運營風險控制制度

運營風險掌握制度第一章總則第一條為加強公司運營風險的治理，提升運營風險的管控力量，依據(jù)《證券法規(guī)，結合公司實際狀況，制訂本方法。其次條運營風險是公司經(jīng)營治理活動所固有的風險，公司將運營風險治理作為全面風險治理適用本方法。第三條本方法所稱運營風險，是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、信息技術系統(tǒng)，法規(guī)和公司合規(guī)治理的有關制度與規(guī)定執(zhí)行。第四條本方法所稱運營風險治理，是指公司董事會、經(jīng)營治理層、相關部門及員工共同參與過程。第五條公司運營風險治理的目標是依據(jù)監(jiān)管要求和公司業(yè)務戰(zhàn)略體系，有效地識別、評估、監(jiān)測、掌握、報告運營風險，從而保證業(yè)務正常、持續(xù)、穩(wěn)健地開展。第六條公司建立與業(yè)務活動及經(jīng)營治理環(huán)境規(guī)模、性質(zhì)和簡單程度等相適應的、有效的運營風險治理體系。運營風險治理體系應當包括以下根本要素：〔一〕董事會和高級治理層的有效監(jiān)控；〔二〕完善的運營風險治理策略、政策和程序；〔三〕有效的運營風險識別、計量、監(jiān)測和掌握；〔四〕完備的治理信息系統(tǒng)或實行相應手段，支持運營風險的識別、計量、監(jiān)測和掌握；〔五〕完善的內(nèi)部掌握和獨立的外部審計。其次章組織體系與職責第七條董事會是公司風險治理的最高決策機構，對公司運營風險治理負有最終責任，負責進展監(jiān)視檢查。第八條公司風險掌握委員會在董事會的授權下，準時把握和協(xié)調(diào)、指導公司經(jīng)營治理活動中的運營風險治理工作。第九條公司經(jīng)營治理層在董事會授權范圍內(nèi)全面負責公司經(jīng)營層面的運營風險治理，負責運營風險大事或工程；為運營風險治理協(xié)調(diào)并配備適當資源。第十條公司首席風險官須充分了解運營風險水平及治理狀況層報告；對公司運營風險治理中存在的風險隱患進展質(zhì)詢和調(diào)查，并提出整改意見。第十一條合規(guī)與風險治理部負責公司運營風險治理具體工作的組織和實施〔一〕牽頭組織制訂、修訂和完善公司的各項業(yè)務制度、流程，以有效防范運營風險?！捕畴U?！踩辰⒐具\營風險大事的處理與問責機制，以及運營風險損失的追究機制?！菜亩ㄆ?不定期對各業(yè)務及支持部門涉及運營風險治理工作和事項進展合規(guī)檢查評估并出具相應意見和改進要求?！参迤?不定期更完善。〔六損失數(shù)據(jù)。第十二條公司各業(yè)務部門作為運營風險治理的第一道防線，擔當本部門運營風險治理的第一責任。部門負責人對相應業(yè)務條線運營風險的治理狀況負直接責任，主要職責包括：〔一〕確保公司運營風險治理的政策、程序和具體的操作規(guī)程等得到遵守和貫徹執(zhí)行?！捕辰⒈緱l線識別、評估、計量、掌握、監(jiān)測和報告運營風險的方法與程序，組織制訂期修訂完善?！踩鋵嵳呐c防范措施?！菜摹硨Σ块T主辦的業(yè)務、產(chǎn)品的運營風險進展評估，并制訂對應的掌握措施?！参瀹敎蕰r報告重大運營風險大事和損失數(shù)據(jù)?！擦负蜆I(yè)務連續(xù)性打算的有效性?！财摺彻疽?guī)定的其他職責。第十三條公司各相關業(yè)務部門，應在各自職責范圍內(nèi)分別做好財務治理、資金和流淌性治理、交易治理和清算交收、信息技術安全、人力資源治理、后勤保障以及安全保衛(wèi)等方面的供資源和支持，以促進公司整體的運營風險治理。第十四條公司將運營風險治理納入內(nèi)部審計范疇，審計稽核部負責對運營風險治理的充分性和有效性進展獨立、客觀的審查和評價。審計覺察問題的，應催促相關責任人準時整改，并跟蹤檢查整改措施的落實狀況。第三章運營風險識別、掌握和評估第十五條公司建立健全運營風險的識別、評估和掌握體系，全面涵蓋公司各項業(yè)務活動。第十六條公司所面臨的運營風險主要來源于人員因素、內(nèi)部流程、信息技術系統(tǒng)缺陷以及外部大事等四大類別：〔一〕人員因素，是指公司員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、沒有授權的行為。員工學問技能匱乏、核心員工流失以及違反用工法律法規(guī)等?！捕硟?nèi)部流程，是指公司制度業(yè)務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行等因素。〔三發(fā)的戰(zhàn)略風險，以及系統(tǒng)運行穩(wěn)定性、兼容性、適宜性等問題。〔四等外部突發(fā)大事而影響公司正常經(jīng)營活動或造成損失。第十七條公司通過實行內(nèi)部自我評估、關鍵風險指標法等多種手段，對公司業(yè)務過程中所面臨的運營風險進展識別與評估，并依據(jù)實際狀況適時驗證評估結果并調(diào)整評估程序。第十八條公司各部門應依據(jù)外部法律法規(guī)以及公司制度的有關規(guī)定有針對性、持續(xù)的識別和評估，自我評估結果應當留痕備查。第十九條公司各部門應選擇適當?shù)姆椒▽\營風險進展治理。具體的方法包括：〔一〕評估運營風險和內(nèi)部掌握〔二〕損失大事的報告和數(shù)據(jù)收集；〔三〕關鍵風險指標的監(jiān)測；〔四〕產(chǎn)品和業(yè)務的風險評估；〔五〕內(nèi)部掌握的測試和審查；〔六〕運營風險的報告；〔七〕其他有效治理運營風險的方法。其次十條合規(guī)與風險治理部負責指導公司各部門開展運營風險識別和評估工作，并供給相應的運營風險治理詢問效勞。其次十一條公司各部門應將發(fā)生的風險損失大事，依據(jù)要求準時報送合規(guī)與風險治理部，合規(guī)與風險治理部對運營風險對運營風險數(shù)據(jù)進展匯總整理。其次十二條合規(guī)與風險治理部通過收集公司的歷史運營風險數(shù)據(jù)探究實行合理的方法進展風險計量和評估，并進展相應的統(tǒng)計分析和預警等動態(tài)治理措施。其次十三條當消滅以下狀況時，公司各部門應向合規(guī)與風險治理部報告并供給有效的運營風險掌握措施,合規(guī)與風險治理部供給必要的支持與幫助：〔一〕產(chǎn)品和業(yè)務開發(fā)；〔二〕設備和系統(tǒng)應用；〔三〕信息技術系統(tǒng)的重大變更；〔四〕重大事故、險情、案件、隱患發(fā)生時；〔五〕部門業(yè)務流程發(fā)生較大變化時；〔六〕組織機構重大變革；〔七〕關鍵崗位人員流淌；〔八〕外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化；〔九〕外部金融相關行業(yè)發(fā)生運營風險損失大事，公司可能面臨類似的風險時；〔十〕其他可能引發(fā)運營風險的狀況。其次十四條對已識別的運營風險，合規(guī)與風險治理部依據(jù)評估結果，組織公司各部門提出相應的掌握措施，其掌握措施種類包括但不限于以下內(nèi)容：〔一〕政策的制訂和更；〔二〕從業(yè)人員的資質(zhì)；〔三〕不相容職責分別；〔四〕對文件資料的審查；〔五〕復核與審批；〔六〕抽查與檢查；〔七〕內(nèi)部審計檢查；〔八〕盤點與對賬；〔九〕考核與問責；〔十〕制單等。其次十五條公司應當將加強內(nèi)部掌握作為運營風險治理的有效手段，相關的內(nèi)部掌握措施至少應當包括：〔一〕部門之間具有明確的職責分工以及相關職能的適當分別，以避開潛在的利益沖突；〔二〕親熱監(jiān)測遵守指定風險限額或權限的狀況；〔三〕對接觸和使用公司資產(chǎn)的記錄進展安全監(jiān)控；〔四〕員工具有與其從事業(yè)務相適應的業(yè)務力量并承受相關培訓；〔五〕識別與合理預期收益不符及存在隱患的業(yè)務或產(chǎn)品；〔六〕定期對自營投資賬戶進展復核和對賬；〔七〕關鍵崗位輪崗輪調(diào)、強制性休假制度和離崗審計制度；〔八〕重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外行為標準；〔九〕建立客戶和公司員工的投訴與舉報制度；〔十〕合規(guī)、風控狀況納入績效考核；〔十一〕風險大事查處和相應的信息披露制度。第四章風險監(jiān)測其次十六條公司各部門、分支機構及合規(guī)與風險治理部建立與公司業(yè)務進展和經(jīng)營治理相程度等。其次十七條合規(guī)與風險治理部組織各部門建立有效的運營風險損損失件收集機制,以統(tǒng)一的統(tǒng)計標準、范圍、程序和方法，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析與運營風險相關的數(shù)據(jù)和大事信息。其次十八條公司各部門監(jiān)測各自業(yè)務層面的運營風險，對于風險治理職能部門在監(jiān)測工作風險治理部對監(jiān)測信息的處理狀況進展跟蹤，監(jiān)測信息的處理過程應有留痕。第五章風險報告其次十九條公司各部門在經(jīng)營過程中覺察任何運營風險狀況，應按規(guī)定定期、不定期向合風險官報告。第三十條合規(guī)與風險治理部負責報告公司整體運營風險狀況，對各業(yè)務條線的運營風險進展評估，對發(fā)生的運營風險大事進展總結，提出處置建議，常規(guī)大事納入公司風控日報、月報，報告經(jīng)營治理層。重大運營風險大事應當編制專項報告報送公司治理層。第六章附則第三十一條本方法由公司合規(guī)與風險治理部負責解釋和修訂。第三十二條本方法自公布之日起執(zhí)行。公正交易制度第一章總則第一條為了進一步完善公司的公正交易治理公正對待，保護投資者合法權益，依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法〔以下簡稱《基其次條公司應嚴格遵守法律法規(guī)關于公正交易的相關規(guī)定同投資組合，嚴禁直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進展利益輸送。本制度所稱投資組合包括公司自主備案產(chǎn)品和擔當投顧的產(chǎn)品為標準，每一個單獨開立的證券賬戶，稱為一個投資組合。第三條級市場申購、二級市場交易等投資治理活動，同時應包括授權、爭論分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資治理活動相關的各個環(huán)節(jié)。第四條公司應合理設置內(nèi)部的組織構造對獨立性的同時，確保其在獲得投資信息、投資建議和實施投資決策方面享有公正的時機。第五條公司應建立科學的投資決策體系和信息披露來加強對公正交易過程和結果的監(jiān)視。其次章投資決策的內(nèi)部掌握第六條各投資組合享有公正的投資決策時機，建立公正交易的制度環(huán)境。第七條公司應建立客觀的爭論方法和投資策略數(shù)據(jù)支持，避開主觀臆斷，嚴禁利用內(nèi)幕信息作為投資依據(jù)。第八條公司應依據(jù)上述爭論方法建立全公司適用的投資對象備選庫和交易對手備選庫定明確的備選庫建立、維護程序。第九條上依據(jù)投資授權構建具體的投資組合。第十條治理機構和人員不得對投資經(jīng)理在授權范圍內(nèi)的投資活動進展干預自主決策，超過投資權限的操作需要經(jīng)過嚴格的審批程序。第十一條公司應建立投資組合投資信息的治理及保密制度易等重大非公開投資信息應相互隔離。第十二條策的客觀性和獨立性。第三章交易執(zhí)行的內(nèi)部掌握第十三條的交易安排制度，確保各投資組合享有公正的交易執(zhí)行時機。第十四條緣由不能參與公正交易程序的交易指令，公司應建立相應的掌握制度和流程。第十五條以公司名義進展的交易，各投資經(jīng)理應在交易前獨立地確定各投資組合的交易價格和數(shù)量，述原則進展安排的，公司應建立相應的掌握制度和流程。第四章行為監(jiān)控和分析評估第十六條公司應加強對投資交易行為的監(jiān)察稽核力度和分析評估制度，并建立相關記錄制度，確保公正交易可稽核。第十七條公司應對非公開發(fā)行股票申購和安排過程進展審核和監(jiān)控，保證安排結果符合公正交易的原則。第十八條公司應依據(jù)市場公認的第三方信息價格公允性進展審查。相關投資經(jīng)理應對交易價格特別狀況進展合理性解釋。第十九條的不同投資組合同日同向交易和反向交易的交易時機和交易價差進展監(jiān)控組合接近交易日的同向交易和反向交易的交易時機和交易價差進展分析特別交易狀況進展合理性解釋。其次十條公司應嚴格掌握不同投資組合之間的同日反向交易構成比例進展投資的組合等除外。其次十一條公司應對其他可能導致不公正交易和利益輸送的特別交易行為進展監(jiān)控特別交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該特別交易證券的狀況進展分析交易狀況進展合理性解釋。第五章報告、信息披露和外部監(jiān)視其次十二條公司相關部門假設覺察涉嫌違反公正交易原則的行為報并實行相關掌握和改進措施。其次十三條公司應分別于每季度和每年度對公司治理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別〔股票、債券〕的收益率差異進展分析，對連續(xù)四個季度期間內(nèi)、不同時間窗下〔如日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)〕公司治理的不同投資組合同向交易的交易價差進展分析，由投資經(jīng)理、投資總監(jiān)、公司監(jiān)事、總經(jīng)理簽署后，妥當保存分析報告?zhèn)洳?。說明。妥當保存該說明，保存期限為10年。其次十四條開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當日成交量的5%，應說明該類交易的次數(shù)及緣由。制度執(zhí)行狀況中，對當年度同向交易價差做專項分析。其次十五條會計師事務所應在公司年度內(nèi)部掌握評價報告中程度和執(zhí)行狀況進展評價。其次十六條公司公正交易制度的完善程度是公司誠信水平和標準程度的重要標志管部門對公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的公正交易審查。第六章附則其次十七條公正交易治理制度。其次十八條本制度自公布之日起施行。從業(yè)人員買賣證券申報制度第一章總則第一條為標準公司員工個人證券投資〔包括股票投資和證券投資基金投資〕和股權投資行展或者對公司構成重大合規(guī)風險，維護基金份額持有人的合法權益，特制訂本制度。其次條募投資基金治理人登記和基金備案方法〔試行治理制度制訂。第三條本制度適用范圍為全體與公司建立正式勞動關系的員工，包括與公司簽訂正式勞動合同的員工及派遣制員工〔。第四條本制度所標準的證券和股權投資行為包括：〔一〕股票投資，包括上市公司股票及其衍生品〔如期權、股指期貨；〔二〕證券投資基金投資；〔三通過股權轉讓、贈與、繼承或增資等方式對公司進展投資。第五條本制度中所指直系親屬，指的是員工的配偶、父母、子女。其次章交易行為準則第六條公司員工應自覺遵守法律法規(guī)、相關監(jiān)管規(guī)定和公司規(guī)章制度的要求，只能從事法律法規(guī)和相關監(jiān)管規(guī)定允許的交易行為得直接或間接為其他任何機構和個人進展交易活動或做出投資決策第七條公司員工應堅持勤勉、慎重、盡責原則，誠懇、公正地對待基金份額持有人，遵守基金事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的行為活動。第八條員工進展證券投資或股權投資應當嚴格遵守有關法律法規(guī)和公司制度，并認真履行有關信息披露、申報、處置義務。第三章交易限制第九條公司員工投資證券投資基金應當遵循公正