商品折扣網(wǎng)商業(yè)計劃書

商品折扣網(wǎng)商業(yè)計劃書商品折扣網(wǎng)商業(yè)計劃書#商品折扣網(wǎng)商業(yè)計劃書商品折扣網(wǎng)商業(yè)計劃書iiii241現(xiàn)有的競爭者1屆外日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省計劃在今年開設(shè)一個門戶網(wǎng)站，這個網(wǎng)站將收集全國商業(yè)街的信息。想宣傳當?shù)厣虡I(yè)街的地方團體或店鋪只要在經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省登記造冊，就可以在網(wǎng)站自由發(fā)布打折活動等信息。消費者點擊網(wǎng)站主頁上日本地圖的某個區(qū)域，就可以輕松鏈接到相應(yīng)地區(qū)商業(yè)街的主頁。消費者的感想將以電子郵件的方式反饋給網(wǎng)站， 以供其他消費者和商業(yè)街相關(guān)人員參考。但至今此網(wǎng)站尚未開設(shè)。其他國家尚未發(fā)現(xiàn)類似的網(wǎng)站。2屆內(nèi)（1）平面類?折扣網(wǎng)，網(wǎng)址http://***com，現(xiàn)有的全國專業(yè)的發(fā)布折扣信息的平面類網(wǎng)站，是我們最大的競爭對手，專業(yè)發(fā)布各類折扣商業(yè)信息的平面類網(wǎng)站，且在全國的大型城市都設(shè)有分站，實力不容小視；?南寧眾品網(wǎng)，網(wǎng)址www.***.com,在南寧地區(qū)有一定的影響力，但屬于平面類網(wǎng)站，主營南寧餐館預(yù)訂、南寧酒店賓館預(yù)訂、網(wǎng)絡(luò)訂餐、網(wǎng)絡(luò)訂房、南寧KTV預(yù)訂、南寧酒吧預(yù)訂、餐飲娛樂住宿預(yù)訂；?福州折扣網(wǎng)，網(wǎng)址www.***.com,在福州地區(qū)有一定的影響力，但有一定的地域局限性；?長沙折扣網(wǎng)，網(wǎng)址www.***.com,在長沙地區(qū)有一定的影響力，但屬于平面類網(wǎng)站且提供的信息較多較繁雜，針對折扣的信息不強；?我愛折扣網(wǎng)，網(wǎng)址www.***.com，在網(wǎng)絡(luò)游戲界有一定影響力的平面類網(wǎng)站，專業(yè)提供網(wǎng)絡(luò)游戲電子商務(wù)服務(wù)的高新技術(shù)網(wǎng)站， 但服務(wù)單一，目標市場狹窄，占有率不高；?餐飲折扣網(wǎng)，網(wǎng)址www.***.com，專業(yè)發(fā)布餐飲折扣信息的平面類網(wǎng)站，服務(wù)目標精確且在全國各大型城市設(shè)有分站，占有一定的市場分額；類似的平面類商業(yè)折扣網(wǎng)站，且有一定知名度的還有廣州折扣網(wǎng)、上海折扣網(wǎng)、手表折扣網(wǎng)、66折扣網(wǎng)、名品折扣網(wǎng)、北京折扣網(wǎng)、南京折扣網(wǎng)、杭州折扣網(wǎng)、品牌折扣網(wǎng)、機票折扣網(wǎng)、瑞麗折扣(2)三維立體類的商業(yè)街?城市吧，網(wǎng)址www.***com，將三維實景與電子地圖結(jié)合，提供實景地圖搜索服務(wù)。在此網(wǎng)站中的大廈、道路已經(jīng)不僅僅是地圖上的抽象的一個點、一條線，而是可以帶給你栩栩如生、身臨其境的體驗。目前城市吧已經(jīng)開通上海地圖、北京地圖、廣州地圖、深圳地圖、杭州地圖、蘇州地圖、溫州地圖和濟南地圖的實景搜索服務(wù)。但它不提供任何的商業(yè)信息；?51R0AM中國商業(yè)街頻道，網(wǎng)址www.***.com，一個三維立體的商業(yè)街模型，此商業(yè)街為虛擬的商業(yè)街，現(xiàn)實中并不存在，消費者體驗不到網(wǎng)上逛街的樂趣。?城市獵人，網(wǎng)址www.***.com，提供商業(yè)信息，包含三維的實景模型和航拍實景圖片，同類網(wǎng)站中制作的較為出色，但消費者在此網(wǎng)站中尋找商業(yè)信息比較困難，而且信息量不大。242潛在的競爭者進入市場后，我們將市場拓開開始盈利后要面臨后來者的強有力的挑戰(zhàn)，這是個不容忽視的。243替代品作為專業(yè)提供發(fā)布折扣信息服務(wù)的網(wǎng)站， 在類似的行業(yè)中有很多的表現(xiàn)形式。他們一般作為某知名電子商務(wù)網(wǎng)站的附屬網(wǎng)站， 如當當網(wǎng)一折扣網(wǎng)(http://***com) 、卓越網(wǎng)一折扣網(wǎng)(http://***com )、亞馬遜折扣網(wǎng)()等。還有淘寶(www.***.com)、阿里巴巴(www.***com)等也部分的提供商業(yè)折扣信息。這些知名的網(wǎng)站因提供在線交易服務(wù)，部分的消費者更愿意在此尋找及時的折扣信息。244商家客戶網(wǎng)站的商家客戶作為傳統(tǒng)的銷售商， 如各大超市、知名品牌的專賣店和折扣店受習慣影響，將自己的折扣信息以海報的形式展現(xiàn)出來。這點對我們網(wǎng)站的前期發(fā)展有一定的影響。245顧客由于目前國內(nèi)市場上專業(yè)的提供打折信息的網(wǎng)站不多，特別是針對本地各大商場、超市的聯(lián)系實際店鋪的網(wǎng)站更少，所以顧客的選擇空間不大。且及時而準確的打折信息越來越多的被追求高質(zhì)量生活的現(xiàn)代人所認可，針對這個現(xiàn)狀，我們的網(wǎng)站就很有優(yōu)勢，為消費者提供全新的、快速的信息服務(wù)。在潛在競爭者暫時還沒有進入的情況下，通過快速滲透策略占領(lǐng)市場。競爭分析的總結(jié)：我們“3D折扣網(wǎng)”作為全國唯一一家將三維實景商業(yè)街與提供專業(yè)發(fā)布折扣信息的服務(wù)結(jié)合的網(wǎng)站， 堅持提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，堅持執(zhí)行行之有效的價格策略，，堅持持久的服務(wù)熱情和堅持有效的宣傳和推廣，“3D折扣網(wǎng)”必定有很大的市場潛在空間和市場發(fā)展?jié)摿?，也必定會屹立于商業(yè)網(wǎng)站之顛！公司戰(zhàn)略3.1公司概述“折扣網(wǎng)”有限公司秉承“提供信息，簡易快捷”的經(jīng)營理念，以全新的3D商業(yè)街模式為依托，提供打折信息。是某某最具特色的中介服務(wù)網(wǎng)站，集簡單、便利、新穎為一體的中介服務(wù)網(wǎng)站。公司于2007年9月在南寧市咼新技術(shù)區(qū)注冊，注冊資金20萬兀，屬南寧咼新區(qū)管轄企業(yè)，擁有員工11人，其中各類專業(yè)大專以上學(xué)歷人數(shù)6人，占職工總數(shù)的54%作為信息領(lǐng)域的高新技術(shù)公司，公司十分重視信息的及時性，以及網(wǎng)站領(lǐng)域中的真實性。公司還十分重視研究開發(fā)工作，對研究開發(fā)工作的投入都占公司總收入的50%以上。同時公司還擁有各類高級技術(shù)人員及專家6人，其中高級技術(shù)師是某某財經(jīng)學(xué)院電子商務(wù)教研室主任羅應(yīng)機老師。他在網(wǎng)站建設(shè)方面有著得天獨厚的建設(shè)。公司不僅擁有一套完備的服務(wù)器終端服務(wù)，還有專業(yè)的人員進行監(jiān)控，以及對信息的及時反饋。公司今后的發(fā)展方向是，以高新技術(shù)為依托，以現(xiàn)代管理為核心，以市場需求為導(dǎo)向，以西部大開發(fā)為契機，立足資源優(yōu)勢，堅持“信息快捷”的信念，堅持經(jīng)濟、社會、發(fā)展三贏的效應(yīng)，逐步發(fā)展成為某某網(wǎng)絡(luò)中介服務(wù)的龍頭企業(yè)和新的經(jīng)濟增長點，為使公司早日成為以提供便利信息為主導(dǎo)的“國家重點網(wǎng)絡(luò)高新技術(shù)企業(yè)”而奮斗。公司真誠希望與全國朋友建立廣泛的合資、合作關(guān)系，建立友好鏈接，共謀發(fā)展大計，共創(chuàng)“折扣網(wǎng)”偉業(yè)。3.2總體戰(zhàn)略321公司使命?向社會提供便捷的打折信息?提供全新的實景3D商業(yè)街模式?增加生活情趣3.2.2公司宗旨“折扣網(wǎng)”以“提供信息，簡易快捷”的經(jīng)營理念，以服務(wù)社會，發(fā)展經(jīng)濟為宗旨，以“團結(jié)拼搏，勇于創(chuàng)新，共同進退”為群體意識，努力把公司建設(shè)成高效型的大型綜合企業(yè)。3.3發(fā)展戰(zhàn)略1初期（1-2年）主要服務(wù)為以3D模式提供打折信息，為廣大消費者提供便利省時，建立網(wǎng)站的品牌，累積無形資產(chǎn)；收回初期投資，準備擴大生產(chǎn)規(guī)模，開始準備研發(fā)新的網(wǎng)站領(lǐng)域。?建立和開發(fā)公司網(wǎng)站，購買服務(wù)器，建立辦公場所和購買硬件設(shè)備。?與當?shù)馗鞔笊虉鼋⒂押藐P(guān)系，讓商家信息進入網(wǎng)站?打開我公司的信譽市場2長期（3-5年）擴大生產(chǎn)規(guī)模，不斷的完善網(wǎng)站的結(jié)構(gòu)和網(wǎng)站營業(yè)功能， 增加其他的信息服務(wù)，研發(fā)新的網(wǎng)站領(lǐng)域。與商家建立穩(wěn)定的合同關(guān)系，滿足瀏覽者更大的需求。?加大投資規(guī)模，有規(guī)劃的改進設(shè)備，完善網(wǎng)站營業(yè)功能?增加更多的商家聯(lián)盟，在3D模式中設(shè)置各商場的網(wǎng)絡(luò)位置?提升品牌形象，增加無形資產(chǎn)?引進先進的管理技術(shù)，改進管理模式，更改組織結(jié)構(gòu)3.4全國市場總體戰(zhàn)略3.4.1動因?成本動因由于我公司屬于信息中介服務(wù)網(wǎng)站， 現(xiàn)在，網(wǎng)絡(luò)可以說是一種很簡單的話題，網(wǎng)民增長趨勢很好。我們可以充分利用網(wǎng)絡(luò)和傳統(tǒng)的營銷增加網(wǎng)站的推廣，根據(jù)網(wǎng)站的知名度打響我公司的品牌。?市場動因由于我國并沒有出現(xiàn)“3D折扣網(wǎng)”，在這個市場上是空白的。我們“3D折扣網(wǎng)”作為全國唯一一家將三維實景商業(yè)街與提供專業(yè)發(fā)布折扣信息的服務(wù)結(jié)合的網(wǎng)站，為消費者提供了更多的便利和創(chuàng)新。?技術(shù)動因我公司利用3D模式結(jié)合打折信息展示給網(wǎng)民。并設(shè)立了3D虛擬街，讓網(wǎng)民感受全新的感受?？傊?，通過進入全國市場，擴大公司信息提供功能，進一步降低成本。樹立我公司的品牌形象，增強市場競爭力。342進入方式可選擇方式：向網(wǎng)絡(luò)搜索引擎提交關(guān)鍵字，與其他網(wǎng)站申請友情鏈接，同商場海報合作宣傳及向消費者發(fā)放傳單等。3.4.3進入戰(zhàn)略由于“3D折扣網(wǎng)”國內(nèi)市場廣闊，但是公司的財力有限，所以采用逐步漸進、慢慢滲透的方式進入國內(nèi)市場。從地理位置考慮先打開南寧市場，第二步進軍華南地區(qū)逐步開拓全國市場，逐步發(fā)展我們的網(wǎng)站。市場進軍步驟（如圖）南寧市場南寧市場營銷策略4.1信息服務(wù)策略4.1.1信息服務(wù)市場生命周期分析?投入期：在投入期公司網(wǎng)站的主要服務(wù)對象為具有一定規(guī)模的商場和超市。此階段消費者和顧客還不了解公司所提供的信息服務(wù)模式，對價格比較敏感，因此本時期采取低價格和高水平的促銷方式推出信息服務(wù)的迅速滲透策略，以最快速度占領(lǐng)市場，達到最大市場占有率。?成長期：在成長期仍以具有一定規(guī)模超市、商場和企業(yè)等作為主要服務(wù)對象。采取的主要策略有：改進信息服務(wù)水平，增加服務(wù)方式，進入新的服務(wù)市場等。通過這些策略達到延長成長期的目的，在提高影響力的同時增加公司網(wǎng)站的利潤。?成熟期：在這一時期，在維持與具有一定規(guī)模商家良好合作關(guān)系的同時，吸引小型的商場、超市和企業(yè)加入到本網(wǎng)站的信息服務(wù)中，并根據(jù)其需要，為其提供網(wǎng)站加盟服務(wù)。采取市場營銷組合改革策略，通過降價、增加廣告、改善銷售渠道等方式延長成熟期。?衰退期：以所有的商家、商場、超市和企業(yè)作為的服務(wù)對象，采取集中策略，把企業(yè)的資源集中使用在最有利的細分市場、 最有效的銷售渠道和最易銷售的信息，縮短戰(zhàn)線，以最有利的局部市場贏得最多的利潤。4.1.23D服務(wù)模式網(wǎng)站采用網(wǎng)上實景商業(yè)街服務(wù)模式，即用三維虛擬的形式來表現(xiàn)現(xiàn)實生活中的商業(yè)街，在三維仿真電子商鋪的基礎(chǔ)上，運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、虛擬現(xiàn)實技術(shù)、移動通信技術(shù)為商家和購物者建立高效、便捷的3D仿真城市互動購物信息平臺；為購物者提供輕松、自由的體驗式網(wǎng)絡(luò)購物方式。4.1.3信息包裝將信息以一定形式提供給消費者和顧客。整合雜亂無章的信息使其具有一定的知識結(jié)構(gòu)，便利消費者和顧客以最快的速度查閱所需要的信息。所采取的信息包裝策略有以下幾種：?商品專區(qū)：對同種物品（比如手機、電腦）的打折信息集中放在一個區(qū)域，方便消費者對商品的價格進行橫向、縱向的比較。?網(wǎng)頁優(yōu)化：對信息的載體進行合理設(shè)計，以消費者最能接受的方式制作網(wǎng)頁。4.1.4服務(wù)開拓在公司具有一定規(guī)模時，在以3D實景商業(yè)街模式提供商品打折信息為主要服務(wù)方式的同時，開拓新的服務(wù)方式，具體有以下幾種方式：?定制信息服務(wù)：根據(jù)商家的需求為其提供特制的市場信息。?發(fā)布商品價格變化浮動情況，盡可能的為商家和消費者提供便利。?提供在線的頁面聊天服務(wù)，模擬實景商業(yè)街中逛街的氛圍，為具有共同逛街愛好的消費者提供逛街購物經(jīng)驗交流的平臺。4.1.5消費者和商家信息服務(wù)反饋建立專門的消費者和商家的意見反饋渠道，根據(jù)消費者和商家提供的意見和信息，改進網(wǎng)站的信息服務(wù)方式，提高信息服務(wù)質(zhì)量，以最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)滿足消費者和商家的需求。為此網(wǎng)站建立了如下的信息反饋渠道：?消費者論壇：消費者溝通的平臺。?強大的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)：對消費者和商家的各種屬性進行記錄和分析。?商家信息反饋專門渠道：商家可以對其特殊要求和意見進行反饋，由專門人員對此渠道進行管理。4.1.6品牌策略品牌管理：品牌是企業(yè)的重要的無形資產(chǎn)，品牌管理的實質(zhì)就是品牌資產(chǎn)管理，包括品牌名稱、品牌標志、商標。品牌的整體涵義分為六個層次：屬性、利益、價值、文化、個性和用戶。?圍繞企業(yè)品牌的經(jīng)營目標，富有創(chuàng)造性的策劃低成本提升品牌資產(chǎn)。?從品牌知名度、品牌認可度、品牌聯(lián)想、品牌忠誠度等方面，結(jié)合企業(yè)的實際情況，制定品牌建設(shè)所要達到的目標、明確企業(yè)的品牌創(chuàng)建方向，減少不必要的浪費。4.2定價策略價格是營銷因素組合中最為關(guān)鍵、最為活躍的因素，它隨市場變化而上下波動，協(xié)調(diào)著買賣雙方的利益關(guān)系。價格策略是競爭的主要手段之一，同時又具有靈活性，并且是企業(yè)通過定價實現(xiàn)贏利目標的重要途徑。421定價方法需求導(dǎo)向定價：根據(jù)市場需求量和商家能夠接受的價格帶，估算公司的運營成本和可能接受的盈虧進行定價。公司投入期為了盡快使商家接受本網(wǎng)站，提高網(wǎng)站知名度，本公司提供免費定價策略，即以免費價格、高促銷費用推出新服務(wù)，迅速占領(lǐng)市場。公司進入成長期之后，定價情況如下：空間容量價格大500元/月中350元/月小250元/月423特殊商家的定價策略特殊商家的群體主要分為以下三個方面:?與本公司具有2年以上合作時間的商家?幫助本公司進行宣傳的商家?與本公司結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟的網(wǎng)站和商家針對以上商家，給予5%的定價折扣，達到增加合作、互利共贏的目的。4.3渠道策略431商家打折信息的收集渠道?專人渠道：派專人負責商家打折信息的收集。?信息中間商：通過與其他信息服務(wù)中介聯(lián)盟獲取商家的打折信息。?自動獲取：通過訪問商家后臺的產(chǎn)品數(shù)據(jù)庫獲取商家的打折信息。4.3.2消費者獲取信息服務(wù)的渠道?專人宣傳：專人宣傳，以各種各種宣傳方式將商品打折服務(wù)信息傳遞給顧客。?電子中間商：消費者通過電子中間商提供的搜索服務(wù)和目錄服務(wù)獲取商品打折服務(wù)信息。?商家、網(wǎng)站聯(lián)盟宣傳：在商家產(chǎn)品和宣傳廣告上附上本網(wǎng)站的服務(wù)信息，消費者通過瀏覽商家商品和宣傳廣告獲取公司服務(wù)信息。4.4促銷策略4.4.1前期（1—2年）本公司剛進入市場，消費者對于公司網(wǎng)站提供的信息服務(wù)模式和服務(wù)內(nèi)容還不了解，本階段的促銷目標就是讓他們了解公司所提供的服務(wù)模式。?發(fā)放傳單：在高校、居民社區(qū)、市商業(yè)區(qū)等人口密集區(qū)，發(fā)放傳單，使網(wǎng)站盡快進入目標市場，提高網(wǎng)站知名度，搶占市場份額。?人員推廣：針對商家進行人員推銷，推銷人員以面對面的方式向商家推薦和介紹公司的信息服務(wù)，說服商家使用公司的服務(wù)方式，與此同時了解商家商品促銷服務(wù)的需求。?網(wǎng)絡(luò)廣告：在商品網(wǎng)站和搜索引擎網(wǎng)站投放一定數(shù)量的廣告以吸引商家和消費者的關(guān)注。?參與高校社團活動：贊助部分高校的知名社團舉辦活動，擴大網(wǎng)站在高校中的知名度，如贊助某某財經(jīng)學(xué)院電腦科技文化節(jié)等活動。442中期（3-5年）這個時期公司處于成長期和成熟期，經(jīng)過前期網(wǎng)絡(luò)廣告和人員推銷，消費者和商家對公司網(wǎng)站提供的服務(wù)有了比較詳細的了解， 在成長期公司的促銷目標是增進消費者和商家的興趣和偏好。 此階段采取的促銷方式主要是傳統(tǒng)廣告形式和一定的公共關(guān)系。?傳統(tǒng)廣告：其形式包括報紙、雜志和電視等方式，傳統(tǒng)廣告受眾廣，便于培養(yǎng)潛在的顧客，詳細的介紹網(wǎng)站的服務(wù)，達到增進消費者和商家興趣的目的。?與商家聯(lián)合舉辦活動：與商家聯(lián)盟舉辦活動，同時派發(fā)印有網(wǎng)站域名的小禮品，提高網(wǎng)站服務(wù)在公眾中的知名度。?參加公益活動：贊助慈善機構(gòu)或團體舉行慈善活動，樹立企業(yè)在社會上的形象。4.4.3后期這個時期市場逐漸縮小，利潤逐漸下降，公司的促銷活動主要是為了加強顧客使用公司網(wǎng)站信息服務(wù)的忠誠度，實現(xiàn)利潤最大化。采取的促銷方式以營業(yè)推廣為主，主要采取有獎銷售和交易折扣的營業(yè)推廣形式。4.5客戶關(guān)系管理和信用管理4.5.1客戶關(guān)系管理客戶關(guān)系管理以客戶為中心，通過搜索、整理和挖掘客戶資料，建立和維護企業(yè)和客戶之間卓有成效的“一對一”關(guān)系，從而吸引和保持更多高忠誠度的顧客，通過信息共享和優(yōu)化商業(yè)流程有效的降低企業(yè)的經(jīng)營成本，提高公司的績效?？蛻絷P(guān)系管理中的一重要功能是客戶服務(wù)，為了維護企業(yè)和客戶之間的良好關(guān)系，本公司采取如下客戶策略：?提供個性化服務(wù)?提供更快捷、更周到的服務(wù)。?提供更高層次的服務(wù)。?提供多渠道信息反饋。4.5.2信用管理信用問題一直以來是電子商務(wù)發(fā)展的瓶頸，本公司作為信息服務(wù)中介，必須抱著誠實信用的理念經(jīng)營，對商家提供的信息進行一定的審核，保證準確無誤，以防止商家欺騙消費者。并對商家設(shè)立信用等級，對于達不到信用等級要求的商家取消與其合作， 以務(wù)實求真的態(tài)度，誠實信用的理念提供給消費者和商家最滿意的信息服務(wù)。5?投資分析5.1投資環(huán)境2007年中國首部《電子商務(wù)發(fā)展“^一五”規(guī)劃》正式發(fā)布，《規(guī)劃》明確了“十一五”期間中國電子商務(wù)的發(fā)展原則、主要目標和任務(wù)，將促進相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。國內(nèi)還沒有開發(fā)出與我們同類的網(wǎng)站，行業(yè)市場空白。在這個邊緣科學(xué)流行的時代，我們的網(wǎng)站目前處在同行業(yè)的前列，有很大的時?？臻g和發(fā)展?jié)摿??！?D折扣網(wǎng)”將現(xiàn)實中的街道、店鋪以三維立體的模型展現(xiàn)在大眾面前，同時又提供專業(yè)化的發(fā)布折扣商業(yè)信息的服務(wù)，讓網(wǎng)站的目標市場更精確，更有力的開拓市場。這樣對我們網(wǎng)站的推出威脅不大。90%以上的購物者有過當想要購買自己不熟悉的商品時， 最頭痛的就是無從選擇，從而浪費了大量的時間去各大商場進行實地觀察，比較。從而浪費了不必要的時間在路程上，以及擁擠的商場中。當購買自己不怎么熟悉的商品時，“3D折扣網(wǎng)“就給了購物者一個很好的購物向?qū)?，給了購物者一個實地考察的心理安全體驗，同時，節(jié)省了購物者去商場對價格的時間?？梢哉f，”3D折扣網(wǎng)“很好的彌補了市場的這一空白，開發(fā)了一個巨大的潛在消費。5.2股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊資本為20萬元。股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模如下：、 股本來源風險投資公司股本規(guī)模、\技術(shù)入股金額15萬5萬比例75%25%股本結(jié)構(gòu)中，公司技術(shù)入股占總股本的25%，其余75%的注冊資本我們希望能引進風險投資公司的資本金。5.3資金來源與運用公司成立初期共籌集資金15萬元。本公司以技術(shù)入股，集資的15萬為風險投資，并用于流動資金；公司運營到第三年向銀行貸款10萬元（為期三年的長期借款），年利率為5%,并每年計提。主要用于擴大公司的規(guī)模，完善各項服務(wù)。5.4投資收益與風險分析前期開闊市場需要大量的資金，若資金不足，推廣費用不到位，會給項目的成功實施帶來影響。因而要保證項目資金充足，否則會對公司正常運營產(chǎn)生風險。預(yù)測公司將在未來幾年迅速發(fā)展。保持較高的利潤增長率，我們將從凈利潤中取出合理的比例作為回報。6.財務(wù)分析6.1主要財務(wù)假設(shè)公司注冊資本20萬，來源于風險投資公司，占公司股份80%，合伙的技術(shù)人員以技術(shù)入股占20%，作價5萬。公司為小規(guī)模納稅人，稅率為4%，營業(yè)稅率為5%。固定資產(chǎn)使用壽命為10年，按直線法折舊，不考慮期末殘值。當年收回上一年應(yīng)收帳款的80%，盈余公積按10%計提。第三年向銀行借入10萬元做為流動資金，為期3年，年利率5%。6.1.1成本計算第一年：工資總額=1500*2*12+1*2000*12+5*1000*12=12 （萬）注：總經(jīng)理為2000元/月，管理人員為1500元/月，員工為1000元/月第二年：工資總額=1500*2*12+2000*1*12+1000*9*12=16.9（萬）注：業(yè)務(wù)擴大，市場營銷部相應(yīng)的增加 6人，財務(wù)部增加出納1人。第三年：工資總額=1500*3*12+1000*14*12+2000*1*12+2500*12*1=2904 （萬）注：市場營銷增加2人，新增人事部（管理者1人，員工2人），新增加副經(jīng)理一名（2000元/月），總經(jīng)理為2500元/月第四年，工資總額=1500*6*12+1000*16*12+2000*1*12+2500*1*12=35.4 （萬）注：新增招商部（管理者一名，員工2名），新招秘書一名（1500元/月）第五年同第四年6.1.2折舊計算固定資產(chǎn)（服務(wù)器）原價為2.34元，第三年新增加一臺服務(wù)器第一年至第二年各年折舊額=2.34/10=0.234（元）第三年至第五年個年折舊額=0.234+2.34/10=0.468（元）6.1.3廣告費用第一年至第五年個年的廣告費用為2萬，3萬，3萬，2萬，2萬。

注：主要主出在網(wǎng)絡(luò)廣告，報紙，宣傳單6.1.4收入?營業(yè)收入公司創(chuàng)建前五年每年不含稅銷售收入分別為 10萬，40萬，70萬,120萬，200萬以第一年為例計算各項稅費，應(yīng)納增值稅=10*4%=0.4（萬）6.3利潤表主營業(yè)稅金及附加=10*5%=0.56.3利潤表-營業(yè)外收入項目r-年份第一年第二年第三年第四年第五年為其他商豕提供技術(shù)服務(wù)11.51.510.5提供友情鏈接0.50.5111.5廣告收入00.5122.5合計446.2現(xiàn)金流量表一，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：第一年第二年第三年第四年第五年銷售商品，提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金104070120200收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金44.5現(xiàn)金流人小計11.542.573.5124204.5購買固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金2.342.34過買商品，接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金2.44555支付給職工薪酬的現(xiàn)金1216.829.435.435.4支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金23322現(xiàn)金流出小計16.423.827.442.442.4二，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量借款收到的現(xiàn)金1010現(xiàn)金流入小計1010償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金10償還利息所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計0.50.510.5現(xiàn)金流量表利潤表

第一年一，主營業(yè)務(wù)收入第一年一，主營業(yè)務(wù)收入10減：主營業(yè)務(wù)成本減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加0.5二：主營業(yè)務(wù)利潤9.5加：其他業(yè)務(wù)利潤1.5減：營業(yè)費用10.634減：管理費用6.1減：財務(wù)費用四利潤總額-5.734減：所得稅五：凈利潤-5.734第二年第三年第四年第五年407012020023.56103866.51141902.53.544.516.83422.86826.66826.6684.6154.75.516.06628.63267.432146.1325.3029.44922.25348.22310.76419.18345.17997.9096.4指標情況盈利能力和償債指標情況表指標類型指標第一年第二年第三年第四年第五年盈利能力總資產(chǎn)報酬率-26%56%50%60%58%營業(yè)收入利潤率-52%27%27%38%49%資產(chǎn)負債率2%4.30%17%10%3%償債能力應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率2%12.70%13%12.70%12.50%資產(chǎn)增長率1%85.60%105%95%138%增長能力銷售增長率100%300.00%75%71%67%凈利潤增長率0%150.00%78%136%117%6.5資產(chǎn)負債表7.管理體系7.1公司性質(zhì)有限責任公司7.2組織形式財務(wù)部營銷部技術(shù)部廣告策劃部 信息部 J財務(wù)部營銷部技術(shù)部廣告策劃部 信息部 J I 公司創(chuàng)建初期組織