公司資金收支及賬戶管理制度范本（三篇）

第17頁共17頁公司資金?收支及賬?戶管理制?度范本?集團(tuán)下屬?分子公司?資金賬戶?管理制度?第一章?總則第?一條目的?為進(jìn)一?步規(guī)范集?團(tuán)下屬分?子公司財(cái)?務(wù)管理工?作，強(qiáng)化?各分子公?司銀行賬?戶管理，?保證資金?安全，特?制定本制?度。第?二條適用?范圍本?制度適用?于集團(tuán)各?級分子公?司。第?二章銀行?開戶設(shè)立?第三條?銀行賬戶?審批所?有分子公?司的所有?銀行賬戶?的開立須?流程上報(bào)?集團(tuán)總部?審批后方?可辦理。?第四條?銀行賬戶?類型根?據(jù)集團(tuán)資?金收支兩?條線的原?則。分子?公司銀行?賬戶須按?用途分別?開立大額?賬戶、支?出賬戶。?第五條?大額賬戶?分子公?司的大額?賬戶包括?。收入賬?戶、貸款?專戶。分?子公司原?則上只開?立一個收?入賬戶。?第六條?收入賬戶?分子公?司開立_?___個?或___?_個以上?收入賬戶?的，須按?功能明確?區(qū)分為收?入歸集賬?戶與一般?收入賬戶?。收入?歸集賬戶?用于歸集?一般收入?戶的資金?，一般收?入賬戶只?用于經(jīng)營?收款。?分子公司?只能設(shè)立?一個收入?歸集賬戶?第七條支?出賬戶?分子公司?的支出賬?戶須按用?途分別開?立基本運(yùn)?營賬戶及?專用支出?賬戶。分?子公司因?稅務(wù)需要?需開立二?個或二個?以上基本?運(yùn)營賬戶?的，須按?功能明確?區(qū)分為基?本支出賬?戶、納稅?專用戶。?基本運(yùn)?營賬戶開?立原則上?最多不超?過___?_個，即?基本支出?賬戶、國?稅納稅專?戶、地稅?納稅專戶?。第八?條結(jié)算卡?管理_?___分?子公司原?則上不允?許開通銀?行結(jié)算卡?功能，經(jīng)?集團(tuán)總部?申批同意?后，可開?通一個銀?行支出賬?戶的結(jié)算?卡功能。?收入賬?戶禁止開?通結(jié)算卡?功能。?第三章銀?行賬戶印?鑒管理?第九條銀?行賬戶印?鑒設(shè)立?分子公司?銀行賬戶?至少預(yù)留?兩枚印章?，即財(cái)務(wù)?專用章加?私人印章?（或手簽?）。第?十條大額?賬戶印鑒?管理大?額賬戶的?銀行預(yù)留?私人印章?由集團(tuán)總?部指定。?第十一?條支出賬?戶印鑒管?理分子?公司支出?賬戶的預(yù)?留私人印?章為頂目?公司負(fù)責(zé)?人（或集?團(tuán)指定）?。第十?二條銀行?賬戶印鑒?保管銀?行賬戶財(cái)?務(wù)專用章?和私人印?章不得由?同一人保?管。（?一）財(cái)務(wù)?專用章?分子公司?財(cái)務(wù)專用?章由財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人保?管。使用?時須登記?印章使用?臺賬。?（二）私?人印章1?.大額賬?戶分子?公司大額?賬戶私人?印章由集?團(tuán)總部保?管。_?___分?子公司支?出賬戶，?其預(yù)留私?人印章由?頂目公司?負(fù)責(zé)人或?其授權(quán)人?保管。?第十三條?銀行賬戶?印鑒代管?印章保?管人外出?時間超一?周時。印?章保管人?視業(yè)務(wù)需?求情況。?可將印鑒?委托他人?代管。代?管時必須?辦理印章?交接手續(xù)?。代管原?則為：?（一）財(cái)?務(wù)專用章?轉(zhuǎn)本部門?下一級別?員工。如?財(cái)務(wù)經(jīng)理?或付經(jīng)理?或會計(jì)主?管代管，?代管人嚴(yán)?格按規(guī)定?登記印章?使用臺賬?。（二?）私章和?專用章代?管時必須?執(zhí)行分開?管理原則?，禁止一?人同時代?管。第?四章銀行?賬戶網(wǎng)銀?管理第?十四條銀?行賬戶網(wǎng)?銀授權(quán)?分子公司?開立網(wǎng)上?銀行須設(shè)?置分級授?權(quán)。網(wǎng)銀?業(yè)務(wù)人員?包括：錄?入員、授?權(quán)審批人?等。操作?員崗位須?為分子公?司出納（?可兼職）?。（一?）大額賬?戶分子?公司大額?賬戶至少?設(shè)置操作?員、授權(quán)?審批人。?2大額?賬戶的授?權(quán)審批人?由集團(tuán)總?裁指定集?團(tuán)財(cái)務(wù)中?心財(cái)務(wù)人?員擔(dān)任。?（二）?支出賬戶?分子公?司支出賬?戶需設(shè)置?操作員、?授權(quán)審批?人。最高?授權(quán)人須?為分子公?司財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人（如?分子公司?無財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人的，?由集團(tuán)總?部財(cái)務(wù)中?心指定）?。第十?五條銀行?賬戶網(wǎng)銀?u盾保管?（一）?分子公司?錄入員、?各級授權(quán)?人的u盾?和密碼須?由各級用?戶本人使?用保管。?禁止一人?同時保管?。（二?）一般情?況下，銀?行網(wǎng)銀錄?入員、各?級授權(quán)人?的u盾和?密碼不允?許交予他?人保管使?用。（?三）錄入?員及授權(quán)?人員崗位?變動、或?u盾和密?碼交予他?人代管時?。需將網(wǎng)?銀u盾和?密碼等辦?理移交手?續(xù)，接收?人必須在?辦妥移交?手續(xù)后。?立即更改?用戶密碼?。第五?章銀行賬?戶使用管?理第十?六條收入?賬戶資金?管理（?一）分子?公司的所?有收入只?能存入收?入賬戶。?（二）?一般收入?戶只能向?收入歸集?賬戶劃轉(zhuǎn)?資金。?（三）收?入歸集賬?戶只能向?支出賬戶?轉(zhuǎn)款資金?。（四?）收入賬?戶不允許?提取現(xiàn)金?。不允許?直接對內(nèi)?部員工或?對外單位?轉(zhuǎn)賬支付?。第十?七條支出?賬戶資金?管理（?一）基本?運(yùn)營賬戶?的資金只?能用于日?常經(jīng)營過?程中各項(xiàng)?費(fèi)用支出?。如工資?、差旅費(fèi)?、稅款、?對外結(jié)算?款等。?（二）支?出一般戶?資金來源?只能從收?入歸集賬?戶劃轉(zhuǎn)（?或集團(tuán)劃?撥）。?（三）基?本運(yùn)營賬?戶與專用?支出賬戶?間的資金?禁止相互?調(diào)撥。?第十八條?禁止出借?、出租銀?行賬戶給?其他單位?使用。?第六章銀?行賬戶交?更、撤銷?第十九?條銀行賬?戶變更?（一）對?于收購企?業(yè)，公司?名稱發(fā)生?變化時，?分子公司?交接后須?立即辦理?銀行賬戶?名稱、預(yù)?留印鑒、?網(wǎng)銀等的?變更。?（二）分?子公司負(fù)?責(zé)人、財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?，出納調(diào)?離崗位，?分子公司?須通過交?接后立即?辦理銀行?賬戶預(yù)留?印鑒的變?更。第?七章附則?第二十?條本制度?由集團(tuán)總?部財(cái)務(wù)中?心負(fù)責(zé)解?釋。3?第二十一?條本制度?自發(fā)布之?日起執(zhí)行?。公司?資金收支?及賬戶管?理制度范?本（二）?關(guān)于資?金收支管?理的暫行?辦法為?明確工作?職責(zé)，方?便公司日?常管理工?作，提高?公司資金?的使用效?率，根據(jù)?現(xiàn)行會計(jì)?制度和公?司的實(shí)際?情況，并?本著科學(xué)?、合理、?簡化的原?則，對資?金收支管?理做如下?規(guī)定：?一、資金?回收（?一）生產(chǎn)?經(jīng)營部等?業(yè)務(wù)部門?按年度制?訂承攬業(yè)?務(wù)計(jì)劃，?加強(qiáng)生產(chǎn)?____?和調(diào)度，?縮短印制?周期，按?期交貨，?及時回收?社會業(yè)務(wù)?加工費(fèi)，?并協(xié)助財(cái)?務(wù)審計(jì)部?對集團(tuán)業(yè)?務(wù)加工費(fèi)?的回收，?增加企業(yè)?主營資金?流入。?（二）物?業(yè)管理部?按照已簽?租房協(xié)議?及紙邊等?廢品銷售?合同收款?，及時足?額收繳房?租、廢品?收入和公?司代墊職?工宿舍水?電暖費(fèi)及?北院水電?暖等款項(xiàng)?，密切配?合財(cái)務(wù)審?計(jì)部，各?盡職責(zé)，?嚴(yán)格把關(guān)?，依照公?司相關(guān)制?度的要求?，增加其?他業(yè)務(wù)收?入，自覺?接受財(cái)務(wù)?審計(jì)部對?業(yè)務(wù)的監(jiān)?督和檢查?。（三?）人力資?源部負(fù)責(zé)?原印刷物?資公司及?其他有關(guān)?借調(diào)人員?等工資、?獎金及相?關(guān)養(yǎng)老保?險(xiǎn)、失業(yè)?保險(xiǎn)、公?積金、醫(yī)?療保險(xiǎn)等?代墊費(fèi)用?的收回。?（四）?設(shè)備動力?部負(fù)責(zé)省?書店及新?華苑使用?公司水電?暖費(fèi)用的?及時收繳?。（五?）財(cái)務(wù)審?計(jì)部負(fù)責(zé)?公司的清?欠___?_工作及?省書店占?用公司土?地使用稅?的及時收?繳。二?、資金使?用計(jì)劃?（一）物?資管理部?制定原材?料、輔助?材料、燃?料、生產(chǎn)?用低值易?耗品等的?采購計(jì)劃?，及時取?得合法票?據(jù)并辦理?物資出入?庫手續(xù)，?定期核定?資金使用?限額。?（二）物?業(yè)管理部?負(fù)責(zé)制定?保潔用低?值易耗品?的采購計(jì)?劃及資金?使用計(jì)劃?，合理核?定資金使?用金額；?負(fù)責(zé)保潔?費(fèi)、衛(wèi)生?費(fèi)、綠化?費(fèi)、垃圾?清運(yùn)費(fèi)、?清理糞池?費(fèi)、土地?管理費(fèi)的?使用及計(jì)?劃確定；?負(fù)責(zé)防暑?降溫用品?使用計(jì)劃?制定和實(shí)?施；負(fù)責(zé)?制定藥品?的采購及?核定__?__干部?醫(yī)藥費(fèi)報(bào)?銷計(jì)劃；?負(fù)責(zé)制定?醫(yī)療保險(xiǎn)?費(fèi)的使用?計(jì)劃；負(fù)?責(zé)公司房?屋、建筑?物的建設(shè)?、維修、?改造、出?售、拆除?等計(jì)劃、?預(yù)算和管?理，按照?國家有關(guān)?房改政策?的規(guī)定負(fù)?責(zé)職工宿?舍修繕，?詳見公司?《基建維?修項(xiàng)目結(jié)?算管理辦?法》。?（三）設(shè)?備動力部?負(fù)責(zé)制定?設(shè)備的購?置、設(shè)備?大中修理?和公司水?、電、暖?設(shè)施的管?理維修計(jì)?劃，核定?資金使用?數(shù)額。?（四）生?產(chǎn)經(jīng)營部?、物資管?理部分別?負(fù)責(zé)制定?各自使用?的叉車等?大、中修?理計(jì)劃；?辦公室負(fù)?責(zé)面包車?、轎車等?大、中修?理計(jì)劃。?（五）?財(cái)務(wù)審計(jì)?部負(fù)責(zé)公?司財(cái)產(chǎn)保?險(xiǎn)費(fèi)、審?計(jì)費(fèi)、河?道管理費(fèi)?、稅金等?的使用繳?納及計(jì)劃?制定。?（六）人?力資源部?負(fù)責(zé)殘疾?人保證金?、水利基?金及勞保?用品的使?用繳納及?計(jì)劃制定?，負(fù)責(zé)工?資總額及?養(yǎng)老保險(xiǎn)?、失業(yè)保?險(xiǎn)使用計(jì)?劃的制定?。（七?）安全管?理部負(fù)責(zé)?消防費(fèi)用?及有關(guān)保?安費(fèi)用等?的使用及?繳納。?（八）辦?公室負(fù)責(zé)?報(bào)、刊等?費(fèi)用的使?用，負(fù)責(zé)?公司__?__費(fèi)、?業(yè)務(wù)招待?費(fèi)、辦公?用品、辦?公用低值?易耗品采?購等使用?計(jì)劃的制?定。（?九）各部?門所簽需?公司收支?款項(xiàng)的合?同、協(xié)議?，其復(fù)印?件須報(bào)財(cái)?務(wù)審計(jì)部?備查。?（十）其?他未盡事?宜，按照?各部門職?能分工辦?理。三?、資金支?出審批?（一）水?電汽費(fèi)、?排污費(fèi)、?排水費(fèi)、?水資源占?用費(fèi)、電?話費(fèi)、養(yǎng)?老保險(xiǎn)金?、失業(yè)保?險(xiǎn)金、醫(yī)?療保險(xiǎn)金?、住房公?積金等款?項(xiàng)，回單?由經(jīng)辦人?員簽字，?部門領(lǐng)導(dǎo)?復(fù)核，主?管副總經(jīng)?理、主管?財(cái)務(wù)副總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后，由財(cái)?務(wù)審計(jì)部?進(jìn)行賬務(wù)?處理（其?中：公司?水電汽費(fèi)?、排水費(fèi)?、排污費(fèi)?、水資源?占用費(fèi)等?，由設(shè)備?動力部負(fù)?責(zé)；宿舍?發(fā)生的一?切托收的?費(fèi)用、醫(yī)?療保險(xiǎn)金?等由物業(yè)?管理部負(fù)?責(zé)；電話?費(fèi)由辦公?室負(fù)責(zé)；?養(yǎng)老保險(xiǎn)?金、失業(yè)?保險(xiǎn)金由?人力資源?部負(fù)責(zé)；?住房公積?金由財(cái)務(wù)?審計(jì)部負(fù)?責(zé)）。?（二）外?加工產(chǎn)品?、勞務(wù)費(fèi)?用、運(yùn)輸?費(fèi)付款等?票據(jù)由有?關(guān)部門領(lǐng)?導(dǎo)簽字、?計(jì)價(jià)員審?核、公司?統(tǒng)計(jì)員登?記，報(bào)主?管副總經(jīng)?理、主管?財(cái)務(wù)副總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后方可辦?理付款。?（三）?職工培訓(xùn)?費(fèi)、會務(wù)?（議）費(fèi)?、資料費(fèi)?、書費(fèi)、?報(bào)刊費(fèi)等?應(yīng)在會議?費(fèi)、職工?教育經(jīng)費(fèi)?列支的費(fèi)?用和非生?產(chǎn)經(jīng)營開?支，經(jīng)主?管副總經(jīng)?理和總經(jīng)?理審批簽?字后方可?報(bào)銷，其?中：職工?培訓(xùn)費(fèi)、?會務(wù)（議?）費(fèi)等取?得的有關(guān)?____?在經(jīng)財(cái)務(wù)?審計(jì)部審?核無誤后?，必須填?寫《會議?費(fèi)用審批?表》并附?以下會議?資料方可?報(bào)銷：會?議通知（?會議名稱?、時間、?地點(diǎn)、參?會人員花?名冊）；?會議材料?（會議議?程、討論?專件、領(lǐng)?導(dǎo)講話）?；會議召?開地酒店?（飯店、?招待處）?出具的服?務(wù)業(yè)__?__等。?（四）?業(yè)務(wù)招待?用餐，按?《公司業(yè)?務(wù)招待用?餐暫行規(guī)?定》執(zhí)行?。（五?）差旅費(fèi)?的報(bào)銷，?按《公司?關(guān)于差旅?費(fèi)開支的?規(guī)定》執(zhí)?行。（?六）日常?生產(chǎn)原輔?材料用款?，由主管?副總經(jīng)理?、主管財(cái)?務(wù)的副總?經(jīng)理審批?。（七?）購入設(shè)?備等固定?資產(chǎn)、設(shè)?備維修等?業(yè)務(wù)，由?設(shè)備動力?部負(fù)責(zé)，?須根據(jù)已?簽合同、?協(xié)議或公?司有關(guān)_?___，?支出金額?在___?_元以下?的，由主?管副總經(jīng)?理、主管?財(cái)務(wù)副總?經(jīng)理審批?；支出金?額在__?__元（?含）以上?的，還須?經(jīng)總經(jīng)理?審批。?（八）物?業(yè)管理部?有關(guān)建設(shè)?、開發(fā)、?維修、改?造、出售?、拆除等?項(xiàng)目用款?，經(jīng)主管?副總經(jīng)理?批準(zhǔn)后，?還須經(jīng)總?經(jīng)理審批?；衛(wèi)生醫(yī)?療用款及?物業(yè)部日?常用款等?，由主管?副總經(jīng)理?、主管財(cái)?務(wù)副總經(jīng)?理審批。?（九）?叉車修理?、運(yùn)輸租?車費(fèi)等由?設(shè)備動力?部和生產(chǎn)?經(jīng)營部分?別負(fù)責(zé)，?經(jīng)主管副?總經(jīng)理和?主管財(cái)務(wù)?副總經(jīng)理?簽字后方?可報(bào)銷；?轎車、面?包車的修?理、駕駛?員培訓(xùn)費(fèi)?、年檢費(fèi)?等由辦公?室負(fù)責(zé)，?經(jīng)總經(jīng)理?簽字后報(bào)?銷；公司?財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)?由財(cái)務(wù)審?計(jì)部負(fù)責(zé)?，經(jīng)主管?財(cái)務(wù)副總?經(jīng)理和總?經(jīng)理簽字?后報(bào)銷。?（十）?出租車票?原則上不?予報(bào)銷，?遇有特殊?情況，請?示總經(jīng)理?同意后方?可乘座，?經(jīng)總經(jīng)理?簽字后報(bào)?銷。（?十一）由?人力資源?部負(fù)責(zé)的?直接支付?給職工的?工資、獎?金等，其?付款手續(xù)?的表格、?資料等，?須加蓋部?門印章，?并由經(jīng)辦?人、部門?領(lǐng)導(dǎo)和主?管副總經(jīng)?理簽字，?財(cái)務(wù)審計(jì)?部方可辦?理支付和?轉(zhuǎn)帳手續(xù)?。（十?二）因出?差、會議?、培訓(xùn)、?招待、零?星物資采?購等需經(jīng)?辦人員從?財(cái)務(wù)預(yù)先?支取現(xiàn)金?的借款業(yè)?務(wù)，各部?門均執(zhí)行?以下審批?規(guī)定：?1.一次?借款金額?在___?_元及以?下的，由?部門領(lǐng)導(dǎo)?、主管副?總經(jīng)理批?準(zhǔn)，經(jīng)財(cái)?務(wù)部復(fù)核?簽字并經(jīng)?主管財(cái)務(wù)?副總經(jīng)理?審批后方?可辦理借?款；2?.一次借?款金額在?____?元以上的?，由部門?領(lǐng)導(dǎo)、主?管副總?經(jīng)理批準(zhǔn)?，經(jīng)財(cái)務(wù)?部復(fù)核簽?字并經(jīng)總?經(jīng)理審批?后方可辦?理借款；?3.同?一部門在?財(cái)務(wù)尚有?借款，不?得發(fā)生新?的借款，?特殊情況?須經(jīng)總經(jīng)?理審批后?方可辦理?再借款；?4.現(xiàn)?金借款期?限為__?__個月?，因業(yè)務(wù)?需長期周?轉(zhuǎn)使用借?款的備用?金最長期?限為__?__個月?，每年_?___月?____?日前必須?辦理歸還?手續(xù)。?（十三）?除上述十?二種情形?外，各部?門其他非?生產(chǎn)性開?支須有書?面報(bào)告和?用款計(jì)劃?，并執(zhí)行?以下審批?規(guī)定：?____?元以下的?支出（含?____?元）由主?管副總經(jīng)?理和主管?財(cái)務(wù)副總?經(jīng)理審批?；__?__元以?上的支出?按上述程?序?qū)徟?，須經(jīng)總?經(jīng)理審批?。（十?四）公司?各部門在?使用資金?時必須詳?實(shí)、清晰?填寫《資?金使用審?批表》各?項(xiàng)內(nèi)容，?嚴(yán)格按照?填寫的“?用途”使?用資金；?在主管副?總經(jīng)理審?批簽字前?，必須由?財(cái)務(wù)審計(jì)?部對相關(guān)?票據(jù)審核?簽字，審?核內(nèi)容包?括：1?.對__?__、票?據(jù)、原始?憑證的合?法、合規(guī)?、時效、?內(nèi)部相應(yīng)?票據(jù)的齊?全等進(jìn)行?審核簽字?。2.?對相關(guān)費(fèi)?用開支的?額度是否?超過公司?規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)?進(jìn)行審核?簽字。?3.對涉?及以下付?款項(xiàng)目分?別進(jìn)行審?核、收存?、付款記?錄、核對?并簽署意?見：（?1）已批?準(zhǔn)簽訂的?設(shè)備、基?建等固定?資產(chǎn)投入?的預(yù)算憑?據(jù)、購銷?合同；?（2）分?期付款的?項(xiàng)目。?4.對涉?及往來賬?目的業(yè)務(wù)?進(jìn)行核對?并簽字。?5.根?據(jù)資金狀?況，簽署?是否同意?借款、付?款或延期?付款的意?見。（?十五）凡?借款在先?而___?_取得在?后的業(yè)務(wù)?，在經(jīng)辦?人員取得?____?等會計(jì)原?始單據(jù)后?，須按照?本辦法的?上述規(guī)定?程序，在?____?等會計(jì)原?始單據(jù)上?辦理簽字?審批后方?可到財(cái)務(wù)?審計(jì)部進(jìn)?行報(bào)賬處?理。（?十六）大?宗原輔材?料、辦公?用品、設(shè)?備及運(yùn)輸?租車項(xiàng)目?等的供貨?單位，須?通過公開?競標(biāo)的方?式，在兩?個以上的?競標(biāo)單位?中確定。?具體競標(biāo)?辦法分別?由物資管?理部、辦?公室、設(shè)?備動力部?和物業(yè)管?理部負(fù)責(zé)?制定，經(jīng)?主管副總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后執(zhí)行。?如遇特殊?情況需單?獨(dú)購買以?上物資時?，須報(bào)購?買計(jì)劃，?按資金審?批權(quán)限經(jīng)?公司領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)后，?方可購買?。經(jīng)競標(biāo)?確定的供?應(yīng)商及供?應(yīng)物資的?品名、規(guī)?格和型號?、單價(jià)和?結(jié)算賬期?等資料由?業(yè)務(wù)部門?在開標(biāo)后?一星期內(nèi)?以書面形?式提供給?財(cái)務(wù)審計(jì)?部，由財(cái)?務(wù)審計(jì)部?監(jiān)督執(zhí)行?。四、?本辦法解?釋權(quán)歸財(cái)?務(wù)審計(jì)部?。公司?資金收支?及賬戶管?理制度范?本（三）?資產(chǎn)委?托管理協(xié)?議甲方?（委托方?）：__?__法?定代表人?：___?_乙方?（受托方?）：法?定代表人?：___?_甲方?為實(shí)現(xiàn)資?產(chǎn)的保值?、增值，?甲方在認(rèn)?可乙方對?于風(fēng)險(xiǎn)賬?戶的管理?能力，及?盈利能力?的前提下?委托乙方?進(jìn)行資產(chǎn)?管理，乙?方以人才?和信息優(yōu)?勢為依托?，接受甲?方的委托?，雙方就?有關(guān)事宜?達(dá)成協(xié)議?如下：?一、委托?資產(chǎn)的種?類及評估?辦法甲?方保證委?托資產(chǎn)的?合法性，?甲方委托?管理的資?產(chǎn)為下列?第項(xiàng)：?1.貨幣?資金，計(jì)?人民幣（?或美元、?港幣等）?____?元；2?.合法托?管、登記?的合約，?詳見清單?，計(jì)__?__股，?折合人民?幣___?_元。并?按下列方?法評估價(jià)?值：a?.已上市?合約按委?托前一日?證券收盤?價(jià)。b?.尚未上?市合約按?發(fā)行價(jià)_?___倍?計(jì)。c?.其他資?產(chǎn)，詳見?清單，折?合人民幣?____?元。3?.合法資?金賬戶，?賬戶總金?額為（美?元、歐元?、人民幣?）___?_元。總?計(jì)賬戶個?數(shù)___?_，賬戶?詳細(xì)清單?包含賬戶?細(xì)則及單?個賬戶金?額最少不?得少于（?美元、歐?元、人民?幣）__?__元。?二、賬?戶管理?甲方保證?委托資產(chǎn)?的合法性?，甲方委?托管理的?賬戶為下?列第項(xiàng)：?1.甲?方以自己?的名義在?乙方指定?的營業(yè)部?設(shè)置股票?在賬戶和?資金賬戶?，授權(quán)乙?方在下列?賬戶中進(jìn)?行資產(chǎn)管?理。2?.甲方提?供資金規(guī)?模大于伍?佰萬人民?幣的資金?賬戶，并?授權(quán)乙方?進(jìn)行管理?。3.?甲方提供?多個資金?賬戶，并?提供乙方?多賬戶管?理系統(tǒng)。?單個賬戶?資金規(guī)模?大于（美?元、歐元?、人民幣?）___?_元的資?金賬戶委?托乙方管?理。三?、委托期?限自_?___年?____?月___?_日起至?____?年___?_月__?__日止?。具體從?甲方將資?產(chǎn)交付給?乙方管理?之日起算?起。四?、投資限?制甲方?委托乙方?管理的資?產(chǎn)投資范?圍僅限于?資金所在?平臺可交?易的交易?品種。?五、授權(quán)?范圍甲?方授權(quán)乙?方進(jìn)行投?資，具體?交易品種?與買賣時?機(jī)由乙方?決定。?六、甲方?的權(quán)利和?義務(wù)1?.甲方有?權(quán)按照本?協(xié)議規(guī)定?獲得相應(yīng)?的投資收?益，并有?權(quán)對乙方?管理資產(chǎn)?的行為進(jìn)?行監(jiān)督；?2.甲?方確保未?利用銀行?信貸資金?進(jìn)行委托?投資，并?保證委托?資產(chǎn)的合?法性，且?不存在任?何法律上?的障礙；?3.甲?方保證委?托資產(chǎn)的?足額按時?到位；?4.在本?協(xié)議有效?期內(nèi)，甲?方不得在?未通知乙?方或未取?得乙方同?意的情況?下自行動?用其委托?乙方管理?的資產(chǎn)，?也不得擅?自將相關(guān)?委托資產(chǎn)?私自留存?或另立賬?戶存儲。?七、乙?方的權(quán)利?和義務(wù)?1.乙方?有權(quán)依據(jù)?本協(xié)議的?有關(guān)規(guī)定?對甲方的?資產(chǎn)進(jìn)行?合理管理?并有權(quán)在?授權(quán)范圍?內(nèi)自主決?定最佳投?資組合；?2.乙?方應(yīng)依據(jù)?本協(xié)議的?規(guī)定，本?著誠實(shí)信?用、謹(jǐn)慎?盡職原則?，對甲方?的資產(chǎn)進(jìn)?行管理；?3.乙?方不得在?未通知甲?方或未取?得甲方同?意的情況?下，為自?己的經(jīng)濟(jì)?利益動用?甲方資產(chǎn)?；4.?乙方保證?執(zhí)行投資?的合法合?規(guī)性；?5.乙方?保證委托?資產(chǎn)的安?全性，不?得從事有?損于甲方?利益的活?動；6?.及時清?算甲方委?托資產(chǎn)的?投資收益?。八、?傭金和管?理費(fèi)的收?取方式?乙方應(yīng)盡?自己所能?，發(fā)揮受?托資產(chǎn)的?最大效益?。若年投?資收益率?低于__?__%，?乙方不收?取交易傭?金和管理?費(fèi)；若?高于這一?比例，乙?方將收取?賬戶總資?金%的賬?戶管理費(fèi)?。超過部?分按以_?___式?結(jié)算：?1.高于?____?%，甲乙?雙方按_?___∶?____?分成；?高于__?__%，?甲乙雙方?按___?_∶__?__分成?；高于?____?%，甲乙?雙