財務(wù)部門工作總結(jié)

財務(wù)部門工作總結(jié)時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一種年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。下面總結(jié)一下一年來的工作。

一、職能發(fā)展

過去的一年，財務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。

一是建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算協(xié)議管理，有了統(tǒng)一歸口的根據(jù)。

二是對會計報表進(jìn)行梳理、格式作對應(yīng)的調(diào)整，制定了會計報表管理措施。使會計報表更趨于管理的需要。

三是修改完善了會計結(jié)算單，推出了會計憑證管理措施，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。

四是設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及措施，為企業(yè)深入規(guī)范目的化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的基礎(chǔ)。

五是配合目的責(zé)任制，對財務(wù)內(nèi)部管理報表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整，目的是要符合財務(wù)管理的規(guī)定，滿足責(zé)任單元負(fù)責(zé)人取值的規(guī)定及內(nèi)部考核的規(guī)定。

六是對內(nèi)進(jìn)行一次審計，目的是對經(jīng)營狀況進(jìn)行一次全面地理解，為此后財務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。

七是對部門職責(zé)進(jìn)行了修改，并制定了部門考核原則。為了使會計核算工作規(guī)范化，重新提出《財務(wù)工作規(guī)定》，規(guī)定從基礎(chǔ)工作、會計核算、平常管理三方面提出，目的是打好基礎(chǔ)。內(nèi)部開展規(guī)范化工作，從會計核算到檔案管理，從小處著手，全面開展，逐漸完善財務(wù)的管理工作。

八是會計知識的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會計法》，要理解會計知識，首先要理解這方面的法律知識；二是會計基礎(chǔ)知識，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識的目的要明確，目的是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就要理解某些基礎(chǔ)的東西；三是怎樣看報表，這是會計知識培訓(xùn)的重點(diǎn)。二、職能管理

（一）核算工作

核算工作是本部門大量的基礎(chǔ)工作，資金的結(jié)算與安排、費(fèi)用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務(wù)申報等各項工作開展都能有序進(jìn)行、準(zhǔn)時完畢。

（二）審計工作

委托會計師事務(wù)所對賓館報表進(jìn)行會計審計，規(guī)定財務(wù)人員全力以赴做好自查工作，通過10天奮戰(zhàn)，完畢了自查工作。在自查申報過程中，認(rèn)真看待稅務(wù)機(jī)關(guān)的查詢，在統(tǒng)一布署下順利通過自查申報。能過這次稅務(wù)自查，我們感到會計核算的基礎(chǔ)工作還需要深入加強(qiáng)，基礎(chǔ)工作是一切工作的主線。我們將深入開展會計規(guī)范化，尤其是對會計制度和稅務(wù)政策有差異的問題多征詢研究，盡量做好會計處理，在對每筆會計核算都要有統(tǒng)盤考慮和長遠(yuǎn)的觀念。

（三）財務(wù)分析

財務(wù)分析工作已開展，但仍處在賬面上闡明分析，分析深度不夠。為提高財務(wù)分析能力，把財務(wù)分析納入平常工作中去。規(guī)定平常做好財務(wù)分析資料的搜集，每月有在《會計報表會簽單》對財務(wù)重要狀況進(jìn)行闡明；報表按季度對財務(wù)狀況進(jìn)行簡要分析闡明。

為了提高企業(yè)的財務(wù)分析能力，較全面地反應(yīng)一定期期的財務(wù)狀況，對財務(wù)分析內(nèi)容作了概要闡明，重要內(nèi)容如下：

1、資產(chǎn)構(gòu)造變動的分析，以資產(chǎn)負(fù)責(zé)表為主，對資產(chǎn)負(fù)債的分析、流動性和變現(xiàn)能力的分析、長短期負(fù)債和償還能力的分析，對資產(chǎn)分布和資金營運(yùn)與否合理、資本構(gòu)造的與否正常、盈利能力和資產(chǎn)管理水平、與否存在潛在的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評價。

2、損益狀況的分析，以損益表為主，對盈利目的與否完畢進(jìn)行分析，對收入、成本、費(fèi)用、稅金的配比進(jìn)行分析，評價其經(jīng)營活動的績效和經(jīng)營構(gòu)造，反應(yīng)主營業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)對利潤的影響。

3、收入狀況的分析，對銷售收入預(yù)算執(zhí)行狀況進(jìn)行分析，反應(yīng)當(dāng)期銷售與回款狀況；簽約狀況；分析存量資源的原因、影響回款的原因；其他收入的分析。

4、成本、費(fèi)用支出的分析，對成本的、費(fèi)用支出預(yù)算執(zhí)行狀況進(jìn)行分析，實(shí)際支出與預(yù)算異動的原因分析，成本、費(fèi)用支出對資金的影響分析，費(fèi)用之間的比例分析。

5、對外投資變動狀況的分析，長、短期投資的收益分析，投資構(gòu)造的變動原因分析，長期投資與所有者權(quán)益的比例分析。

6、固定資產(chǎn)變動狀況的分析，新增、減少、損壞、報廢固定資產(chǎn)狀況，固定資產(chǎn)的凈值率，固定資產(chǎn)的構(gòu)造狀況，完好狀況等。

7、往來狀況的分析，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間往來、協(xié)作單位之間的往來分析，變現(xiàn)能力與帳齡分析，催收狀況。

8、稅賦的分析，稅費(fèi)計繳狀況，稅費(fèi)對企業(yè)和影響，稅收政策對企業(yè)的影響。

（四）資金管理

認(rèn)真做好資金結(jié)算的日清月結(jié)工作，及時反應(yīng)資金的流向和存量狀況，根據(jù)企業(yè)的資金需求量做好資金籌措工作，繼續(xù)與銀行親密合作辦理協(xié)定存款業(yè)務(wù)，通過采用“告知存款”和“協(xié)定存款”，提高企業(yè)存款資金增值率。

三、職能服務(wù)

財務(wù)部門既是管理部門又是服務(wù)部門，在加強(qiáng)嚴(yán)格管理的同步又要做好熱情服務(wù)工作，這是兩種不一樣角色的轉(zhuǎn)換，在嚴(yán)格管理的同步不失笑容，在熱情服務(wù)的同步不失原則，這就是我們工作的規(guī)定。

1、在會計審核中，嚴(yán)格按規(guī)定辦事，一就是一，對審核中發(fā)現(xiàn)的非原則問題仔細(xì)地向經(jīng)辦人員闡明，并告知怎樣辦理有關(guān)手續(xù)和處理問題的措施。

2、財務(wù)信息的服務(wù)，在工作年度初期就向各事業(yè)企業(yè)征詢，需要財務(wù)部提供那些信息，由于各企業(yè)均未提出規(guī)定，因此信息的提供是按財務(wù)人員的思緒歸集的，不一定能滿足事業(yè)企業(yè)的需求，新年度我們將繼續(xù)做好征詢工作，把信息服務(wù)工作做得更到位。

3、征詢服務(wù)，對前來征詢財務(wù)、稅務(wù)知識和政策法規(guī)等有關(guān)問題，我們都能盡自己所能耐心講解。對企業(yè)新出臺的規(guī)定做到邊貫徹邊學(xué)習(xí)，如：結(jié)算單的修改出臺、預(yù)算管理表格設(shè)定的出臺，在