(gè)人投資者（選項(xiàng)C正確）；（7）經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他合格投資者。[多選題]22.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，凡發(fā)生可能對(duì)上市公司證券的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即提出臨時(shí)報(bào)告。下列各項(xiàng)中，屬于重大事件的有()。A.甲上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化B.乙上市公司的控股股東涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施C.丙上市公司涉及公司的重大訴訟、仲裁D.丁上市公司作出減資的決定正確答案：ABCD參考解析：四個(gè)選項(xiàng)都是正確的。發(fā)生可能對(duì)上市交易公司債券的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易場(chǎng)所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告，說(shuō)明事件的起目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。前述所稱重大事件包括：（1）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化；（2）公司債券信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化；（3）公司重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢；（4）公司發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的情況；（5）公司新增借款或者對(duì)外提供擔(dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的20%；（6）公司放棄債權(quán)或者財(cái)產(chǎn)超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的10%；（7）公司發(fā)生超過(guò)上年末凈資產(chǎn)10%的重大損失；（8）公司分配股利，作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；（9）涉及公司的重大訴訟、仲裁；（10）公司涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施；（11）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。[多選題]23.根據(jù)《證券法》規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的說(shuō)法，正確的有()。A.證券公司不得以不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬證券承銷業(yè)務(wù)B.上市公司非公開發(fā)行未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采取代銷方式C.證券公司實(shí)施承銷前，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送發(fā)行與承銷方案D.公開發(fā)行股票，代銷、包銷期限屆滿，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)將股票發(fā)行情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案正確答案：ABCD參考解析：四個(gè)選項(xiàng)表述均正確。[多選題]24.某股份有限公司擬在主板首次公開發(fā)行股票并上市，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括()。A.該股份有限公司應(yīng)自成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間在3年以上，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外B.發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益C.發(fā)行人的董事和高級(jí)管理人員最近三年沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更D.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)正確答案：ACD參考解析：選項(xiàng)B：屬于發(fā)行人不得具有的影響持續(xù)盈利能力的情形。[多選題]25.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)人權(quán)利義務(wù)的表述中，符合上市公司收購(gòu)法律制度規(guī)定的是()。A.在要約收購(gòu)期間，被收購(gòu)公司董事不得辭職B.收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日C.收購(gòu)人在收購(gòu)要約期限屆滿前15日內(nèi)，不得變更其收購(gòu)要約，除非出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約D.收購(gòu)人在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，不得撤銷其收購(gòu)要約正確答案：ABCD參考解析：收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤銷其收購(gòu)要約。收購(gòu)要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約，但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外。在要約收購(gòu)期間，被收購(gòu)公司董事不得辭職。[多選題]26.下列屬于《證券法》規(guī)定的禁止交易行為的有()。A.董事甲在公司公告前向外透露公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更B.股東乙在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格C.上市公司A向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交的各種文件、報(bào)告和說(shuō)明中作出的虛假陳述D.傳播媒介從業(yè)人員丁傳播虛假信息正確答案：ABCD參考解析：上述行為均屬于《證券法》規(guī)定的禁止交易行為。[多選題]27.某上市公司擬向不特定對(duì)象公開募集股份，已知公告招股意向書前30個(gè)交易日的股票均價(jià)為18元，公告招股意向書前20個(gè)交易日的股票均價(jià)為20元，公告招股意向書前1個(gè)交易日的均價(jià)為22元，那么公司股票的發(fā)行價(jià)格可以為()元。A.18.5B.19.5C.21.5D.23.5正確答案：CD參考解析：上市公司增發(fā)的條件之一為：發(fā)行價(jià)格不應(yīng)低于公告招股意向書前20個(gè)交易日的公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)。[多選題]28.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)的表述中正確的有()。A.上市公司收購(gòu)的投資者的目的在于獲得對(duì)上市公司的實(shí)際控制權(quán)B.收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)公司的股票C.上市公司收購(gòu)可以采用依法可以轉(zhuǎn)讓的證券進(jìn)行支付D.上市公司收購(gòu)必須采用現(xiàn)金支付正確答案：ABC參考解析：收購(gòu)人可以采用現(xiàn)金、依法可以轉(zhuǎn)讓的證券、現(xiàn)金與證券相結(jié)合等合法方式支付收購(gòu)上市公司的價(jià)款。收購(gòu)人為終止上市公司的上市地位而發(fā)出全面要約的，或者向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)但未取得豁免而發(fā)出全面要約的，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金支付收購(gòu)價(jià)款；以依法可以轉(zhuǎn)讓的證券支付收購(gòu)價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供現(xiàn)金方式供被收購(gòu)公司股東選擇。所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。[多選題]29.甲為乙上市公司的董事，并且持有乙公司股票15萬(wàn)股，2015年5月4日，甲以每股25元價(jià)格賣出3萬(wàn)股，2015年10月8日甲又以每股15元價(jià)格買入乙公司股票2萬(wàn)股，下列說(shuō)法正確的有()。A.公司董事會(huì)應(yīng)該收回其所得收益B.公司股東會(huì)應(yīng)該收回其所得收益C.應(yīng)該收回其所得收益為20萬(wàn)元D.應(yīng)該收回其所得收益為30萬(wàn)元正確答案：AC參考解析：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。甲以25元賣出3萬(wàn)股，以15元買入2萬(wàn)股，故甲賣出的2萬(wàn)股存在收益，即：（25-15）×2=20（萬(wàn)元）。[多選題]30.下列股票交易行為中，屬于國(guó)家有關(guān)證券法律、法規(guī)禁止的有()。A.甲上市公司的董事乙，在任職期間的1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持甲上市公司22%的股票B.W證券公司的從業(yè)人員Y，在任職期間，買賣Z上市公司的股票，W證券公司、從業(yè)人員Y與Z上市公司無(wú)任何關(guān)聯(lián)關(guān)系C.為N上市公司年度會(huì)計(jì)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的A注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在審計(jì)報(bào)告公布后的第3日，轉(zhuǎn)讓其所持有N公司的股票D.為M股份有限公司首次發(fā)行股票出具審計(jì)報(bào)告的N會(huì)計(jì)師事務(wù)所的H注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在該公司股票承銷期滿后的第11個(gè)月，買賣該公司的股票正確答案：BC參考解析：上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)所持有本公司股份總數(shù)的25%，因此選項(xiàng)A中董事乙的行為并不違法；證券從業(yè)人員（包括證券公司從業(yè)人員）在任職或者法定期限內(nèi)，不得持有、買賣股票，因此選項(xiàng)B不符合規(guī)定；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票，選項(xiàng)C中該注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)報(bào)告公開后的第3日即轉(zhuǎn)讓其所持有的股票，屬于法律禁止的行為；為股票發(fā)行（如發(fā)行新股）出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師,在股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該股票，選項(xiàng)D已經(jīng)超過(guò)了6個(gè)月，是合法的行為。[多選題]31.根據(jù)我國(guó)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，不屬于欺詐客戶行為的有()。A.證券公司從業(yè)人員督促客戶進(jìn)行必要的證券買賣而收取傭金B(yǎng).證券公司從業(yè)人員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件C.違背客戶的委托為其買賣證券D.證券公司從業(yè)人員未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券正確答案：AB參考解析：欺詐客戶，是指證券公司及其從業(yè)人員在證券交易及相關(guān)活動(dòng)中，進(jìn)行的違背客戶真實(shí)意愿，侵害客戶利益的行為。禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：（1）違背客戶的委托為其買賣證券；（2）不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件；（3）未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券（選項(xiàng)D）；（4）為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣；（5）其他違背客戶真實(shí)意思表示，損害客戶利益的行為。[多選題]32.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的核準(zhǔn)或者審批證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，下列處理措施正確的有()。A.應(yīng)撤銷決定B.尚未發(fā)行的，應(yīng)停止發(fā)行C.保薦人不能證明自己沒有過(guò)錯(cuò)的，要與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任D.已經(jīng)發(fā)行的，證券持有人可以按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)行人返還正確答案：ABCD參考解析：國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還證券持有人；保薦人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過(guò)錯(cuò)的除外；發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任。[多選題]33.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于證券管理原則的有()。A.公開、公平、公正原則B.自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則C.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理原則D.保護(hù)投資者合法權(quán)益原則正確答案：ABCD參考解析：根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，在證券發(fā)行、交易及監(jiān)管中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則：（1）公開、公平、公正原則；（2）自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則；（3）守法原則；（4）分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理原則；（5）保護(hù)投資者合法權(quán)益原則；（6）監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則。[多選題]34.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列尚未公開的信息中，屬于股票上市公司內(nèi)幕信息的有()。A.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押一次達(dá)到該資產(chǎn)的25%B.公司總會(huì)計(jì)師的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任C.上市公司的獨(dú)立董事發(fā)生變動(dòng)D.持有公司3%股份的股東，增持1.5%的股份正確答案：BC參考解析：根據(jù)規(guī)定，總會(huì)計(jì)師屬于公司高級(jí)管理人員，其行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任屬于內(nèi)幕信息：獨(dú)立董事也是董事，其發(fā)生變動(dòng)屬于內(nèi)幕信息：持有公司3%股份的股東，其持有股份的情況發(fā)生較大變化，不屬于內(nèi)幕信息：公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押一次不超過(guò)該資產(chǎn)的30%的，不屬于內(nèi)幕信息。[多選題]35.下列屬于證券投資基金上市交易的條件有()。A.基金合同期限為1年以上B.基金募集金額不低于2億元人民幣C.基金持有人不少于1000人D.基金的募集符合《證券法》的規(guī)定正確答案：BC參考解析：根據(jù)規(guī)定，證券投資基金上市的，基金合同期限為5年以上?；鸬哪技稀蹲C券投資基金法》的規(guī)定。[多選題]36.下列人員中，屬于《證券法》規(guī)定的證券內(nèi)幕交易信息的知情人員的有()。A.上市公司的總經(jīng)理B.上市公司的監(jiān)事C.上市公司控股的公司的董事D.持有上市公司6%股份的股東正確答案：ABCD參考解析：根據(jù)新《證券法》的規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：①發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；②持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；③發(fā)行人控股或者實(shí)際控制的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；④由于所任公司職務(wù)或者因與公司業(yè)務(wù)往來(lái)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；⑤上市公司收購(gòu)人或者重大資產(chǎn)交易方及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；⑥因職務(wù)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券交易場(chǎng)所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；⑦因職責(zé)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員；⑧因法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易或者對(duì)上市公司及其收購(gòu)、重大資產(chǎn)交易進(jìn)行管理可以獲取內(nèi)幕信息的有關(guān)主管部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作人員；⑨國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的可以獲取內(nèi)幕信息的其他人員。[多選題]37.甲有限責(zé)任公司擬公開發(fā)行公司債券，下列有關(guān)該公司資產(chǎn)額的表述中，符合新《證券法》規(guī)定可以向普通投資者公開發(fā)行公司債券條件的是()。A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)B.債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AAA級(jí)C.發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券一年利息的1.5倍D.最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息正確答案：AC參考解析：公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合新《證券法》《公司法》的相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)。公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；（2）具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量；（3）最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息；（4）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。同時(shí)滿足下列條件，公司債券可以向普通投資者公開發(fā)行，也可以自主選擇僅面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行：（1）發(fā)行人最近3年無(wú)債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)；（2）發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券一年利息的1.5倍；（3）發(fā)行人凈資產(chǎn)規(guī)模不少于250億元；（4）發(fā)行人最近36個(gè)月內(nèi)累計(jì)公開發(fā)行債券不少于3期，發(fā)行規(guī)模不少于100億元；（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件。[多選題]38.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于禁止的證券交易行為的有()。A.某證券公司在證券交易活動(dòng)中編造并傳播虛假信息，嚴(yán)重影響證券交易B.某證券公司不在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件C.某證券公司利用資金優(yōu)勢(shì)，連續(xù)買賣某上市公司股票，操縱該股票交易價(jià)格D.上市公司董事李某知悉該公司近期的債務(wù)擔(dān)保發(fā)生輕微變更，在該信息公開前將自己所持有的股份全部轉(zhuǎn)讓給他人正確答案：ABC參考解析：根據(jù)規(guī)定，前三種行為屬于禁止的證券交易行為，第四種行為中，公司債務(wù)擔(dān)保發(fā)生輕微變更不屬于內(nèi)幕信息，即使李某在該信息公開前將自己所持有的股份全部轉(zhuǎn)讓給他人，亦不屬于禁止的證券交易行為。[多選題]39.根據(jù)新《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入的有()。A.董事會(huì)秘書B.董事會(huì)主席C.財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人D.總經(jīng)理正確答案：ABCD參考解析：根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入。其中，董事會(huì)主席屬于公司董事，董事會(huì)秘書（選項(xiàng)A）、財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人（選項(xiàng)C）、總經(jīng)理（選項(xiàng)D）、副總經(jīng)理都屬于高級(jí)管理人員。[多選題]40.根據(jù)我國(guó)新《證券法》的規(guī)定，下列屬于公司公開發(fā)行新股的條件是()。A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)B.發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近3年不存在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪C.具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力D.最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告正確答案：ABCD參考解析：根據(jù)新《證券法》規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；（2）具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；（3）最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告；（4）發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近3年不存在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪；（5）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。[多選題]41.下列各項(xiàng)中，關(guān)于非公開募集基金的表述正確的有()。A.非公開募集基金，可以向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金B(yǎng).除基金合同另有約定外，非公開募集基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管C.擔(dān)任非公開募集基金的基金管理人，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向基金行業(yè)協(xié)會(huì)履行登記手續(xù)，報(bào)送基本情況D.按照基金合同約定，非公開募集基金可以由部分基金份額持有人作為基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資管理活動(dòng)，并在基金財(cái)產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時(shí)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任正確答案：BCD參考解析：非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金，不得通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對(duì)象宣傳推介。因此選項(xiàng)A的表述不正確。[多選題]42.上市公司向不特定對(duì)象公開募集股份的，除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在的情形包括()。A.持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)B.持有可供出售的金融資產(chǎn)C.借予他人款項(xiàng)D.委托理財(cái)正確答案：ABCD參考解析：除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。[多選題]43.依照新《證券法》的規(guī)定，下列情形屬于操縱市場(chǎng)行為的有()。A.與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易B.通過(guò)單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣、操縱證券交易價(jià)格C.以自己為交易對(duì)象，進(jìn)行不轉(zhuǎn)移所有權(quán)的自買自賣D.以內(nèi)幕信息進(jìn)行證券買賣正確答案：ABC參考解析：本題中D選項(xiàng)為內(nèi)幕交易行為。操縱證券市場(chǎng)包括：（1）單獨(dú)或者通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣；（2）與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易；（3）在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易；（選項(xiàng)C）（4）不以成交為目的，頻繁或者大量申報(bào)并撤銷申報(bào)；（5）利用虛假或者不確定的重大信息，誘導(dǎo)投資者進(jìn)行證券交易；（6）對(duì)證券、發(fā)行人公開作出評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)或者投資建議，并進(jìn)行反向證券交易；（7）利用在其他相關(guān)市場(chǎng)的活動(dòng)操縱證券市場(chǎng)；[多選題]44.A公司在實(shí)施收購(gòu)B上市公司過(guò)程中，下列與A公司構(gòu)成一致行動(dòng)人的有()。A.C公司（系A(chǔ)公司的母公司）B.D公司（A公司的董事甲兼任D公司的監(jiān)事）C.E公司為（A公司的收購(gòu)行為提供咨詢服務(wù)）D.乙自然人（持有A公司的股份30％，同時(shí)持有B上市公司1％的股份）正確答案：ABD參考解析：（1）投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系的，為一致行動(dòng)人。（2）投資者的董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員中的主要成員，同時(shí)在另一個(gè)投資者擔(dān)任董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員，為一致行動(dòng)人。（3）持有投資者30％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份。[多選題]45.（2017年改）根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，凡發(fā)生可能對(duì)上市公司債券交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)立即報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告。下列情形中，屬于重大事件的有()。A.公司注冊(cè)資本減少的決定B.公司涉嫌違法受到刑事處罰C.公司分配股利的計(jì)劃D.公司新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的20%正確答案：ABCD參考解析：暫無(wú)解析[多選題]46.根據(jù)上市公司收購(gòu)法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有()。A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東B.投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1/3成員選任D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響正確答案：ABD參考解析：本題考核上市公司收購(gòu)。有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)：（1）投資者為上市公司持股50%以上的控股股東；（2）投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%；（3）投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)“半數(shù)以上”成員選任；（4）投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。[多選題]47.根據(jù)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于保險(xiǎn)合同的分類，表述正確的有()。A.根據(jù)保險(xiǎn)合同中的保險(xiǎn)價(jià)值是否先予確定為標(biāo)準(zhǔn)，分為定值保險(xiǎn)合同與不定值保險(xiǎn)合同B.根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額的關(guān)系，分為足額保險(xiǎn)合同、不足額保險(xiǎn)合同和超額保險(xiǎn)合同C.根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的不同，分為人身保險(xiǎn)合同和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同D.根據(jù)保險(xiǎn)人所承擔(dān)的危險(xiǎn)狀況不同，分為特定危險(xiǎn)保險(xiǎn)合同和一切險(xiǎn)保險(xiǎn)合同正確答案：ABCD[多選題]48.根據(jù)保險(xiǎn)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于保險(xiǎn)代理人的表述中，正確的有()。A.保險(xiǎn)代理人是保險(xiǎn)人的代理人B.保險(xiǎn)代理人必須與保險(xiǎn)人簽訂委托代理合同C.保險(xiǎn)代理人可以是單位，也可以是個(gè)人D.保險(xiǎn)代理人以自己的名義，在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)正確答案：ABC參考解析：選項(xiàng)D：保險(xiǎn)代理人以“保險(xiǎn)人”的名義，在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。[多選題]49.根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，人身保險(xiǎn)的投保人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，對(duì)某些人員具有保險(xiǎn)利益。該人員包括()。A.投保人本人B.投保人的配偶C.投保人的朋友（不同意投保人為其訂立人身保險(xiǎn)合同）D.與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者正確答案：ABD參考解析：在人身保險(xiǎn)中，投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）上述人員以外的與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；（4）與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者；（5）與投保人之間不具有上述關(guān)系，但被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的。[判斷題]1.在主板首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)發(fā)行；超過(guò)12個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效。A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：在主板首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個(gè)月內(nèi)發(fā)行；超過(guò)6個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效。上市公司發(fā)行股票，應(yīng)在自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)發(fā)行；超過(guò)12個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效。[判斷題]2.簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書無(wú)需披露收購(gòu)股份的資金來(lái)源、在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動(dòng)時(shí)間及方式。A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：無(wú)論是簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，還是詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，均應(yīng)披露收購(gòu)股份的資金來(lái)源、在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動(dòng)時(shí)間及方式。[判斷題]3.甲股份有限公司擬首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市，經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)決議后，甲股份有限公司直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)遞交申請(qǐng)，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出是否核準(zhǔn)發(fā)行的決定。A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市，應(yīng)依法經(jīng)證券交易所發(fā)行上市審核，并報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)履行發(fā)行注冊(cè)程序。（注冊(cè)制并不需要核準(zhǔn)）[判斷題]4.證券同時(shí)在境內(nèi)境外公開發(fā)行、交易的，其信息披露義務(wù)人在境外披露的信息，應(yīng)當(dāng)在境內(nèi)提前披露。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：證券同時(shí)在境內(nèi)境外公開發(fā)行、交易的，其信息披露義務(wù)人在境外披露的信息，應(yīng)當(dāng)在境內(nèi)“同時(shí)披露”[判斷題]5.除基金合同另有約定外，私募基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]6.私募基金管理人及其從業(yè)人員不得投資于所管理私募基金。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員，視為合格投資者。[判斷題]7.申購(gòu)開放式基金的，投資人成功交付申購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，申購(gòu)成立。A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：投資人交付申購(gòu)款項(xiàng)，申購(gòu)“成立”；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)基金份額時(shí)，申購(gòu)“生效”[判斷題]8.上市公司向不特定對(duì)象公開增發(fā)新股的，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)和前1個(gè)交易日的公開發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：上市公司向不特定對(duì)象公開增發(fā)新股的，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)“或”前1個(gè)交易日的均價(jià)。[判斷題]9.公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用；改變資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]10.目前，注冊(cè)制下，科創(chuàng)板創(chuàng)業(yè)板實(shí)行的股票發(fā)行注冊(cè)制，由證券交易所負(fù)責(zé)審核并報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)發(fā)行注冊(cè)。A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]11.不論股票發(fā)行，還是股票上市交易，均應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：股票上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)；注冊(cè)制下，由證券交易所發(fā)行上市審核，中國(guó)證監(jiān)會(huì)履行發(fā)行注冊(cè)程序。[判斷題]12.證監(jiān)會(huì)、證券業(yè)協(xié)會(huì)均屬于證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)屬于證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)；證券業(yè)協(xié)會(huì)屬于證券自律性組織。[判斷題]13.注冊(cè)制下，審核機(jī)構(gòu)只負(fù)責(zé)對(duì)注冊(cè)文件進(jìn)行形式審核，不對(duì)證券發(fā)行行為及證券本身進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]14.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，設(shè)立私募基金管理機(jī)構(gòu)和發(fā)行私募基金不設(shè)行政審批，允許各類發(fā)行主體在依法合規(guī)的基礎(chǔ)上，向累計(jì)不超過(guò)法律規(guī)定數(shù)量的投資者發(fā)行私募基金。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，設(shè)立私募基金管理機(jī)構(gòu)和發(fā)行私募基金不設(shè)行政審批，允許各類發(fā)行主體在依法合規(guī)的基礎(chǔ)上，向累計(jì)不超過(guò)法律規(guī)定數(shù)量的投資者發(fā)行私募基金。[判斷題]15.證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對(duì)所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購(gòu)入并留存所包銷的證券。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]16.上市公司收購(gòu)的目的在于獲得上市公司的實(shí)際控制權(quán)。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]17.上市公司董事會(huì)就發(fā)行新股形成相關(guān)決議，屬于重大事件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]18.公開募集基金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)注冊(cè)。未經(jīng)注冊(cè)，不得公開或者變相公開募集基金。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]19.根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過(guò)30%的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]20.根據(jù)規(guī)定，上市公司的中期報(bào)告應(yīng)在會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制完成。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：暫無(wú)解析[判斷題]21.要約收購(gòu)?fù)瓿珊?，收?gòu)人應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)向證券交易所提交關(guān)于收購(gòu)情況的書面報(bào)告，并予以公告。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：要約收購(gòu)?fù)瓿珊?，收?gòu)人應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)向證券交易所提交關(guān)于收購(gòu)情況的書面報(bào)告，并予以公告。[判斷題]22.我國(guó)《證券法》規(guī)定，允許法人出借自己或者他人的證券賬戶。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：我國(guó)《證券法》規(guī)定，禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶，禁止任何人挪用公款買賣證券。[判斷題]23.根據(jù)我國(guó)公司法律制度的規(guī)定，股票發(fā)行可以采取溢價(jià)發(fā)行、平價(jià)發(fā)行和折價(jià)發(fā)行。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：我國(guó)《公司法》規(guī)定“股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額?！笨梢姡覈?guó)允許股票平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行，但禁止折價(jià)發(fā)行，以保障公司資本的充足。[判斷題]24.新《證券法》規(guī)定：未經(jīng)依法注冊(cè)，任何單位和個(gè)人不得發(fā)行證券。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：新《證券法》規(guī)定：公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門注冊(cè)。未經(jīng)依法注冊(cè)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券。[判斷題]25.為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后15日內(nèi)，不得買賣該種股票。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。[判斷題]26.部分要約是指投資人向被收購(gòu)公司的部分股東發(fā)出收購(gòu)其持有的全部股份的要約。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：投資者選擇向被收購(gòu)公司所有股東發(fā)出收購(gòu)其所持有的部分股份要約的，稱之為部分要約。[判斷題]27.甲、乙、丙、丁合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)聯(lián)合買賣或者連續(xù)買賣證券，影響證券交易價(jià)格，從中牟取利益的行為屬于內(nèi)幕交易的行為。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：通過(guò)單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)，聯(lián)合買賣或者連續(xù)買賣證券，操縱證券交易價(jià)格，屬于操縱市場(chǎng)的行為。[判斷題]28.自愿原則，是指當(dāng)事人有權(quán)按照自己的意愿參與證券發(fā)行與證券交易活動(dòng)，其他人不得干涉，也不得采取欺騙、威嚇或脅迫等手段影響當(dāng)事人決策。在市場(chǎng)交易活動(dòng)中，任何一方都不得把自己的意志強(qiáng)加給對(duì)方。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：題目的表述是正確的。[判斷題]29.收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待被收購(gòu)公司的所有股東。持有同一種類股份的股東應(yīng)當(dāng)?shù)玫酵葘?duì)待。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：題目表述正確。[判斷題]30.上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況及可能產(chǎn)生的影響。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：題目表述正確。[判斷題]31.國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：題目表述正確。[判斷題]32.公司債券發(fā)行申請(qǐng)注冊(cè)后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定，按照證監(jiān)會(huì)和證券交易場(chǎng)所規(guī)定的內(nèi)容與格式披露信息。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：上述表述是正確的。[判斷題]33.某上市公司的董事甲將公司收購(gòu)計(jì)劃告知同學(xué)乙，乙據(jù)此買賣該公司股票并獲利。該行為屬于內(nèi)幕交易行為。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：內(nèi)幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內(nèi)幕信息泄露給他人，接受內(nèi)幕信息的人依此買賣證券的，也屬于內(nèi)幕交易行為。[判斷題]34.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集，超過(guò)6個(gè)月的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交注冊(cè)申請(qǐng)。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：基金募集申請(qǐng)經(jīng)注冊(cè)后，方可發(fā)售基金份額。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過(guò)6個(gè)月開始募集，原注冊(cè)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交注冊(cè)申請(qǐng)。[判斷題]35.收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi)，可以自由買賣被收購(gòu)公司的股票。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)公司的股票。[判斷題]36.股份有限公司申請(qǐng)股票上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。可以沒有保薦機(jī)構(gòu)的保薦。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：股份有限公司申請(qǐng)股票上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。同時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人，依法進(jìn)行保薦。[判斷題]37.公開發(fā)行公司債券，不得分期發(fā)行。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：公開發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)一次注冊(cè)，分期發(fā)行[判斷題]38.基金募集金額不低于1億元人民幣是申請(qǐng)上市的基金必須符合的條件之一。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：根據(jù)規(guī)定，申請(qǐng)上市的基金，募集金額不低于2億元人民幣。[判斷題]39.證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有5％以上股份的，賣出該股票時(shí)不受6個(gè)月時(shí)間限制。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：根據(jù)規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有5％以上股份的，賣出該股票不受6個(gè)月的時(shí)間限制。[判斷題]40.根據(jù)規(guī)定，上市公司的年度報(bào)告應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制完成。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：根據(jù)規(guī)定，上市公司的年度報(bào)告應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)編制完成。[判斷題]41.經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：本題的表述是正確的。[判斷題]42.保險(xiǎn)公司不得兼營(yíng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是，經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A[判斷題]43.保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)和人員，因過(guò)失給保險(xiǎn)人或者被保險(xiǎn)人造成損失的，無(wú)須承擔(dān)賠償責(zé)任。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)和人員，因故意或者過(guò)失給保險(xiǎn)人或者被保險(xiǎn)人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。[判斷題]44.對(duì)保險(xiǎn)人的免責(zé)條款，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)應(yīng)以書面或口頭形式向投保人說(shuō)明，未作提示或未明確說(shuō)明的，該條款不產(chǎn)生效力。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A[問答題]1.甲股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“甲公司”）于2016年以發(fā)起設(shè)立方式成立，2019年向社會(huì)公開發(fā)行股票，同年成為上市公司。2021年1月，甲公司單獨(dú)投資設(shè)立了乙公司。同年3月，甲公司增發(fā)新股，委托M證券公司采用代銷方式，向不特定對(duì)象發(fā)行300萬(wàn)股股票，每股發(fā)行價(jià)10元。承銷期滿，尚有75萬(wàn)股股票未售出。2021年6月，甲公司為將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工，經(jīng)股東大會(huì)討論通過(guò)，回購(gòu)了本公司5%的股份。2021年10月，甲公司總經(jīng)理趙某離任。2022年3月，趙某將其持有的甲公司股份的50%轉(zhuǎn)讓給李某。按照甲公司2021年年報(bào)的披露內(nèi)容，甲公司年度報(bào)告的審計(jì)機(jī)構(gòu)是P會(huì)計(jì)師事務(wù)所。2021年8月，經(jīng)甲公司董事會(huì)決議，董事王某同甲公司進(jìn)行了一項(xiàng)交易，王某獲利20萬(wàn)元。問題：【問題1】乙公司能否投資設(shè)立一人有限責(zé)任公司？說(shuō)明理由【問題2】甲公司2021年3月增發(fā)新股是否成功？說(shuō)明理由?！締栴}3】甲公司2021年6月回購(gòu)本公司股份是否符合法律規(guī)定？說(shuō)明理由【問題4】趙某2022年3月向李某轉(zhuǎn)讓股份的行為是否符合法律規(guī)定？說(shuō)明理由【問題5】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，P會(huì)計(jì)師事務(wù)所在什么期限內(nèi)不能購(gòu)買甲公司的股份？【問題6】董事王某的行為是否符合法律規(guī)定？說(shuō)明理由。對(duì)王某同甲公司進(jìn)行交易所獲得的收入，應(yīng)如何處理？正確答案：詳見解析參考解析：【答案1】乙公司可以投資設(shè)立一人有限責(zé)任公司。根據(jù)規(guī)定：乙公司屬于一人有限公司，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人公司，該一人公司不能投資設(shè)立新的一人公司。但乙公司是一個(gè)法人股東投資設(shè)立的公司，不受上述規(guī)定的限制【答案2】甲公司2021年發(fā)行新股成功。根據(jù)新《證券法》的規(guī)定，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70％的，為發(fā)行失敗。本例中，甲公司擬發(fā)行的股份數(shù)額為300萬(wàn)股，減去未發(fā)行出去的75萬(wàn)股，向投資者出售的股票數(shù)量為225萬(wàn)股，占擬公開發(fā)行股票數(shù)量的75％（225／300）?！敬鸢?】甲公司回購(gòu)本公司股份合法。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司不得收購(gòu)本公司股份但公司將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工的除外?！敬鸢?】趙某的行為不合法。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后6個(gè)月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份【答案5】P會(huì)計(jì)事務(wù)所自接受甲公司委托之日起，至其出具的審計(jì)報(bào)告公開后5日內(nèi)，不能購(gòu)買甲公司的股份【答案6】董事王某的行為不合法。其與甲公司交易所得應(yīng)歸甲公司所有。根據(jù)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，董事、高級(jí)管理人員不得違反公司章程的規(guī)定或未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。董事、高級(jí)管理人員違反上述規(guī)定所得收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。[問答題]2.2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計(jì)報(bào)告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計(jì)報(bào)告公開；2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣出3000股。甲公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年5月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出。要求：根據(jù)上述事實(shí)和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：【問題1】王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由【問題2】李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由【問題3】劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說(shuō)明理由?！締栴}4】乙證券公司賣出股票的行為是