金蝶財(cái)務(wù)軟件練習(xí)題

金蝶財(cái)務(wù)軟件練習(xí)題（原則版）一、創(chuàng)立新賬套賬套代號自定企業(yè)名稱北京(學(xué)生姓名)科技有限企業(yè)行業(yè)性質(zhì)新會計(jì)準(zhǔn)則（建立預(yù)設(shè)科目表）科目編碼級次10422222本位幣人民幣會計(jì)期間界定方式自然月份會計(jì)期間01月01日至12月31日賬套啟用日期-6二、新增操作員1、新增一種名為“操作員組”的顧客組，并且在其下新增3名操作員，分別為學(xué)生本人、王晶、劉雪梅。2、給操作員授權(quán)：姓名身份操作權(quán)限報(bào)表權(quán)限科目權(quán)限授權(quán)范圍王晶系統(tǒng)管理員所有操作權(quán)限所有報(bào)表權(quán)限所有科目權(quán)限所有顧客學(xué)生本人操作員除了“憑證審核”、“出納管理”、“系統(tǒng)維護(hù)”的所有操作權(quán)限只有報(bào)表的查看和打印權(quán)限所有科目權(quán)限所有顧客劉雪梅出納員“出納管理”的所有操作權(quán)限“科目日報(bào)表”的查看和打印權(quán)限庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金和應(yīng)收票據(jù)目前顧客三、初始設(shè)置1、核算項(xiàng)目的設(shè)置我司的核算科目有往來單位、部門、職工、供應(yīng)商、客戶和庫存商品、原材料6個核算科目。供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置庫存商品屬性設(shè)置屬性名稱屬性類型屬性名稱屬性類型地址文本規(guī)格型號文本郵編文本寄存地點(diǎn)文本電話文本計(jì)量單位文本聯(lián)絡(luò)人文本開戶銀行及賬號文本2、會計(jì)科目的設(shè)置科目名稱方向核算類型期初余額庫存現(xiàn)金(1001)借日志賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目3500.00銀行存款(1002)借649600.00工行城西支行(100201)借日志賬、結(jié)算類科目、銀行類科目649600.00應(yīng)收賬款(1122)借客戶核算、往來業(yè)務(wù)核算150930.00預(yù)付賬款（1123）借供應(yīng)商核算、往來業(yè)務(wù)核算其他應(yīng)收款(1221)借職工核算3800.00肖劍（122101）借.00趙斌（122102）借1800.00庫存商品(1243)借庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算577760.00固定資產(chǎn)(1601)借1707000.00合計(jì)折舊(1602)貸96960.00短期借款()貸00.00應(yīng)付賬款(2202)貸供應(yīng)商核算、往來業(yè)務(wù)核算271440.00預(yù)收賬款(2203)貸客戶核算、往來業(yè)務(wù)核算應(yīng)付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利費(fèi)(221102)貸應(yīng)交稅費(fèi)（2221）貸應(yīng)交增值稅（222101）貸進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)借已交稅金(22210102)借轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210103)借減免稅(22210104)借銷項(xiàng)稅額(22210105)貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(22210106)貸轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210107)貸未交增值稅（222102）貸應(yīng)交營業(yè)稅（222103）貸應(yīng)交消費(fèi)稅（222104）貸應(yīng)交所得稅（222105）貸應(yīng)付利息(2231)貸實(shí)收資本（4001）貸1800000.00利潤分派(4104)貸724190.00未分派利潤(410415)貸724190.00銷售費(fèi)用(6601)借部門核算工資(660101)借部門核算辦公費(fèi)(660102)借部門核算職工福利費(fèi)(660103)借部門核算折舊費(fèi)(660104)借部門核算管理費(fèi)用(6602)借部門核算工資(660201)借部門核算辦公費(fèi)(660202)借部門核算差旅費(fèi)(660203)借部門核算招待費(fèi)(660204)借部門核算折舊費(fèi)(660205)借部門核算職工福利費(fèi)（660206）借部門核算主營業(yè)務(wù)收入貸庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算主營業(yè)務(wù)成本借庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算資產(chǎn)減值損失借3、賬套選項(xiàng)的設(shè)置賬套選項(xiàng)增長如下內(nèi)容：憑證錄入時(shí)自動彌補(bǔ)斷號，憑證錄入時(shí)數(shù)量金額核算強(qiáng)制單價(jià)不為負(fù)數(shù)、憑證保留后立即新增。憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置類型限制類型限制科目或科目范圍收款憑證借方必有1001，100201付款憑證貸方必有1001，100201轉(zhuǎn)賬憑證借和貸必?zé)o1001，1002014、固定資產(chǎn)類別的設(shè)置類別名稱常用折舊措施估計(jì)凈殘值率房屋及建筑物平均年限法4%交通運(yùn)送車輛平均年限法4%電子設(shè)備及通信設(shè)備平均年限法4%5、固定資產(chǎn)變動方式的設(shè)置憑證字方式對應(yīng)入賬科目固定資產(chǎn)增長付購入100201銀行存款轉(zhuǎn)接受投資4001實(shí)收資本轉(zhuǎn)自建1604在建工程轉(zhuǎn)盤盈190101待處理固定資產(chǎn)損溢固定資產(chǎn)減少轉(zhuǎn)所有方式1606固定資產(chǎn)清理6、職工類別的設(shè)置我司的職工類別有管理人員、營銷人員兩類。7、職工職務(wù)的設(shè)置我司的職工職務(wù)有一般工作人員、部門經(jīng)理、科長、總經(jīng)理。8、核算項(xiàng)目檔案的錄入（1）客戶檔案編碼單位全稱地址郵編電話聯(lián)絡(luò)人開戶銀行及賬號1北京世紀(jì)學(xué)校北京市城中路1000212313447劉強(qiáng)工行2341232天津海達(dá)企業(yè)天津市南開區(qū)3021233211345王蕊工行463727（2）供應(yīng)商檔案編碼單位全稱地址郵編電話聯(lián)絡(luò)人開戶銀行及賬號1北京萬科有限企業(yè)北京市和平區(qū)1000252355744舒雪蓮建行23123942北京聯(lián)想分企業(yè)北京市東城區(qū)1000323422344王哲工行4345595（3）部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1總經(jīng)辦2財(cái)務(wù)部3銷售部一部4銷售二部5采購部（4）職工檔案職員編號職員姓名性別所屬部門職工類別職工職務(wù)銀行賬號基本工資（元）101肖劍男總經(jīng)辦管理人員總經(jīng)理12345013000201學(xué)生姓名財(cái)務(wù)部管理人員一般工作人員12345022520202王晶女財(cái)務(wù)部管理人員科長12345032400203劉雪梅女財(cái)務(wù)部管理人員一般工作人員12345042400301趙斌男銷售一部營銷人員部門經(jīng)理12345053000302舒暢女銷售一部營銷人員一般工作人員12345062800401宋佳女銷售二部營銷人員部門經(jīng)理12345073000402劉強(qiáng)男銷售二部營銷人員一般工作人員12345082800501白雪女采購部營銷人員部門經(jīng)理12345093000（5）固定資產(chǎn)卡片代碼名稱類別使用部門入賬日期原值合計(jì)折舊估計(jì)使用年限折舊費(fèi)用科目合計(jì)已提折舊月數(shù)110001總部大樓房屋及建筑物總經(jīng)辦-58000003072050管理費(fèi)用-折舊費(fèi)2411倉庫房屋及建筑物銷售一部-27000004368050銷售費(fèi)用——折舊費(fèi)39210001轎車交通運(yùn)送車輛總經(jīng)辦-5001920010管理費(fèi)用——折舊費(fèi)12310001電腦1電子設(shè)備及通信設(shè)備財(cái)務(wù)部-535002688548310002電腦2電子設(shè)備及通信設(shè)備總經(jīng)辦-53500672512合計(jì)170700096960（6）庫存商品檔案庫存商品代碼庫存商品名稱寄存地點(diǎn)單價(jià)計(jì)量單位期初數(shù)量金額1001256M80G電腦倉庫13200臺451440001002512M80G電腦倉庫14000臺5520打印機(jī)倉庫21256臺5062800復(fù)印機(jī)倉庫212580臺12150960（7）往來科目期初余額應(yīng)收賬款期初余額客戶名稱業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額北京世紀(jì)學(xué)校01-5-12銷售打印機(jī)借87750天津海達(dá)企業(yè)02-05-30銷售電腦借63180應(yīng)付賬款期初余額客戶名稱業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額北京萬科有限企業(yè)03-5-20購置復(fù)印機(jī)貸271440賬務(wù)系統(tǒng)錄入各科目余額，數(shù)據(jù)見以上各表。（8）啟用賬套（9）工資系統(tǒng)設(shè)置我司的工資項(xiàng)目有：職工代碼、職工姓名、職工類別、銀行賬號、基本工資、津貼、獎金、應(yīng)發(fā)合計(jì)、請假扣款、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、請假天數(shù)。設(shè)置工資項(xiàng)目計(jì)算公式：假如職工類別是“管理人員”則津貼=300否則假如職工類別是“營銷人員”則津貼=400假如完請假扣款=請假天數(shù)*50養(yǎng)老保險(xiǎn)金=基本工資*0.08應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+獎金+津貼-請假扣款扣款合計(jì)=養(yǎng)老保險(xiǎn)金實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)基本工資數(shù)據(jù)見表“職工檔案”四、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理1、6月5日，總經(jīng)辦以現(xiàn)金支票（12234581）支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000元。2、6月10日，以轉(zhuǎn)賬支票（24587961）支付本月電話費(fèi)1000元，其中銷售一部350元，銷售二部300元，總經(jīng)辦3、6月12日從北京聯(lián)想企業(yè)購入如下商品，以轉(zhuǎn)賬支票支付（24587962）。商品名稱數(shù)量單價(jià)貨款增值稅價(jià)稅合計(jì)512M80G電腦203950790001343092430256M80G電腦103150315005355368554、6月14日銷售一部向北京世紀(jì)學(xué)校銷售如下商品，貨款未收。商品名稱數(shù)量單價(jià)貨款增值稅價(jià)稅合計(jì)512M80G電腦204100820001394095940256M80G電腦2033006600011220772205、6月16日總經(jīng)辦肖劍報(bào)銷差旅費(fèi)1800元，退還剩余借款200元。6、6月18日收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)賬支票一張（45897681）償還前欠貨款87750元。7、6月20日購入貨車一輛，獲得增值稅專用發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)117000元以轉(zhuǎn)賬支票（24587963）付清款項(xiàng)，由銷售一部保管使用。固定資產(chǎn)代碼為21，名稱為貨車，使用年限為8年。8、6月25日，收到天津海達(dá)企業(yè)轉(zhuǎn)賬支票（48759775）償還前欠貨款63180元。9、6月25日，開出轉(zhuǎn)賬支票（24587964）支付前欠北京萬科有限企業(yè)貨款271440元。10、本月考勤：劉強(qiáng)請假2天，舒暢、趙斌、宋佳、白雪獎金各300元，劉強(qiáng)獎金100元，其他人員獎金200元。11、定義工資匯總報(bào)、銀行代發(fā)工資文獻(xiàn)、工資發(fā)放表、工資條。12、6月28日，分派本月工資費(fèi)用，管理人員的工資計(jì)入管理費(fèi)用，營銷人員的工資計(jì)入銷售費(fèi)用。13、6月30日，以轉(zhuǎn)賬支票發(fā)放本月工資（24587965）。14、6月30日計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊。15、6月30日，（以劉雪梅的身份進(jìn)行出納簽字），以王晶的身份進(jìn)行憑證審核、過賬。16、進(jìn)行往來核銷業(yè)務(wù)。17、出納業(yè)務(wù)：（1）錄入銀行初始余額：我司銀行存款賬戶的期初余額為649600元，調(diào)整前銀行對賬單余額為589600元，其中，有一筆未達(dá)賬項(xiàng)，在5月30日天津海達(dá)企業(yè)支付貨款，企業(yè)已收銀行未收的轉(zhuǎn)賬支票（12458601），金額為60000元。（2）引入現(xiàn)金日志賬、銀行存款日志賬數(shù)據(jù)。（在賬套選項(xiàng)——高級——出納——選中“可以從憑證引入現(xiàn)金日志賬、可以從憑證引入銀行存款日志賬”）（3）錄入銀行對賬單日期結(jié)算方式票號銀行借方銀行貸方余額-6-01轉(zhuǎn)賬支