基金從業(yè)資格考試歷年真題和答案

1、國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)股權轉讓管理制度，確定審批管理權限。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔（），須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準?；饛臉I(yè)資格測試歷年真題及答案A.企業(yè)進出口B.企業(yè)變更任務C.重大專項任務子企業(yè)的股權轉讓D.法人責任正確答案是：C分析：國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)股權轉讓管理制度，確定審批管理權限。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務子企業(yè)的股權轉讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準?？键c：國有股權非上市轉讓的特殊要求2、國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)股權轉讓管理制度，確定審批管理權限。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔（），須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。基金從業(yè)測試A.企業(yè)進出口B.企業(yè)變更任務C.重大專項任務子企業(yè)的股權轉讓D.法人責任正確答案是：C分析：國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)股權轉讓管理制度，確定審批管理權限。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務子企業(yè)的股權轉讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。基金從業(yè)資格報名費考點：國有股權非上市轉讓的特殊要求3、國有企業(yè)股權非上市轉讓交易的正式信息披露時間不得少于（）個工作日。A.5B.10C.15D.20正確答案是：D分析：國有企業(yè)股權非上市轉讓交易的正式信息披露時間不得少于20個工作日?？键c：國有股權非上市轉讓的特殊要求基金從業(yè)資格測試報名條件4、清算退出主要有兩種方式（）。I.破產(chǎn)清算.解散清算.合并清算.募集清算A.I、IIIcm、vd.i、ii、m正確答案是：A分析：清算退出主要有兩種方式：破產(chǎn)清算、解散清算。V沒有募集清算這個說法?？键c：清算退出5、上市交易的股票（含A、B股）實行價格漲跌幅限制，即在一個交易日內，除上市首日證券外，上述證券的交易價格相對上一交易日收市價格的漲跌幅度不得超過0。A.5%

B.10%C.15%D.20%正確答案是：B分析：上市交易的股票（含A、B股）實行價格漲跌幅限制，即在一個交易日內，除上市首日證券外，上述證券的交易價格相對上一交易日收市價格的漲跌幅度不得超過10%，其中，ST股票和*ST股票價格漲跌幅不得超過5%?？键c：已上市企業(yè)股份轉讓的交易機制及操作流程6、股權投資基金的估值，國內外最為普遍使用的方法主要有（）。I.成本法.市場法.收入法.重置成本法A.I、II、IIIB.n、m、IVc.I、m、IVd.i、II、m、IV正確答案是：D分析：股權投資基金的估值，國內外最為普遍使用的方法主要有四類：成本法、市場法、收入法、重置成本法?；饛臉I(yè)資格測試題庫考點：基金估值主要方法7、公司型股權投資基金的權益變更登記流程，應符合。的相關規(guī)定。A.工商管理機關B.證監(jiān)會C.證券交易所D.中國基金業(yè)協(xié)會正確答案是：A分析：公司型股權投資基金的權益變更登記流程，應符合工商管理機關的相關規(guī)定。考點：公司型股權基金增資、退出、權益分配、清算退出8、股權投資基金在運作過程中，可能產(chǎn)生的費用包括0。.基金管理人的業(yè)績報酬.托管費m.第三方服務費（包括法律、審計）IV.籌建費A.n、mB.m、vI、n、m、vI、m正確答案是：C分析：股權投資基金在運作過程中，可能產(chǎn)生的費用包括但不限于管理費、托管費、第三方服務費（包括法律、審計）、籌建費、基金管理人的業(yè)績報酬等。考點：基金費用和收益、基金會計核算和基金財務報告基金從業(yè)資格測試時間9、以下關于業(yè)績報酬的說法錯誤的是（）。A.業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定B.業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進行核算

C.業(yè)績報酬可以按照股權投資基金整體進行核算D.業(yè)績報酬只可以按照股權投資基金整體進行核算不可以按照單個投資項目進行核算正確答案是：D分析：業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定;業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進行核算;業(yè)績報酬可以按照股權投資基金整體進行核算?；饛臉I(yè)資格測試題庫考點：基金費用和收益、基金會計核算和基金財務報告10、外包服務所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應()外包機構的自有財產(chǎn)。A.獨立于B.包含于C.暫時包含于D.等同于正確答案是：A分析：外包服務所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應獨立于外包機構的自有財產(chǎn)。考點：基金外包服務11、股權投資基金的投資及投后管理階段，投資者互動的重點是向投資者介紹已投資項目的基本情況，包括()?；饛臉I(yè)資格證I.項目投資金額.已投項目公司基本介紹.公司經(jīng)營管理情況.普及股權投資相關法律常識a.i、n、mB.n、m、ivc.m、ivd.i、n、m、iv正確答案是：D分析：股權投資基金的投資及投后管理階段，投資者互動的重點是向投資者介紹已投資項目的基本情況，包括項目投資金額、已投項目公司基本介紹、公司經(jīng)營管理情況、普及股權投資相關法律常識。考點：基金投資者關系管理基金從業(yè)資格測試報名12、。是指基金遇有合同規(guī)定或法定事由終止時對基金財產(chǎn)進行清理處理的善后行為。A.基金終止B.基金退出C.基金清算D.基金補償正確答案是：C分析：基金清算是指基金遇有合同規(guī)定或法定事由終止時對基金財產(chǎn)進行清理處理的善后行為;基金終止指因無適當基金的經(jīng)理人，基金規(guī)模太小或基金受益人大會決議通過，使基金中止運作?？键c：基金清算和收益分配13、基金拆分包括。。A.分紅拆分和份額拆分B.收益拆分和份額拆分C.份額拆分和收益權拆分D.分紅拆分和收益權拆分正確答案是：C分析：基金拆分包括份額拆分和收益權拆分?？键c：非法拆分和禁止性募集行為基金從業(yè)資格測試試題

14、以下股權投資基金的估值中的市場法不包括0。A.近期投資價格法B.參數(shù)法C.行業(yè)估值基準D.可用市場價格法正確答案是：B分析：股權投資基金的估值中的市場法包括近期投資價格法，乘數(shù)法，行業(yè)估值基準，可用市場價格法。基金從業(yè)測試報名考點：基金估值主要方法15、總收益倍數(shù)，是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值和投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的（）。A.實際回報水平B.實際收益C.賬面回報水平D.收益金額正確答案是：C分析：總收益倍數(shù)，是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值（NAV）和投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報水平?？键c：已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)16、股權轉讓的主要障礙不包括（）。A.企業(yè)內部約束B.優(yōu)先購買權C.投資損失D.其他市場環(huán)境正確答案是：C分析：股權的轉讓往往面臨企業(yè)內部約束、優(yōu)先購買權以及其他市場環(huán)境等障礙?？键c：基金估值主要方法17、股權投資基金管理人委托募集的，應當委托。募集股權投資基金，并制定募集機構遴選制度，切實保障募集結算資金安全;確保股權投資基金向合格投資者募集以及不變相進行公募。A.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構B.獲得中國基金業(yè)協(xié)會銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構C.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券業(yè)協(xié)會會員的機構D.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國期貨業(yè)協(xié)會會員的機構正確答案是：A基金從業(yè)報名分析：股權投資基金管理人委托募集的，應當委托獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構募集股權投資基金，并制定募集機構遴選制度，切實保障募集結算資金安全;確保股權投資基金向合格投資者募集以及不變相進行公募。考點：管理人內部控制的主要控制活動要求18、以下關于業(yè)績報酬的說法正確的是。。I.業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定.業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進行核算.業(yè)績報酬只可以按照股權投資基金整體進行核算不可以按照單個投資項目進行核算.業(yè)績報酬可以按照股權投資基金整體進行核算A.II、IB.III、VI、II、V

I、II正確答案是：C分析：業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定;業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進行核算;業(yè)績報酬可以按照股權投資基金整體進行核算?；饛臉I(yè)資格測試時間考點：基金費用和收益、基金會計核算和基金財務報告19、使用詐騙方法非法集資，具有下列。情形之一的，可以認定為以非法占有為目的”I.肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的.攜帶集資款逃匿的.將集資款用于違法犯罪活動的.拒不交代資金去向，逃避返還資金的A.n、m、ivi、n、m、ivi、m、ivD.I、II、IV正確答案是：B分析：使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認定為以非法占有為目的：(1)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動和籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的。(2)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的。(3)攜帶集資款逃匿的。(4)將集資款用于違法犯罪活動的。(5)抽逃、轉移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的。(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假資產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的。(7)拒不交代資金去向，逃避返還資金的。(8)其他可以認定非法占有目的的情形?？键c：股權投資基金合規(guī)運營和非法集資的界限基金從業(yè)資格測試題庫20、()明確股權投資基金的監(jiān)督管理由中國證監(jiān)會負責，實行適度監(jiān)管，保護投資者權益。A.《私募投資基金管理人內部控制指引》B.《私募投資基金募集