2023年審計(jì)工作總結(jié)參考范本（5篇）

第18頁共18頁2023?年審計(jì)工?作總結(jié)參?考范本?一年來，?在學(xué)校黨?委行政領(lǐng)?導(dǎo)下，緊?緊圍繞學(xué)?校中心工?作，在后?勤管理、?后勤服務(wù)?、后勤改?革和節(jié)約?型校園建?設(shè)等方面?積極展開?工作。圓?滿地完成?了年初制?定的各項(xiàng)?工作計(jì)劃??，F(xiàn)將我?處___?_年工作?總結(jié)如下?：一、?加快推進(jìn)?教職工宿?舍建設(shè)工?作。我?校教職工?宿舍建設(shè)?是校領(lǐng)導(dǎo)?為廣大師?生員工辦?好事、辦?實(shí)事舉措?之一，本?著將好事?辦好，實(shí)?事辦扎實(shí)?的原則，?校領(lǐng)導(dǎo)多?次召開相?關(guān)職能部?門研討實(shí)?施方案，?并成立了?教職工宿?舍建設(shè)領(lǐng)?導(dǎo)組，下?設(shè)：辦公?室、基建?組、售房?組、招標(biāo)?組、財(cái)審?組、宣傳?組等工作?組。我處?主要承擔(dān)?基建組工?作任務(wù)。?一年來，?我處積極?推進(jìn)建房?前期相關(guān)?手續(xù)(勘?探、設(shè)計(jì)?、圖審等?事項(xiàng)的辦?理)。由?于校內(nèi)住?房剛性需?求，根據(jù)?今年__?__月第?二次摸排?調(diào)研，校?建售房領(lǐng)?導(dǎo)組將規(guī)?劃的76?2套調(diào)整?為104?6套。容?積率從2?.08提?高到2.?8，樓層?高度由原?來的__?__至1?8層調(diào)整?為___?_至22?層。在校?分管領(lǐng)導(dǎo)?具體指導(dǎo)?下，經(jīng)我?處多次與?市政府和?各相關(guān)職?能單位協(xié)?調(diào)、溝通?，調(diào)整后?的教職工?宿舍樓總?體平面設(shè)?計(jì)方案已?經(jīng)通過_?___市?規(guī)劃局的?初評(píng)，現(xiàn)?正待市規(guī)?劃委員會(huì)?審批。?為了加快?推進(jìn)教職?工宿舍建?設(shè)進(jìn)度，?我們采取?不等不靠?，不死守?某一個(gè)環(huán)?節(jié)等措施?，多頭并?進(jìn)。一方?面，已完?成了教職?工宿舍樓?戶型設(shè)計(jì)?、施工圖?設(shè)計(jì)、勘?探及部分?設(shè)備等的?招標(biāo)文件?的技術(shù)標(biāo)?書編制工?作。另一?方面，啟?動(dòng)了教職?工宿舍小?區(qū)雙電源?供電工程?以及天然?氣接入工?程，經(jīng)多?次與燃?xì)?公司和市?供電公司?協(xié)商和溝?通，燃?xì)?管線設(shè)計(jì)?已完成。?供電雙電?源增容批?文已下達(dá)?。市規(guī)劃?局已下文?批準(zhǔn)。蕪?湖中安電?力設(shè)計(jì)院?也已完成?了雙電源?供電的設(shè)?計(jì)方案。?電纜招標(biāo)?采購已完?成。目前?已進(jìn)入施?工和相關(guān)?設(shè)備采購?招標(biāo)階段?。二、?加快校舍?建設(shè)，下?大力氣整?治校園環(huán)?境。圍?繞建設(shè)現(xiàn)?代大學(xué)的?總體要求?，一方面?我們加快?推進(jìn)校園?基礎(chǔ)設(shè)施?建設(shè)步伐?，依據(jù)認(rèn)?真調(diào)研、?科學(xué)規(guī)劃?，精心設(shè)?計(jì)、規(guī)范?建造的原?則，將單?體建筑與?校園整體?相融合;?將學(xué)科特?色與建筑?相結(jié)合;?將建筑與?我校歷史?文化相結(jié)?合;使校?園成為時(shí)?代氣息與?傳統(tǒng)特色?和諧統(tǒng)一?、布局合?理、功能?完善、特?色鮮明、?環(huán)境優(yōu)美?、品味高?雅的現(xiàn)代?大學(xué)校園?;另一方?面下力氣?對(duì)校園進(jìn)?行整治。?今年我們?共完成校?園整治項(xiàng)?目___?_項(xiàng)，即?：學(xué)生生?活區(qū)一期?給排水改?造工程;?教職工宿?舍區(qū)道路?給排水及?剛改柔改?造二期工?程;教職?工宿舍區(qū)?強(qiáng)弱電線?下地工程?;___?_區(qū)五食?堂周邊環(huán)?境改造工?程(周邊?面包磚鋪?設(shè)、電纜?溝改造、?東西主干?道維修及?下水的疏?通工程)?;校園內(nèi)?部分消防?設(shè)施進(jìn)行?維修;_?___米?校園紅磚?圍墻改造?為通透式?圍墻;校?園___?_區(qū)存在?安全隱患?窨井蓋更?換工程;?校西門口?道路改造?;第一塑?膠田徑運(yùn)?動(dòng)場西側(cè)?道路改造?。完成?了全校_?___棟?校舍抗震?等級(jí)排查?，確定_?___棟?校舍抗震?等級(jí)不達(dá)?標(biāo)，按照?計(jì)劃，將?所有不達(dá)?標(biāo)校舍進(jìn)?行加固和?拆除。并?按照輕重?緩急的原?則，拆除?和加固校?舍各__?__棟;?根據(jù)在?校學(xué)生數(shù)?，現(xiàn)有運(yùn)?動(dòng)場地?cái)?shù)?略顯不足?，經(jīng)慎重?調(diào)研和合?理布局，?在校__?__區(qū)學(xué)?生宿舍區(qū)?域新建了?8塊籃球?場。我?們還辦理?完成校_?___區(qū)?臨時(shí)浴室?、開水房?立項(xiàng)，目?前地基部?分施工已?完成;_?___區(qū)?第五食堂?、19-?25#學(xué)?生宿舍樓?竣工資料?的整理及?規(guī)劃復(fù)審?工作正在?進(jìn)行中;?蔣家村和?石家村_?___畝?土地置換?相關(guān)手續(xù)?正在辦理?之中。?全年共完?成___?_多個(gè)項(xiàng)?目的零星?維修、改?造工程：?校舍(辦?公室、實(shí)?驗(yàn)室、教?室等)調(diào)?整或維修?改造__?__余項(xiàng)?;校舍加?裝、維修?門窗__?__項(xiàng);?修建圍欄?、平整場?地___?_項(xiàng);校?舍防水工?程___?_項(xiàng);學(xué)?生宿舍家?具維修或?更換__?__項(xiàng);?其他項(xiàng)目?如物品搬?運(yùn)、上下?水維修、?地板出新?、修補(bǔ)鐵?藝圍墻、?學(xué)生公寓?垃圾清理?、房屋出?新以及空?調(diào)維修，?窗簾和門?鎖、更換?等等。?三、切實(shí)?加強(qiáng)后勤?監(jiān)督與管?理力度。?加強(qiáng)對(duì)?后勤事務(wù)?的監(jiān)管，?是我處一?項(xiàng)重要職?責(zé)。后勤?無小事，?而保障飲?食安全是?后勤工作?中的一項(xiàng)?特別重要?的工作。?我處一直?十分重視?，堅(jiān)持每?周一次飲?食衛(wèi)生檢?查。重點(diǎn)?是食堂和?經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)?、飲服人?員健康、?食品材料?來源、餐?具消毒等?。對(duì)出現(xiàn)?的問題及?時(shí)向后勤?服務(wù)集團(tuán)?提出整改?建議;?后勤的服?務(wù)市場與?校園環(huán)境?監(jiān)管又是?一項(xiàng)重點(diǎn)?工作，針?對(duì)服務(wù)市?場存在經(jīng)?營不太規(guī)?范，出現(xiàn)?一些臟、?亂、差等?問題，我?們除了每?周進(jìn)行一?次檢查外?，還派相?關(guān)工作人?員在校園?內(nèi)進(jìn)行不?定期的巡?查，發(fā)現(xiàn)?問題及時(shí)?指出，及?時(shí)通報(bào)，?限期整改?;在校?園水電設(shè)?施建設(shè)和?管理以及?節(jié)約能耗?管理上，?我處積極?參與進(jìn)來?，與后勤?服務(wù)集團(tuán)?共同把關(guān)?，嚴(yán)格監(jiān)?管。配?合校相關(guān)?職能部門?做好校內(nèi)?安全隱患?排查;制?定防洪澇?、防寒凍?等惡劣天?氣工作預(yù)?案。四?、加強(qiáng)房?產(chǎn)管理工?作，著力?提升服務(wù)?能力。?我校教職?工住房狀?況，不容?樂觀。為?了在現(xiàn)有?的條件下?，盡最大?可能保障?我校教職?工基本住?房問題。?我們修訂?和完善了?《安徽工?程大學(xué)公?有住房管?理辦法》?和《調(diào)分?房議事規(guī)?則》，并?加強(qiáng)了對(duì)?公有住房?私自轉(zhuǎn)租?、轉(zhuǎn)讓、?轉(zhuǎn)借巡查?和處罰力?度，共收?回公有住?房10套?，為__?__多名?教工調(diào)整?了住房;?還與財(cái)務(wù)?處和后勤?服務(wù)集團(tuán)?建立租房?費(fèi)和水電?扣繳情況?通報(bào)制度?，全年共?追繳房租?和水電費(fèi)?____?萬余元。?為了配?合做好學(xué)?校人才引?進(jìn)工作，?通過做工?作，查找?不辭而別?的離校人?員住房情?況，對(duì)現(xiàn)?有公住房?進(jìn)行合并?調(diào)整，為?新進(jìn)__?__多名?博士安排?了住房，?并完成_?___戶?專家樓售?房工作。?五、努?力做好醫(yī)?療服務(wù)，?切實(shí)加強(qiáng)?疾病預(yù)防?教育宣傳?工作全?年綜合門?診接診累?計(jì)___?_萬余人?次、放射?科透視_?___余?人次、靜?脈輸液_?___人?次、肌注?____?人次、換?藥___?_余人次?、理療_?___余?人次、急?診處理_?___余?人次、三?大常規(guī)化?驗(yàn)___?_人次、?肝功能、?血糖等生?化檢驗(yàn)_?___人?次。b超?____?人次、心?電圖__?__人次?。門診為?職工測量?血壓千余?人次。截?至___?_月__?__日收?回藥品費(fèi)?(自付部?分)及各?種治療費(fèi)?、掛號(hào)費(fèi)?共計(jì)__?__元。?圓滿完?成___?_名__?__級(jí)本?科新生及?____?余名研究?生的入學(xué)?體檢工作?，建立健?康檔案。?還為校運(yùn)?動(dòng)會(huì)、新?生軍訓(xùn)、?藝術(shù)類考?試、四(?六)級(jí)英?語考試、?國家藝術(shù)?團(tuán)進(jìn)校演?出以及其?他類別的?群體活動(dòng)?期間做好?醫(yī)療保障?服務(wù)工作?。六、?繼續(xù)做好?計(jì)生、醫(yī)?療費(fèi)報(bào)銷?工作、藥?品采購工?作不斷?提高計(jì)生?工作服務(wù)?效能。日?常工作中?及時(shí)為有?關(guān)人員辦?理計(jì)生證?明，發(fā)放?藥具，協(xié)?助___?_區(qū)計(jì)生?辦做好育?齡婦女、?流動(dòng)人口?的管理工?作。與_?___區(qū)?計(jì)生辦簽?訂計(jì)劃生?育目標(biāo)管?理責(zé)任書?。截止_?___月?____?日：(?1)為_?___戶?教職工申?請(qǐng)領(lǐng)準(zhǔn)生?證，并為?____?名新生兒?辦理出生?證明;(?2)為保?障我校教?職工獨(dú)生?子女費(fèi)按?文件精神?及時(shí)發(fā)放?，及時(shí)為?____?名新出生?的獨(dú)生子?女申請(qǐng)辦?理獨(dú)生子?女證;(?3)及時(shí)?在全省人?口信息系?統(tǒng)里審核?、記錄各?部門信息?，例：民?政部門的?婚姻審核?，計(jì)生部?門的孕產(chǎn)?婦及新生?兒情況的?核對(duì)及歸?檔等。?醫(yī)藥費(fèi)審?核小組人?員經(jīng)常利?用非工作?時(shí)間進(jìn)行?審核醫(yī)藥?費(fèi)，熱心?為教職工?服務(wù)，同?時(shí)嚴(yán)格執(zhí)?行“學(xué)校?教職工醫(yī)?療費(fèi)報(bào)銷?管理辦法?”，嚴(yán)把?審核關(guān)，?堵住漏洞?。截止_?___月?底，共審?核醫(yī)療費(fèi)?____?人次，報(bào)?銷金額_?___萬?元在藥?品采購工?作中，根?據(jù)上一年?度的藥品?使用情況?，及時(shí)調(diào)?整并做出?藥品下一?年度擬采?購計(jì)劃，?報(bào)經(jīng)學(xué)校?招投標(biāo)辦?公室招標(biāo)?采購藥品?。___?_年度，?共采購藥?品約__?__萬元?。七、?繼續(xù)做好?教職工子?女入學(xué)輔?助工作，?優(yōu)化管理?，提高辦?園質(zhì)量?一是繼續(xù)?加強(qiáng)與師?大附小聯(lián)?系，繼續(xù)?做好教職?工適齡孩?子入學(xué)輔?助工作;?二是加強(qiáng)?對(duì)幼兒和?學(xué)生的安?全教育和?管理，把?安全工作?落實(shí)到教?育教學(xué)的?每一環(huán)節(jié)?，如幼兒?學(xué)習(xí)和活?動(dòng)場所的?人身安全?、在校期?間的飲食?衛(wèi)生安全?以及環(huán)境?安全等各?方面都堅(jiān)?持做到一?絲不茍。?為孩子們?精心營造?一個(gè)健康?和諧的成?長空間;?三是結(jié)合?學(xué)生和幼?兒的年齡?特點(diǎn)，開?展適合孩?子們身心?健康的豐?富多彩的?保育、教?育和教學(xué)?活動(dòng)，在?活動(dòng)中培?養(yǎng)并鍛煉?學(xué)生的各?項(xiàng)能力和?綜合素質(zhì)?;四是加?大幼兒園?基礎(chǔ)設(shè)施?的投入，?改善幼兒?園教育條?件，積極?與市、區(qū)?教育局等?相關(guān)部門?的聯(lián)系和?溝通，爭?取資金投?入。今年?，區(qū)教育?下?lián)躝_?__萬元?經(jīng)費(fèi)，已?投入到幼?兒園基礎(chǔ)?設(shè)施建設(shè)?中。為孩?子們營造?了良好的?教育環(huán)境?。八、?結(jié)合工作?實(shí)際，積?極開展廉?政防控工?作。一?是完善我?處管理制?度。進(jìn)一?步修訂和?完善處會(huì)?務(wù)議事、?基建工程?、后勤監(jiān)?管、房產(chǎn)?管理、基?建(維修?)零星工?程(__?__萬元?以下)招?投標(biāo)、藥?品出入庫?、幼兒園?收費(fèi)等_?___余?項(xiàng)管理制?度。二是?建立處務(wù)?公開信息?化管理制?度。強(qiáng)化?與教職工?相關(guān)事務(wù)?公開，實(shí)?行信息化?管理。三?是完善集?體會(huì)審制?度。對(duì)干?部選拔推?薦、后勤?監(jiān)管、處?經(jīng)費(fèi)支出?計(jì)劃、_?___元?以上工程?變更簽證?、公有住?房分配(?售買)、?重點(diǎn)工程?管理、_?___萬?元以上工?程款支付?、評(píng)獎(jiǎng)評(píng)?優(yōu)推薦等?重大事項(xiàng)?堅(jiān)持集體?決策，陽?光運(yùn)行。?四是探索?建立基建?管理防范?機(jī)制。主?動(dòng)邀請(qǐng)校?辦、紀(jì)監(jiān)?、財(cái)務(wù)、?審計(jì)、國?資等相關(guān)?單位共同?管理，共?同構(gòu)建廉?政風(fēng)險(xiǎn)機(jī)?制，保證?校園基建?規(guī)劃科學(xué)?性、合理?性和重大?建設(shè)項(xiàng)目?順利實(shí)施?。20?23年審?計(jì)工作總?結(jié)參考范?本（二）?___?_年，我?縣經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)工?作在縣委?縣政府統(tǒng)?一領(lǐng)導(dǎo)和?市審計(jì)局?的悉心指?導(dǎo)下，圍?繞中心、?服務(wù)大局?，科學(xué)統(tǒng)?籌、創(chuàng)新?舉措、精?心組織、?集中力量?，在組織?部、紀(jì)檢?監(jiān)察等部?門的共同?參與下，?在被審計(jì)?對(duì)象及其?單位的積?極配合下?，圓滿完?成了經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?各項(xiàng)工作?任務(wù)?，F(xiàn)?將工作總?結(jié)如下：?一、建?立長效機(jī)?制，加強(qiáng)?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)監(jiān)督?。(一?)建立經(jīng)?濟(jì)責(zé)任輪?審工作機(jī)?制。今年?我縣把_?___個(gè)?縣級(jí)一級(jí)?預(yù)算單位?主要領(lǐng)導(dǎo)?和___?_個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)?黨委書記?、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長?共計(jì)__?__名干?部納入審?計(jì)對(duì)象，?并在三年?內(nèi)全部輪?審一遍，?實(shí)現(xiàn)審計(jì)?監(jiān)督全覆?蓋，實(shí)現(xiàn)?“一次?審三年、?三年審一?遍”的總?體目標(biāo)。?縣委縣政?府印發(fā)了?《縣科局?級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干?部經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)暨?財(cái)政財(cái)務(wù)?審計(jì)規(guī)劃?(___?_-__?__》，?將審計(jì)范?圍、內(nèi)容?、重點(diǎn)、?措施一一?明確，提?高領(lǐng)導(dǎo)干?部在履行?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?時(shí)的自我?約束力。?在具體實(shí)?施中，堅(jiān)?持把握三?個(gè)原則：?堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?與財(cái)政財(cái)?務(wù)審計(jì)相?結(jié)合，突?出經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì);?堅(jiān)持任中?審計(jì)與離?任審計(jì)相?結(jié)合，以?任中審計(jì)?為主;堅(jiān)?持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨?政主要領(lǐng)?導(dǎo)干部同?步審計(jì)。?(二)?突出重要?崗位和重?點(diǎn)領(lǐng)域干?部經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)。?一是突出?對(duì)涉及行?政審批、?行政執(zhí)法?、行政性?收費(fèi)、項(xiàng)?目投資大?、專項(xiàng)資?金多、財(cái)?政資金量?大的單位?主要負(fù)責(zé)?人的經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?，規(guī)劃中?共有__?__名干?部納入重?點(diǎn)崗位和?重點(diǎn)領(lǐng)域?審計(jì)監(jiān)督?范圍。二?是突出對(duì)?涉及__?__萬元?以上的重?大項(xiàng)目管?理干部的?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)，目?前已對(duì)我?縣涉及光?明新城、?兩化互動(dòng)?、新壩水?庫、工業(yè)?園區(qū)組團(tuán)?項(xiàng)目管理?的干部共?計(jì)___?_名，納?入重點(diǎn)審?計(jì)監(jiān)督范?圍。三是?突出對(duì)國?家惠民政?策資金管?理使用干?部的經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?，目前已?對(duì)社保資?金、民族?地區(qū)十年?行動(dòng)發(fā)展?資金、學(xué)?生營養(yǎng)改?良計(jì)劃資?金、保障?性住房建?設(shè)、農(nóng)村?沼氣池建?設(shè)、生豬?養(yǎng)殖場建?設(shè)等國家?惠民資金?管理使用?的干部共?計(jì)___?_名，納?入重點(diǎn)審?計(jì)監(jiān)督范?圍。二?、剖析發(fā)?現(xiàn)問題，?促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)?干部依法?履職。?今年我縣?安排了_?___個(gè)?鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨?委書記、?鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和?____?個(gè)縣級(jí)單?位的主要?負(fù)責(zé)人共?____?個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)項(xiàng)?目。從審?計(jì)情況看?，領(lǐng)導(dǎo)干?部履行經(jīng)?濟(jì)責(zé)任總?體情況較?好，都能?積極主動(dòng)?開展各項(xiàng)?經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)?活動(dòng)，極?大地促進(jìn)?了地方經(jīng)?濟(jì)社會(huì)發(fā)?展。但在?審計(jì)中發(fā)?現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干?部履行經(jīng)?濟(jì)責(zé)任還?存在以下?問題：?(一)財(cái)?經(jīng)法規(guī)知?識(shí)欠缺，?財(cái)務(wù)管理?能力有待?加強(qiáng)。我?縣絕大多?數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干?部基礎(chǔ)教?育都不是?經(jīng)濟(jì)類專?業(yè)，財(cái)經(jīng)?法律法規(guī)?知識(shí)學(xué)習(xí)?不夠，加?之各單位?財(cái)務(wù)人員?參謀助手?作用發(fā)揮?不夠，沒?有很好地?把好第一?道關(guān)口。?在今年的?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)中，?領(lǐng)導(dǎo)干部?履行財(cái)政?財(cái)務(wù)管理?方面的問?題涉及金?額___?_萬元，?其中違反?規(guī)定擴(kuò)大?開支范圍?____?萬元，違?規(guī)收費(fèi)_?___萬?元，擠占?挪用滯留?專項(xiàng)資金?____?萬元，應(yīng)?繳未繳財(cái)?政收入_?___萬?元，應(yīng)列?未列固定?資產(chǎn)__?__萬元?，其它問?題資金_?___萬?元。(?二)經(jīng)濟(jì)?規(guī)則把握?不夠，經(jīng)?濟(jì)管理水?平有待提?高。每一?筆具體的?經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)?，都是以?一定的經(jīng)?濟(jì)實(shí)務(wù)形?態(tài)表現(xiàn)出?來的，都?附帶有一?定的條件?和約束，?都有相關(guān)?法律法規(guī)?和國家政?策指導(dǎo)實(shí)?施，表現(xiàn)?最多的形?式是專項(xiàng)?資金和工?程項(xiàng)目。?往往上級(jí)?安排經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)實(shí)施?時(shí)間要求?緊、工作?任務(wù)繁重?，領(lǐng)導(dǎo)干?部注重抓?工作的落?實(shí)和效果?，忽略了?工作任務(wù)?涉及相關(guān)?法律法規(guī)?的學(xué)習(xí)掌?握，缺少?科學(xué)論證?和依法審?查環(huán)節(jié)，?導(dǎo)致管理?不規(guī)范和?程序不合?法，甚至?決策失誤?或欠妥。?在今年?的經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)中?，領(lǐng)導(dǎo)干?部在經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)管理?決策方面?存在的主?要問題有?：一是專?項(xiàng)資金管?理問題涉?及金額_?___多?萬元，就?其原因沒?有嚴(yán)格按?照各項(xiàng)專?項(xiàng)資金管?理辦法規(guī)?定管理使?用和實(shí)施?項(xiàng)目，存?在擠占挪?用滯留等?現(xiàn)象;二?是工程項(xiàng)?目管理問?題涉及金?額約__?__多萬?元，就其?原因沒有?嚴(yán)格按照?《政府投?資項(xiàng)目管?理辦法》?等相關(guān)規(guī)?定進(jìn)行項(xiàng)?目立項(xiàng)、?設(shè)計(jì)預(yù)算?、招投標(biāo)?、工程施?工、竣工?驗(yàn)收、決?算審計(jì)、?結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)?等環(huán)節(jié)，?部分項(xiàng)目?實(shí)施過程?中出現(xiàn)了?程序不合?法、管理?不規(guī)范的?現(xiàn)象。?(三)內(nèi)?控制度不?夠健全，?監(jiān)督執(zhí)行?力度有待?加強(qiáng)。用?制度管人?，按規(guī)則?辦事，是?作為一名?領(lǐng)導(dǎo)干部?做好工作?的前提。?不僅要根?據(jù)單位實(shí)?際情況制?定科學(xué)可?行的規(guī)章?制度，更?要抓好各?項(xiàng)規(guī)章制?度的執(zhí)行?和落實(shí)，?單位領(lǐng)導(dǎo)?不僅要抓?好執(zhí)行，?更要帶頭?遵守作表?率。從審?計(jì)情況看?，絕大多?數(shù)單位都?制定有財(cái)?務(wù)制度、?會(huì)議制度?、接待制?度、小車?管理制度?、三重一?大制度等?比較健全?的規(guī)章管?理制度，?也能較好?地執(zhí)行各?項(xiàng)制度。?但極少數(shù)?單位還存?在管理制?度十分簡?單，操作?性不強(qiáng)，?執(zhí)行力不?足，監(jiān)督?機(jī)制不健?全，一定?程度上影?響單位工?作效率和?質(zhì)量。?三、強(qiáng)化?結(jié)果運(yùn)用?，注重經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審?計(jì)實(shí)效。?(一)?制定結(jié)果?運(yùn)用辦法?。今年我?縣為加強(qiáng)?干部日常?管理監(jiān)督?，制定了?《縣領(lǐng)導(dǎo)?干部經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?結(jié)果運(yùn)用?試行辦法?》，辦法?要求整合?紀(jì)檢監(jiān)察?、組織、?財(cái)政、審?計(jì)、被審?計(jì)單位等?五個(gè)部門?力量，加?強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?結(jié)果的運(yùn)?用，并明?確規(guī)定了?五個(gè)部門?的在運(yùn)用?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)結(jié)果?的職責(zé)分?工。(?二)強(qiáng)化?“五方”?結(jié)果運(yùn)用?。20?23年審?計(jì)工作總?結(jié)參考范?本（三）?一、完?成主要工?作__?__年共?完成審計(jì)?項(xiàng)目__?__項(xiàng)，?其中年度?財(cái)務(wù)收支?及年度預(yù)?算執(zhí)行情?況審計(jì)_?___項(xiàng)?，專項(xiàng)經(jīng)?營考核審?計(jì)___?_項(xiàng)，任?期經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)_?___項(xiàng)?，投資企?業(yè)財(cái)務(wù)收?支與資產(chǎn)?負(fù)債審計(jì)?____?項(xiàng)，基建?工程項(xiàng)目?預(yù)算審計(jì)?____?項(xiàng)，基建?工程項(xiàng)目?結(jié)算審計(jì)?____?項(xiàng)，為完?善集團(tuán)經(jīng)?營管理、?提高經(jīng)濟(jì)?效益做出?了貢獻(xiàn)。?1、預(yù)?算執(zhí)行審?計(jì)與財(cái)務(wù)?收支審計(jì)?并軌同行?預(yù)算執(zhí)?行結(jié)合財(cái)?務(wù)收支管?理、自保?效益并軌?進(jìn)行審計(jì)?，在進(jìn)行?預(yù)算執(zhí)行?的過程審?核時(shí)，針?對(duì)財(cái)務(wù)收?支、資產(chǎn)?管理、內(nèi)?控制度執(zhí)?行、內(nèi)控?流程操作?等情況進(jìn)?行符合性?檢查，發(fā)?現(xiàn)各種問?題，及時(shí)?與各單位?溝通，針?對(duì)審計(jì)報(bào)?告的存在?問題，提?出相關(guān)建?議，指導(dǎo)?整改。_?___年?度完成上?年度財(cái)務(wù)?收支與預(yù)?算執(zhí)行審?計(jì)___?_項(xiàng)，發(fā)?現(xiàn)問題_?___項(xiàng)?，提出建?議___?_項(xiàng)。_?___月?份審計(jì)部?對(duì)年度審?計(jì)發(fā)現(xiàn)問?題的整改?情況與逾?期應(yīng)收賬?款催收進(jìn)?行審計(jì)回?訪，特別?是針對(duì)整?改不到位?單位，提?出指導(dǎo)性?意見并敦?促其切實(shí)?執(zhí)行。通?過審計(jì)，?嚴(yán)肅了集?團(tuán)公司財(cái)?務(wù)管理制?度與財(cái)經(jīng)?紀(jì)律，為?下一年預(yù)?算執(zhí)行儲(chǔ)?備了動(dòng)力?。2、?開展專項(xiàng)?經(jīng)營考核?審計(jì)3?、完善投?資企業(yè)審?計(jì)，提供?投資評(píng)估?依據(jù)4?、加強(qiáng)離?任審計(jì)，?提供人事?管理參考?___?_年，寶?____?原總經(jīng)理?、新__?__湖副?總經(jīng)理崗?位變動(dòng)，?根據(jù)集團(tuán)?公司安排?進(jìn)行離任?審計(jì)，對(duì)?其任期內(nèi)?經(jīng)營目標(biāo)?的完成、?經(jīng)營、資?產(chǎn)管理等?進(jìn)行全面?評(píng)價(jià)，為?集團(tuán)人事?考核提供?參考。?5、完善?基建工程?審計(jì)_?___年?，基建工?程項(xiàng)目多?，現(xiàn)場監(jiān)?管頻繁、?預(yù)結(jié)算審?計(jì)任務(wù)繁?重。工程?審計(jì)人員?深入工程?項(xiàng)目現(xiàn)場?，開展現(xiàn)?場工程監(jiān)?督、材料?審計(jì)等，?糾正相關(guān)?部門流程?方面存在?錯(cuò)誤，做?到實(shí)施事?前項(xiàng)目審?查、事中?監(jiān)督管理?和事后造?價(jià)控制的?系統(tǒng)化工?程審計(jì)模?式。__?__年完?成基建工?程項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)_?___項(xiàng)?，預(yù)算金?額___?_萬元，?核減金額?____?萬元;基?建工程項(xiàng)?目結(jié)算審?計(jì)___?_項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審金?額1,_?___萬?元，核減?金額__?__萬元?。根據(jù)?集團(tuán)公司?要求，對(duì)?工程結(jié)算?超過百萬?的基建項(xiàng)?目，引進(jìn)?外部腦力?與市場信?息，公平?、公正進(jìn)?行工程結(jié)?算審核。?____?年引進(jìn)外?部力量進(jìn)?行工程造?價(jià)審核_?___項(xiàng)?，結(jié)算報(bào)?審金額_?___萬?元，核減?金額__?__萬元?。為集團(tuán)?降低了工?程造價(jià)，?節(jié)省大量?的資金。?二、主?要工作體?會(huì)1、?集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)?重視，是?推動(dòng)內(nèi)部?審計(jì)工作?的關(guān)鍵。?___?_年度在?集團(tuán)公司?主管領(lǐng)導(dǎo)?的高度重?視和支持?下，克服?審計(jì)部自?有人手不?足等困難?，成功從?二級(jí)企業(yè)?借調(diào)財(cái)務(wù)?部長等業(yè)?務(wù)能手來?支援，二?級(jí)企業(yè)財(cái)?務(wù)部長熟?悉管理與?業(yè)務(wù)流程?，給審計(jì)?工作進(jìn)展?帶來一定?便利，推?動(dòng)年度審?計(jì)工作順?利完成。?2、加?強(qiáng)過程管?控，提升?內(nèi)審質(zhì)量?。質(zhì)量?是內(nèi)部審?計(jì)工作的?生命。審?計(jì)部從制?度、手段?和成果管?理等多個(gè)?層面入手?，全面提?升內(nèi)部審?計(jì)工作質(zhì)?量。在?信息化方?面，隨著?企業(yè)ER?P系統(tǒng)上?線運(yùn)行，?ERP系?統(tǒng)豐富的?信息量和?強(qiáng)大的查?尋與信息?分析功能?可以大大?助力審計(jì)?工作。審?計(jì)人員積?極學(xué)習(xí)E?RP流程?操作、深?化ERP?審計(jì)系統(tǒng)?應(yīng)用，著?手開展E?RP環(huán)境?下的項(xiàng)目?審計(jì)工作?。3、?延伸審計(jì)?項(xiàng)目，合?并審計(jì)目?的，注重?審計(jì)存在?問題整改?落實(shí)。?____?年，由于?審計(jì)人手?不足，我?們將預(yù)算?執(zhí)行結(jié)合?財(cái)務(wù)收支?管理、自?保效益并?軌進(jìn)行審?計(jì)，在進(jìn)?行預(yù)算執(zhí)?行的過程?審核時(shí)，?針對(duì)財(cái)務(wù)?收支、資?產(chǎn)管理、?內(nèi)控制度?執(zhí)行、內(nèi)?控流程操?作等情況?進(jìn)行符合?性檢查，?發(fā)現(xiàn)各種?問題，及?時(shí)與各單?位溝通，?提出相關(guān)?建議，指?導(dǎo)整改。?三、存?在問題與?今后打算?1、存?在問題?①由于目?前審計(jì)部?僅有財(cái)務(wù)?審計(jì)__?__人，?工程審計(jì)?____?人，疲于?應(yīng)付近_?___家?孫子公司?財(cái)務(wù)收支?與年度預(yù)?算審計(jì)等?及大量基?建項(xiàng)目施?工預(yù)、結(jié)?算審計(jì)，?審計(jì)力量?難以精細(xì)?到效益審?計(jì)、經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)?、內(nèi)控評(píng)?審等中去?，對(duì)集團(tuán)?管理精細(xì)?化的貢獻(xiàn)?力量有限?。②集?團(tuán)母子公?司基建流?程不完善?，存在基?建單位與?使用單位?溝通不足?，流程不?完善、施?工反復(fù)、?超預(yù)算、?結(jié)算不清?晰等現(xiàn)象?。2、?今后打算?②__?__年在?集團(tuán)公司?的領(lǐng)導(dǎo)和?支持下，?審計(jì)工作?克服很多?困難并取?得一些成?績，但內(nèi)?審工作目?前仍局限?與財(cái)務(wù)、?工程審計(jì)?，管理類?審計(jì)涉入?不多，內(nèi)?審監(jiān)督的?深度與廣?度有待加?強(qiáng)，根據(jù)?審計(jì)工作?發(fā)展需要?不斷審計(jì)?創(chuàng)新，完?善審計(jì)方?法，豐富?審計(jì)手段?，使審計(jì)?工作在集?團(tuán)內(nèi)部控?制、監(jiān)督?管理方面?發(fā)揮應(yīng)有?作用。?③協(xié)助相?關(guān)部門厘?清基建管?理流程，?完善預(yù)、?結(jié)算審核?流程，保?證基建工?程項(xiàng)目管?理清晰、?透明、合?理、公正?。20?23年審?計(jì)工作總?結(jié)參考范?本（四）?本人從?____?年___?_月__?__日開?始在__?__會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?實(shí)訓(xùn)，于?____?年___?_月__?__日結(jié)?束實(shí)訓(xùn)，?返校。_?___會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所是一家?具有審計(jì)?、資本驗(yàn)?證、資產(chǎn)?評(píng)估、工?程造價(jià)咨?詢、基建?財(cái)務(wù)預(yù)決?算審核、?工程招標(biāo)?代理、會(huì)?計(jì)人員培?訓(xùn)等業(yè)務(wù)?的社會(huì)中?介服務(wù)機(jī)?構(gòu)。在這?____?多天的實(shí)?訓(xùn)過程中?，和帶隊(duì)?的CPA?趙老師，?助理__?__參與?了___?_個(gè)單位?的外勤工?作和審計(jì)?底稿的整?理工作，?獲得了寶?貴的實(shí)踐?經(jīng)驗(yàn)。在?實(shí)訓(xùn)過程?中，我將?平時(shí)在課?堂上掌握?的專業(yè)知?識(shí)和實(shí)際?狀況相結(jié)?合，進(jìn)而?加強(qiáng)對(duì)會(huì)?計(jì)、審計(jì)?的理解，?更好的熟?悉整個(gè)審?計(jì)的流程?和相關(guān)的?業(yè)務(wù)。?在實(shí)訓(xùn)期?間，我們?主要的審?計(jì)對(duì)象為?____?省___?_集團(tuán)下?屬的幾家?子公司(?包括__?__公司?，___?_公司等?)。每次?參加審計(jì)?的外勤工?作對(duì)我而?言都是一?次很好的?鍛煉和提?高的機(jī)會(huì)?，因此我?很認(rèn)真對(duì)?待項(xiàng)目部?所分配的?任務(wù)，按?照?qǐng)?zhí)業(yè)規(guī)?范的要求?實(shí)施審計(jì)?程序，在?此期間，?項(xiàng)目部的?老師們給?了我很好?的指導(dǎo)作?用，使我?認(rèn)識(shí)到在?堅(jiān)持獨(dú)立?，客觀，?公正原則?的同時(shí)，?加強(qiáng)和對(duì)?方客戶單?位的交流?是相當(dāng)重?要的。?剛進(jìn)__?__所的?第一天，?就在所里?翻閱了歷?年的審計(jì)?工作底稿?，熟悉相?關(guān)的審計(jì)?業(yè)務(wù)流程?，明確年?報(bào)審計(jì)的?目的，大?致的了解?了會(huì)計(jì)師?事務(wù)所的?工作性質(zhì)?。之后第?二天就和?我們業(yè)務(wù)?部帶隊(duì)的?CPA趙?老師，助?理___?_去了位?于___?_公司。?CPA趙?老師交給?我的第一?個(gè)科目就?是貨幣資?金，有了?第一天翻?閱歷年工?作底稿打?底，做起?來也不會(huì)?摸不到頭?腦。但是?第一次還?是對(duì)現(xiàn)金?盤點(diǎn)表的?各個(gè)項(xiàng)目?之間的邏?輯關(guān)系很?模糊。但?是隨著后?面幾次的?實(shí)踐，也?做的越來?越熟練了?。盤點(diǎn)現(xiàn)?金不僅僅?要點(diǎn)清楚?現(xiàn)金的具?體金額，?而且要檢?查保險(xiǎn)箱?內(nèi)是否放?了不該放?的東西，?類似白條?，金條，?及其他私?人物品等?，然后用?盤點(diǎn)日盤?點(diǎn)出的現(xiàn)?金余額倒?軋出審計(jì)?基準(zhǔn)日的?現(xiàn)金余額?，再與審?計(jì)基準(zhǔn)日?現(xiàn)金的賬?面余額相?核對(duì)，確?定現(xiàn)金賬?實(shí)是否相?符。而銀?行存款的?狀況則要?復(fù)雜一些?，而且也?是涉及貨?幣資金安?全的最重?要的一個(gè)?環(huán)節(jié)。?從___?_回來，?休整了幾?日后，又?馬不停蹄?的趕往_?___公?司，這是?一家以主?營園林綠?化設(shè)計(jì)和?施工、市?政配套工?程，兼營?苗木和草?坪的培育?和養(yǎng)護(hù)的?公司。所?以在某些?稅收方面?是享受國?家優(yōu)惠政?策的。照?例做了貨?幣資金，?長期、短?期借款等?科目，進(jìn)?一步鞏固?了這幾個(gè)?科目的審?計(jì)流程和?應(yīng)注意的?事項(xiàng)。?過了幾日?，又和帶?隊(duì)的CP?A趙老師?，助理_?___去?了金華，?這次的任?務(wù)是__?__集團(tuán)?在浙中的?的子公司?--__?__公司?。從金?華回來，?沒有做任?何的休息?，就進(jìn)駐?了___?_學(xué)院。?翻閱了資?產(chǎn)負(fù)債表?后發(fā)現(xiàn)雖?然科目不?是很多，?但是都是?事業(yè)單位?的科目類?別。其占?資產(chǎn)負(fù)債?表的比重?就是事業(yè)?支出了，?但就是這?個(gè)事業(yè)支?出他們的?財(cái)務(wù)做的?賬很模糊?，對(duì)于有?些大額的?現(xiàn)金的支?出，完全?沒有任何?附件證明?，而在其?賬面上卻?列支出來?，賬實(shí)不?符，是我?們審計(jì)工?作中最為?注意的一?塊。對(duì)于?事務(wù)所來?說，只要?在遵循國?家財(cái)經(jīng)法?規(guī)的基礎(chǔ)?上，做適?當(dāng)?shù)恼{(diào)整?也是貼合?常理的，?務(wù)必的。?但是一旦?突破了這?層禁區(qū)，?對(duì)雙方都?沒什么好?處的?？?起來作為?一名審計(jì)?人員也需?要很好的?了解國家?經(jīng)濟(jì)法規(guī)?和把握住?審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)?，這也算?審計(jì)潛力?之一。?進(jìn)入__?__月中?旬，進(jìn)駐?了___?_集團(tuán)的?____?部，由于?需要對(duì)_?___集?團(tuán)做合并?報(bào)表，所?以需要做?的工作很?多，由于?在其集團(tuán)?內(nèi)部的往?來實(shí)在是?太多，我?們需要一?筆一筆的?分出來，?然后對(duì)于?相同的還?需要調(diào)賬?。但是集?團(tuán)是會(huì)計(jì)?制度就是?執(zhí)行的很?完備，光?從做賬的?憑證上就?很清楚的?反映出來?，條理比?金華的子?公司清晰?多了，但?是，在測?試其的存?貨時(shí)候發(fā)?現(xiàn)其的暫?估有很多?，做的也?很規(guī)范，?就是入庫?時(shí)，借：?庫存商品?借：應(yīng)交?稅金貸：?應(yīng)付賬款?，等銷貨?方開來發(fā)?票時(shí)，先?將暫估金?額沖回，?再按發(fā)票?金額做一?筆。經(jīng)?過這段時(shí)?光的實(shí)務(wù)?鍛煉，我?從剛開始?的無從下?手到此刻?的操作的?基本了解?，并慢慢?構(gòu)成了自?己的審計(jì)?思路。審?計(jì)是一項(xiàng)?實(shí)踐性很?強(qiáng)的工作?，其職業(yè)?操守決定?了不能存?在任何蒙?混過關(guān)的?僥幸心理?，這需要?過硬的專?業(yè)知識(shí)作?為后盾。?審計(jì)工作?并不僅僅?是核對(duì)、?摘抄數(shù)字?，在不了?解被審計(jì)?公司的行?業(yè)背景、?業(yè)務(wù)流程?及同行業(yè)?可比公司?的基本狀?況下，審?計(jì)工作的?質(zhì)量很難?