差旅費(fèi)管理辦法

1/6差旅費(fèi)管理辦法1.0目的與范圍1.1為進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)管理，明確報銷標(biāo)準(zhǔn)，有效進(jìn)行費(fèi)用控制，秉承合理節(jié)約提高效率原則制定本辦法。1.2適用于各部門。2.0職責(zé)2.1綜合管理部負(fù)責(zé)文件制定修改及標(biāo)準(zhǔn)確定。2.2財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費(fèi)審核、報銷、控制。2.3各部門預(yù)算管理員負(fù)責(zé)費(fèi)用臺賬登記、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及填報要求審核。2.4部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)真實(shí)性、合理性審核及費(fèi)用控制。3.0報銷標(biāo)準(zhǔn)和要求3.1交通費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)及要求3.1.1交通工具標(biāo)準(zhǔn)級別交通工具及標(biāo)準(zhǔn)飛機(jī)輪船火車汽車總經(jīng)理/副總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙二等動車一等座、高鐵、軟臥正規(guī)客車中層經(jīng)濟(jì)艙（特批）二等動車、高鐵二等座，硬臥正規(guī)客車一般人員無三等動車二等座、高鐵二等座硬臥正規(guī)客車3.1.1.1訂退票費(fèi)據(jù)實(shí)報銷。3.1.1.2連續(xù)乘坐時間8小時以上或省外出差可購火車臥鋪。3.1.1.3如相同出差路線飛機(jī)票價與往返機(jī)場交通費(fèi)合計,低于出差標(biāo)準(zhǔn)交通工具票價金額時，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可以乘坐飛機(jī)。3.1.2交通補(bǔ)貼及出租車費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)3.1.2.1公司高管發(fā)生出租車費(fèi)用≤50元/天標(biāo)準(zhǔn)部份據(jù)實(shí)報銷，特殊情況因業(yè)務(wù)需要經(jīng)總經(jīng)理審批據(jù)實(shí)報銷。3.1.2.2銷售、安裝、售后、生產(chǎn)人員出差期間其業(yè)務(wù)性質(zhì)為銷售、回款、取證、檢測、安裝售后業(yè)務(wù)，需填寫出租車費(fèi)用明細(xì)表，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后可憑發(fā)票報銷出租車費(fèi)，且不再享受交通補(bǔ)貼。3.1.2.3非包干人員出差期間市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報實(shí)銷（不含出租車費(fèi)）如需乘出租車需總經(jīng)理特批后予以報銷。3.1.4自帶車出差報銷標(biāo)準(zhǔn)3.1.4.1車隊調(diào)配車輛出差：用車部門提前一天通知車隊，由車隊統(tǒng)一調(diào)配并記錄出差期間車輛公里數(shù)。3.1.4.2出車行駛100公里以上，根據(jù)行駛里程按0.2元/公里給予出車司機(jī)補(bǔ)助。3.1.4.3司機(jī)陪同領(lǐng)導(dǎo)駕駛非公司車輛出差，由車隊負(fù)責(zé)記錄出差前后車輛公里數(shù)，并計算確認(rèn)出差期間行使里程，同時給予汽油費(fèi)報銷。計算報銷標(biāo)準(zhǔn)：汽油費(fèi)報銷=出差期間行駛公里數(shù)*綜合燃料消耗量3.1.4.4自帶車出差不再報銷出租車費(fèi)用及不享受交通費(fèi)補(bǔ)貼,實(shí)報出差期間公交車費(fèi)用。3.1.4.5因業(yè)務(wù)需要發(fā)生包車費(fèi)用，主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行發(fā)票背書簽字后報銷。3.1.5交通費(fèi)報銷要求3.1.5.1按照公司人力資源部確定的人員級別標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施交通費(fèi)用報銷；超出報銷標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用由個人承擔(dān)。3.1.5.2如因特殊情況需乘坐超標(biāo)準(zhǔn)交通工具，經(jīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后乘坐。3.1.5.3出租車費(fèi)報銷時應(yīng)填寫《出租車費(fèi)用明細(xì)表》。3.住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及要求級別一線城市（北京、上海、廣州、深圳）其他城市非食宿包干人員總經(jīng)理

副總經(jīng)理600500中層360260一般管理人員及技術(shù)人員280200食宿包干人員銷售區(qū)域經(jīng)理/售后工程師200150一般銷售人員/辦證/售后160130安裝隊長/現(xiàn)場安全員

120生產(chǎn)、安裝現(xiàn)場員工100注：部門之間發(fā)生借調(diào)人員時，標(biāo)準(zhǔn)按照借調(diào)方補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，費(fèi)用計入借調(diào)方。3.2.2包干人員范圍銷售、售后人員：除裝備部銷售、售后部長級以下負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)和現(xiàn)場售后人員。生產(chǎn)、安裝人員：包括現(xiàn)場安裝調(diào)試、維修生產(chǎn)人員，安裝人員。3.2.3住宿費(fèi)相關(guān)要求3.2.3.1包干人員根據(jù)出差期間住宿天數(shù)報銷包干補(bǔ)助。3.2.3.2包干人員報銷時須提供住宿發(fā)票，如未提供住宿發(fā)票或發(fā)票金額小于補(bǔ)助金額，應(yīng)由部門內(nèi)業(yè)登記差額，報綜合管理部計入工資補(bǔ)提個人所得稅。3.2.3.3非包干人員按以上標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)發(fā)票報銷住宿費(fèi)，其中對出差期間住宿費(fèi)截止日期做如下界定：以車票為準(zhǔn)當(dāng)天14點(diǎn)以前離開，不予報銷當(dāng)天住宿費(fèi)；當(dāng)天14點(diǎn)—21點(diǎn)離開，報銷半天住宿費(fèi)；21點(diǎn)以后離開報銷全天住宿費(fèi)。3.2.3.4非包干人員出差偏遠(yuǎn)地區(qū)，若對方現(xiàn)場安排住宿則不再報銷住宿費(fèi)，若對方未安排住宿且現(xiàn)場條件艱苦無法提供住宿費(fèi)發(fā)票，按包干人員150/天執(zhí)行。3.2.3.5出差期間由于特殊業(yè)務(wù)導(dǎo)致住宿費(fèi)超標(biāo)的需附說明總經(jīng)理特批方可報銷。3.3伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及要求3.3.1伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)出差期間非包干人員伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為50元/天。3.3.2伙食補(bǔ)助相關(guān)要求3.3.2.1公司高管取消實(shí)報實(shí)銷標(biāo)準(zhǔn)，按50元/天標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，特殊情況因業(yè)務(wù)需要經(jīng)總經(jīng)理審批據(jù)實(shí)報銷。3.3.2.2參加會議、培訓(xùn)時如包含伙食費(fèi)或統(tǒng)一安排食宿則不再享受伙食補(bǔ)助。3.3.2.3享受伙食補(bǔ)助人員出差期間發(fā)生對外招待業(yè)務(wù)，招待當(dāng)天享受伙食補(bǔ)助減半（25元/天）,出差期間發(fā)生的招待費(fèi)填寫費(fèi)用報銷單隨同差旅費(fèi)報銷單一同報銷。不予單獨(dú)報銷出差期間招待費(fèi)。3.3.2.4非包干人員享受伙食補(bǔ)助，其中對出差期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)截止日期，以車票為準(zhǔn)做如下界定：出差當(dāng)天12點(diǎn)以前離開出發(fā)地享受全天伙食補(bǔ)助，12點(diǎn)以后離開出發(fā)地享受半天補(bǔ)助（25元/天）。返程當(dāng)天12點(diǎn)以前離開出差地享受半天補(bǔ)助（25元/天），12點(diǎn)以后離開出差地享受全天伙食補(bǔ)助。3.3.2.5工作地市區(qū)內(nèi)當(dāng)天往返無補(bǔ)助，市區(qū)外當(dāng)天返回按50/天補(bǔ)助并按出差期間時間結(jié)點(diǎn)計算補(bǔ)助。3.4其他差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及要求3.4.1其他差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)3.4.1.1各部門確定職工探親人員，公司只承擔(dān)探親往返車票費(fèi)用，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)按差旅費(fèi)交通工具標(biāo)準(zhǔn)報銷，對允許乘坐飛機(jī)人員只報銷4折以下機(jī)票。3.4.1.2車隊司機(jī)/兼職司機(jī)出差按一般管理人員的非包干標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。工作地市區(qū)范圍內(nèi)陪同公司領(lǐng)導(dǎo)招待客人，司機(jī)單獨(dú)用餐的其標(biāo)準(zhǔn)為30元/次。3.4.1.3培訓(xùn)、投標(biāo)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按正常出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，如出現(xiàn)對方強(qiáng)制要求或無法避免情況造成費(fèi)用超出住宿標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理審批后據(jù)實(shí)報銷。3.4.1.4冬季11月15日至次年2月15日期間出差至內(nèi)蒙（東北蒙）、新疆等寒冷地域，在公司常規(guī)包干標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上增加10元/天。出差至海拔4000米以上的地域，在公司常規(guī)包干標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上增加30元/天高原補(bǔ)貼。3.4.2其他差旅費(fèi)補(bǔ)助相關(guān)要求3.4.2.1公司專職司機(jī)外出費(fèi)用實(shí)施單獨(dú)報銷，報銷費(fèi)用中不得包含相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)費(fèi)用，領(lǐng)導(dǎo)費(fèi)用由本部門負(fù)責(zé)報銷。3.4.2.2培訓(xùn)或投標(biāo)過程中對方提供住宿和用餐，報銷時不再享受出差伙食補(bǔ)貼。3.5出國差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)要求3.5.1出國差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)3.5.1出國差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)3.5.1.1商務(wù)出境費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)：公司所有商務(wù)出境人員，住宿費(fèi)及其他雜費(fèi)在《出國補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)》范圍內(nèi)憑發(fā)票報銷，超標(biāo)費(fèi)用由個人承擔(dān)。出國期間伙食費(fèi)執(zhí)行包干標(biāo)準(zhǔn)（見附件）并以出入境日期計算補(bǔ)助期間。3.5.1.2出國安裝、售后報銷標(biāo)準(zhǔn)：出國售后、安裝人員其食宿費(fèi)分兩種情況實(shí)行包干標(biāo)準(zhǔn)報銷，對方負(fù)責(zé)食宿情況：其食宿包干標(biāo)準(zhǔn)為200元/天補(bǔ)助，帶隊隊長食宿包干標(biāo)準(zhǔn)為300元/天補(bǔ)助，其他雜費(fèi)按《出國補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)》包干報銷；對方不負(fù)責(zé)食宿情況出差期間費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照商務(wù)出境費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.5.1.3員工長期（出差時間大于15天以上）國外出差從事安裝、售后服務(wù)工作（除公司領(lǐng)導(dǎo)和外籍職員的員工，含商務(wù)/技術(shù)人員協(xié)助安裝/售后工作者）國外工作期間工資為國內(nèi)工資的1.5倍，回國后執(zhí)行原工資標(biāo)準(zhǔn)。3.5.1.4出差至高溫地帶區(qū)，氣溫超過40度以上，在公司常規(guī)包干標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上增加20元/天，具體執(zhí)行需出差歸來根據(jù)現(xiàn)場實(shí)際情況打稟報通由現(xiàn)場負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。3.5.2出國差旅費(fèi)報銷要求3.5.2.1出國人員發(fā)生招待、買送禮品、現(xiàn)場材料采購費(fèi)用及其他特殊費(fèi)用經(jīng)總經(jīng)理審批后報銷。3.5.2.2出國補(bǔ)助匯率按以下順序選擇計算：1、按出差人兌換外幣時匯率折算并提供兌換依據(jù)2、按出差離境最后一天的匯率折算。3.5.2.3出國雜費(fèi)包括：網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、郵寄費(fèi)、服務(wù)小費(fèi)等零星小額費(fèi)用。3.5.2.4取消出國人員實(shí)報實(shí)銷標(biāo)準(zhǔn)，所有人員按本文件標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.6差旅費(fèi)報銷相關(guān)要求3.6.1文件中所述“員工級別及職務(wù)”按公司綜合管理部確定的標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。3.6.2會議費(fèi)與培訓(xùn)費(fèi)報銷時必須附相關(guān)會議、培訓(xùn)通知。3.6.3未經(jīng)審批超標(biāo)準(zhǔn)換乘交通工具，差旅費(fèi)超支部分由經(jīng)辦人自行承擔(dān)。3.6.4出國人員報銷差旅費(fèi)時，出差時間在1個月以上且票據(jù)較多時，報銷時原始票據(jù)應(yīng)分每周出差業(yè)務(wù)進(jìn)行粘貼并在原始單據(jù)右下角注明小計金額。3.6.5出差人員在回到公司后7日內(nèi)完成報銷手續(xù)，遲報一天扣5%，遲報一個月不予報銷。3.6.6差旅費(fèi)報銷一次一報，一次一單。出差時間較長出差人應(yīng)郵寄差旅費(fèi)單據(jù)，公司統(tǒng)一郵寄報銷時間為每月25日，其他郵寄時間全部取消。3.6.7差旅費(fèi)審批及報銷應(yīng)統(tǒng)一使用黑色碳素筆填寫，報銷費(fèi)用應(yīng)與出差期間相符，報銷時票面應(yīng)保證信息齊全，報銷金額填寫后不能進(jìn)行涂改，否則不予以報銷。3.7差旅費(fèi)報銷審批流程3.7.1符合預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)和費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)的差旅費(fèi)審批流程：經(jīng)辦人——部門領(lǐng)導(dǎo)審核——主管經(jīng)理審批——財務(wù)審票——財務(wù)部長（財務(wù)副總監(jiān)）；3.7.2符合預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)但超出費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)的差旅費(fèi)審批流程：出差人報銷費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)，但實(shí)際費(fèi)用超出《差旅費(fèi)管理辦法》中的相關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)(如乘坐的交通工具或住宿標(biāo)準(zhǔn)等)，經(jīng)辦人在正常審批流程基礎(chǔ)上，經(jīng)總經(jīng)理背書簽字，財務(wù)審核后，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審批予以報銷。3.7.3預(yù)算范圍外費(fèi)用審批流程：經(jīng)辦人——部門領(lǐng)導(dǎo)——主管經(jīng)理——總經(jīng)理批準(zhǔn)——財務(wù)審票——財務(wù)總監(jiān)3.7.4董事會經(jīng)費(fèi)審批流程：證券部填寫報銷單—財務(wù)審核—董