基金從業(yè)資格考試證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)(習(xí)題卷18)

試卷科目：基金從業(yè)資格考試證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)基金從業(yè)資格考試證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)(習(xí)題卷18)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages基金從業(yè)資格考試證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共260題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是（）。A)以營(yíng)利為目的的法人B)不以營(yíng)利為目的的法人C)以服務(wù)為目的的法人D)合伙企業(yè)[單選題]2.私募股權(quán)投資起源和盛行于（），已經(jīng)有100多年的歷史。A)美國(guó)B)英國(guó)C)中國(guó)D)歐洲[單選題]3.下列不屬于個(gè)人投資者特征的是（）。A)風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱B)可投資的資金量較小C)投資管理專業(yè)D)專業(yè)投資能力不足[單選題]4.我國(guó)目前股權(quán)投資基金管理人實(shí)行()，只需向中國(guó)()登記即可。A)行政審批;證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)B)行政審批;證監(jiān)會(huì)C)登記制度;證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)D)登記制度;證監(jiān)會(huì)[單選題]5.股票風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵是指()。A)預(yù)期收益的確定性B)預(yù)期收益的不確定性C)股票容易變現(xiàn)D)投資損失[單選題]6.下列屬于基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容是（）。Ⅰ權(quán)益核算Ⅱ利潤(rùn)核算Ⅲ風(fēng)險(xiǎn)核算Ⅳ基金申購(gòu)與贖回核算A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]7.（）是以一個(gè)高于股票市價(jià)的價(jià)格回購(gòu)一定數(shù)量的股票，此法回購(gòu)成本較高。A)場(chǎng)內(nèi)協(xié)議回購(gòu)B)場(chǎng)外公開(kāi)市場(chǎng)回購(gòu)C)要約回購(gòu)D)憑證回購(gòu)[單選題]8.積極型股票投資組合策略以()為目的。A)分散風(fēng)險(xiǎn)B)實(shí)現(xiàn)利益最大化C)努力獲得與大盤同一的收益水平，減少交易成本D)超越市場(chǎng)[單選題]9.衍生工具按照特點(diǎn)來(lái)分類，不包括（）。A)遠(yuǎn)期合約B)期貨合約C)結(jié)構(gòu)化金融衍生工具D)獨(dú)立衍生工具[單選題]10.公司債券的發(fā)行主體是（）。A)國(guó)有企業(yè)B)中央政府C)股份公司D)地方政府[單選題]11.基金資產(chǎn)的利息核算不包括（）。A)清算備付金利息B)回購(gòu)利息C)債券的利息D)股息[單選題]12.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不被稱為（）。A)特定風(fēng)險(xiǎn)B)異質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)C)整體風(fēng)險(xiǎn)D)個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)[單選題]13.股票實(shí)質(zhì)上代表（）。A)收益的價(jià)值B)股東的利益C)股東的權(quán)利D)實(shí)際的價(jià)值[單選題]14.在沒(méi)有優(yōu)先股的條件下，普通股票每股賬面價(jià)值是以（）除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。A)總資產(chǎn)B)總股本C)凈資產(chǎn)D)總股數(shù)[單選題]15.可轉(zhuǎn)換債券是一種()。A)普通債券B)權(quán)益?zhèn)疌)金融債券D)混合債券[單選題]16.跟蹤偏離度=()。A)證券組合的真實(shí)收益率+基準(zhǔn)組合的收益率B)證券組合的真實(shí)收益率一基準(zhǔn)組合的收益率C)證券組合的真實(shí)收益率×基準(zhǔn)組合的收益率D)證券組合的真實(shí)收益率÷基準(zhǔn)組合的收益率[單選題]17.境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外證券投資時(shí)，可以委托境外投資顧問(wèn)為其服務(wù)，境外投資顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)營(yíng)投資管理業(yè)務(wù)達(dá)()年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于()億美元或等值貨幣。A)3;100B)3;50C)5;100D)5;50[單選題]18.下列投資風(fēng)險(xiǎn)中，屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)B)信用風(fēng)險(xiǎn)C)購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)D)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)[單選題]19.下列關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表中的各個(gè)項(xiàng)目的關(guān)系，描述不正確的是（）。A)資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益B)凈現(xiàn)金流量=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量+投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量+籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量C)流動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)負(fù)債D)凈利潤(rùn)=息稅前利潤(rùn)-利息費(fèi)用-稅費(fèi)[單選題]20.關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表，下列說(shuō)法不正確的是（）。A)財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表三大報(bào)表B)資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)告時(shí)點(diǎn)通常為會(huì)計(jì)季末、半年末或會(huì)計(jì)年末C)利潤(rùn)表被稱為企業(yè)的?第一會(huì)計(jì)報(bào)表?D)現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資（也稱融資）活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量[單選題]21.未上市的股票配股和增發(fā)新股，按評(píng)估日的（）估值。A)在證券交易所上市的同一股票的市價(jià)B)單位基金資產(chǎn)凈值C)在證券交易所上市的相似股票的市價(jià)D)基金資產(chǎn)的歷史成本[單選題]22.商品的()始終是最關(guān)鍵也是交易者最關(guān)心的因素。A)交易數(shù)量B)交易額C)交易價(jià)格D)交易成本[單選題]23.每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值是股票的（）。A)清算價(jià)值B)賬面價(jià)值C)票面價(jià)值D)內(nèi)在價(jià)值[單選題]24.在估算年化波動(dòng)率時(shí)，可假定每年的交易日為（）。A)交易所經(jīng)營(yíng)天數(shù)B)交易所關(guān)閉天數(shù)C)A股市場(chǎng)交易日每年的平均天數(shù)D)A股市場(chǎng)交易日的最高天數(shù)[單選題]25.(2015年)兩筆金額相等的資金，如果發(fā)生在不同的時(shí)期，其實(shí)際價(jià)值量也是不相等的。這是因?yàn)椋ǎ?。A)匯率變動(dòng)B)貨幣具有時(shí)間價(jià)值C)所有者主觀感受不同D)投資項(xiàng)目不同[單選題]26.2001年9月，我國(guó)第一只開(kāi)放式基金()的誕生，使我國(guó)基金業(yè)發(fā)展實(shí)現(xiàn)了從封閉式基金到開(kāi)放式基金的歷史性跨越。A)基金開(kāi)元B)基金金泰C)招商安泰D)華安創(chuàng)新[單選題]27.(2017年)假設(shè)資產(chǎn)1的預(yù)期收益率為9％，標(biāo)準(zhǔn)差為0．2，資產(chǎn)2的預(yù)期收益率為7％，標(biāo)準(zhǔn)差為0．12，兩種資產(chǎn)的相關(guān)系數(shù)大于0但小于1。在不允許賣空的前提下，以資產(chǎn)1和資產(chǎn)2構(gòu)建投資組合，這一投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差不可能是（）。A)0B)0．13C)0．15D)0．19[單選題]28.CFA提出了最佳執(zhí)行的實(shí)施框架，不屬于的一項(xiàng)是（）。A)披露B)過(guò)程C)備注D)記錄[單選題]29.下列屬于三大農(nóng)產(chǎn)品期貨的是（）A)棉花B)大豆C)雞蛋D)稻谷[單選題]30.常用來(lái)反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)不包括（）。A)貝塔系數(shù)B)持股集中度C)行業(yè)投資集中度D)預(yù)期收益[單選題]31.(2017年)公司解散或破產(chǎn)清算時(shí)，公司的資產(chǎn)在不同證券持有者中的清償順序是（）。A)債券持有者優(yōu)于優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東優(yōu)于普通股股東B)債券持有者優(yōu)于普通股股東，普通股股東優(yōu)于優(yōu)先股股東C)優(yōu)先股股東優(yōu)于普通股股東，普通股股東優(yōu)于債券持有者D)普通股股東優(yōu)于優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東優(yōu)于債券持有者[單選題]32.某投資者欲通過(guò)基金管理人以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)10000份ETF份額，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1%，那么他需要準(zhǔn)備的金額為()元。A)10000B)10100C)10050D)9950[單選題]33.可在期權(quán)到期日或到期日之前的任一個(gè)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?zhí)行的期權(quán)是（）。A)美式期權(quán)B)歐式期權(quán)C)看漲期權(quán)D)看跌期權(quán)[單選題]34.歐洲主要交易市場(chǎng)（）Ⅰ.倫敦證券交易所Ⅱ.法蘭克福證券交易所Ⅲ.布魯塞爾證券交易所一泛歐證券交易所Ⅳ.紐約證券交易所?A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.ⅣC)Ⅰ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ[單選題]35.不能通過(guò)構(gòu)造資產(chǎn)組合分散掉的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）A)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C)利率風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)[單選題]36.基金托管費(fèi)是指（）為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用。A)監(jiān)管機(jī)構(gòu)B)發(fā)起人C)基金份額持有人D)基金托管人[單選題]37.()對(duì)固定利率債券和零息債券特別重要。A)信用風(fēng)險(xiǎn)B)利率風(fēng)險(xiǎn)C)通脹風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)[單選題]38.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施不包括()。A)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和趨勢(shì)B)關(guān)注投資組合的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益C)加強(qiáng)對(duì)重大投資的監(jiān)測(cè)D)進(jìn)行流動(dòng)性壓力測(cè)試，分析投資者申贖行為[單選題]39.衍生工具按()分類，可以分為貨幣衍生工具、利率衍生工具、股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具、信用衍生工具、商品衍生工具以及其他衍生工具。A)合約特點(diǎn)B)產(chǎn)品形態(tài)C)合約標(biāo)的資產(chǎn)的種類D)交易場(chǎng)所[單選題]40.（）是指未被開(kāi)發(fā)的，可作為未來(lái)開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)基礎(chǔ)的商業(yè)地產(chǎn)之一。A)地產(chǎn)B)寫(xiě)字樓C)酒店D)養(yǎng)老地產(chǎn)[單選題]41.關(guān)于債券收益率，以下敘述正確的是（）。A)不同種類發(fā)行人發(fā)行的債券之間收益率的差異稱為基礎(chǔ)利差B)債券發(fā)行人的信用程度越低，投資人所要求的收益率越低C)不同種類發(fā)行人發(fā)行的債券之間收益率的差異稱為品質(zhì)利差D)如果國(guó)債與非國(guó)債在除品質(zhì)外其他方面均相同，則兩者間的收益率差額被稱為信用利差[單選題]42.某混合型基金參與網(wǎng)下申購(gòu)新股公開(kāi)增發(fā)，由于公司在申購(gòu)過(guò)程中未去審慎了解和預(yù)估實(shí)際中簽率，申購(gòu)數(shù)量過(guò)大，出現(xiàn)持新股市值占基金資產(chǎn)凈值比例達(dá)14.85%的情況，違反《基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定，該事件所引起的風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A)操作風(fēng)險(xiǎn)B)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)[單選題]43.（）是最直接也是最簡(jiǎn)明的大宗商品投資方式。A)購(gòu)買資源B)購(gòu)買大宗商品C)投資大宗商品衍生工具D)投資大宗商品的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品[單選題]44.主動(dòng)投資說(shuō)法正確一項(xiàng)是（）A)對(duì)于主動(dòng)型投資者而言，偏離基準(zhǔn)組合可能是其有意追求主動(dòng)收益的結(jié)果，但是不能保證每次偏離都是正回報(bào)B)與被動(dòng)投資相比，主動(dòng)投資的主動(dòng)收益是投資者主動(dòng)獲取的，特別是尋求正的主動(dòng)收益。C)A和B說(shuō)法都正確D)A和B說(shuō)法都不正確[單選題]45.（）有一定的償還期限，但在期間不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，一般其值為債券面值。A)通貨膨脹聯(lián)接債券B)可轉(zhuǎn)換債券C)金融債券D)零息債券[單選題]46.風(fēng)險(xiǎn)承受能力取決于投資者的()。Ⅰ.資產(chǎn)負(fù)債狀況Ⅱ.現(xiàn)金流入情況Ⅲ.投資期限Ⅳ.風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]47.在投資部的實(shí)際操作中，（）負(fù)責(zé)投資決策。A)研究部經(jīng)理B)投資總監(jiān)C)基金管理公司的總經(jīng)理D)基金經(jīng)理[單選題]48.假設(shè)企業(yè)年初存貨是20000元，年末存貨是5000元，那么年均存貨是()元。A)7000B)25000C)12500D)3500[單選題]49.（）是公司的最高投資決策機(jī)構(gòu)。A)研究發(fā)展部B)投資決策委員會(huì)C)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)D)基金投資部[單選題]50.基金管理人應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)控制措施，以確保會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，以下措施不正確的是()。A)應(yīng)當(dāng)建立憑證制度，通過(guò)憑證設(shè)計(jì)、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任B)應(yīng)當(dāng)靈活掌握會(huì)計(jì)制度，如果會(huì)計(jì)制度與公司利益和投資者權(quán)益產(chǎn)生沖突，要及時(shí)、適當(dāng)調(diào)整會(huì)計(jì)制度和記賬方法C)應(yīng)當(dāng)建立復(fù)核制度，通過(guò)會(huì)計(jì)復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會(huì)計(jì)差錯(cuò)的產(chǎn)生D)應(yīng)當(dāng)規(guī)范基金清算交割工作，在授權(quán)范圍內(nèi)，及時(shí)準(zhǔn)確地完成基金清算，確保基金資產(chǎn)的安全[單選題]51.有關(guān)股票的價(jià)值的不包括（）。A)票面價(jià)值B)折舊價(jià)值C)清算價(jià)值D)內(nèi)在價(jià)值[單選題]52.根據(jù)投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不同的態(tài)度，可以將投資者分為三類，以下不屬于其分類的是（）。A)風(fēng)險(xiǎn)偏好B)風(fēng)險(xiǎn)中性C)風(fēng)險(xiǎn)厭惡D)風(fēng)險(xiǎn)激進(jìn)[單選題]53.對(duì)于投資者而言，根據(jù)不同的市場(chǎng)行情下達(dá)合適的交易指令是非常關(guān)鍵的，這些指令可以分為()。Ⅰ.觸價(jià)指令Ⅱ.市價(jià)指令Ⅲ.套利指令Ⅳ.隨價(jià)指令A(yù))Ⅰ、ⅡB)Ⅱ、ⅢC)Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅳ[單選題]54.(2016年)股票可以通過(guò)依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性是指股票的（）。A)期限性B)風(fēng)險(xiǎn)性C)流動(dòng)性D)永久性[單選題]55.利率上升時(shí)，債券價(jià)格()，當(dāng)利率下降時(shí)，債券價(jià)格()。A)下降，下降B)下降，上升C)上升，下降D)上升，上升[單選題]56.（），麥考利（Macaulay）為評(píng)估債券的平均還款期限，引入久期的概念。A)1925年B)1938年C)1953年D)1979年[單選題]57.目前，我國(guó)托管資產(chǎn)的場(chǎng)內(nèi)資金清算主要采用()。A)托管人結(jié)算模式和券商結(jié)算模式B)貨銀對(duì)付模式和全額交收模式C)凈額交收模式和全額交收模式D)共同對(duì)手方結(jié)算模式和逐筆清算模式[單選題]58.(2018年)某日，A銀行以X債券為履約擔(dān)保，從B銀行處融入了一筆資金，并約定，交易期內(nèi)，若X債券發(fā)生利息支付，則所支付利息歸B銀行所有，請(qǐng)問(wèn)，A銀行與B銀行交易的債券業(yè)務(wù)類型是（）。A)債券質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)B)債券借貸業(yè)務(wù)C)債券現(xiàn)券業(yè)務(wù)D)債券買斷式回購(gòu)業(yè)務(wù)[單選題]59.()證券投資基金在世界范圍內(nèi)得到普及性的發(fā)展。A)20世紀(jì)70年代以后B)20世紀(jì)80年代以后C)20世紀(jì)90年代以后D)20世紀(jì)60年代以后[單選題]60.下列不屬于權(quán)證按照標(biāo)的資產(chǎn)分類的是（）。A)認(rèn)股權(quán)證B)股權(quán)類權(quán)證C)債券類權(quán)證D)其他權(quán)證[單選題]61.權(quán)證行權(quán)結(jié)算方式有（）。Ⅰ證券給付結(jié)算方式Ⅱ多邊全額結(jié)算方式Ⅲ凈額結(jié)算Ⅳ現(xiàn)金結(jié)算方式A)Ⅰ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅱ、ⅢD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]62.股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的作用不包括()。A)保障股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的安全、完整B)保障股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的高收益C)確?；鸷突鸸芾砣说呢?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)D)保證管理人經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺(jué)形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)理念[單選題]63.杠桿收購(gòu)的關(guān)鍵是（）。A)發(fā)行股票B)舉債C)套期保值D)基金[單選題]64.(2016年)上海證券交易所規(guī)定融資融券業(yè)務(wù)最長(zhǎng)時(shí)限為（）個(gè)月。A)3B)6C)9D)12[單選題]65.(2018年)目前我國(guó)的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)大約有50家，其業(yè)務(wù)范圍不包括（）。A)企業(yè)債券評(píng)級(jí)B)基金產(chǎn)品評(píng)級(jí)C)貸款項(xiàng)目評(píng)級(jí)D)證券公司評(píng)級(jí)[單選題]66.公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定，下列符合混合型基金的要求的是()。A)股票投資比例：90-100%B)股票投資比例：80-90%C)股票投資比例：40-60%D)債券投資比例：80-100%[單選題]67.關(guān)于歐盟AIFMD指令對(duì)私募股權(quán)投資基金管理人豁免注冊(cè)規(guī)定的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)資產(chǎn)規(guī)模未達(dá)到1億歐元的私募股權(quán)投資基金管理人可豁免注冊(cè)B)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到5億歐元但不使用財(cái)務(wù)杠桿且投資5年內(nèi)無(wú)贖回權(quán)的私募股權(quán)投資基金管理人可以豁免注冊(cè)C)豁免的私募股權(quán)投資基金管理人需要在其母國(guó)注冊(cè)D)豁免的私募股權(quán)投資基金管理人無(wú)需提供所管理的私募基金的投資策略、主要的風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)集中度等信息[單選題]68.（）是通過(guò)數(shù)學(xué)建模將常用交易理念固化為自動(dòng)化的交易模型，并借助計(jì)算機(jī)強(qiáng)大的存儲(chǔ)與計(jì)算功能實(shí)現(xiàn)交易自動(dòng)化（或半自動(dòng)化〕的一種交易方式。A)算法交易B)手動(dòng)交易C)口頭交易D)電腦交易[單選題]69.與其他指數(shù)基金一樣（）會(huì)不可避免地承擔(dān)所跟蹤指數(shù)面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。A)ETFB)混合基金C)股票基金D)債券基金[單選題]70.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的別稱不包括（）。A)特定風(fēng)險(xiǎn)B)異質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)C)整體風(fēng)險(xiǎn)D)個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)[單選題]71.關(guān)于QDII基金的投資范圍，以下表述錯(cuò)誤的是()。A)住房按揭交付證券B)銀行存款C)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國(guó)際金融組織發(fā)行的證券D)所有的公募基金[單選題]72.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)的金融負(fù)債通常歸類為（）和金融負(fù)債。A)持有至到期投資B)可供出售的金融資產(chǎn)C)貸款和應(yīng)收款項(xiàng)D)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)[單選題]73.（）是分析企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。A)流動(dòng)性比率B)財(cái)務(wù)杠桿比率C)營(yíng)運(yùn)效率比率D)盈利能力比率[單選題]74.關(guān)于收取贖回費(fèi)，以下說(shuō)法正確的是()。A)對(duì)持有期長(zhǎng)于3個(gè)月但少于6個(gè)月的投資人收取的贖回費(fèi)總額不高于50%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)B)場(chǎng)外贖回不得分段設(shè)置贖回費(fèi)率C)不低于贖回費(fèi)總額25%的贖回費(fèi)應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)D)場(chǎng)內(nèi)贖回可以按照份額持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率[單選題]75.如果基金當(dāng)月的實(shí)際收益率為5.3%，基金基準(zhǔn)組合的數(shù)據(jù)如下表：則當(dāng)月基準(zhǔn)組合收益率為（）。A)2.68%B)4.01%C)4.16%D)4.57%[單選題]76.銀行間現(xiàn)券交易的結(jié)算日（）。A)T+0B)T+2C)T+3D)T+4[單選題]77.最近幾年，全球大宗商品和股票市場(chǎng)表現(xiàn)呈現(xiàn)出()。A)正相關(guān)關(guān)系B)負(fù)相關(guān)關(guān)系C)線性相關(guān)關(guān)系D)非線性相關(guān)關(guān)系[單選題]78.以下關(guān)于UCITS一號(hào)指令對(duì)UCITS基金投資政策的規(guī)定的表述正確的是()。A)基金不可以投資于規(guī)定以外的可轉(zhuǎn)讓證券B)基金投資于可轉(zhuǎn)讓的并可確定價(jià)值的債券的比例不得高于20%C)基金投資于規(guī)定以外的可轉(zhuǎn)讓證券與可轉(zhuǎn)讓的并可確定價(jià)值的債券，兩者之和的比例不高于20%D)基金可獲得為開(kāi)展業(yè)務(wù)所需的動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)[單選題]79.投資組合理論最早由美國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家（）于1952年創(chuàng)立。A)詹森B)特雷諾C)夏普D)馬可維茨[單選題]80.下列關(guān)于《T章程》的表述錯(cuò)誤的是()。A)T章程規(guī)定了業(yè)績(jī)報(bào)告的規(guī)范，并被業(yè)界普遍接受B)T章程不具備強(qiáng)制性，但具備合同性質(zhì)C)T-Charter(章程)作為綱領(lǐng)性文件，規(guī)定了轉(zhuǎn)持業(yè)務(wù)的基本原則D)T-standard(標(biāo)準(zhǔn))作為具體標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)轉(zhuǎn)持業(yè)務(wù)的具體操作過(guò)程進(jìn)行規(guī)范[單選題]81.公司價(jià)值等于公司預(yù)期現(xiàn)金流量按公司資本成本進(jìn)行折現(xiàn)，將預(yù)期的未來(lái)自由現(xiàn)金流用加權(quán)平均資本成本（WACC）折現(xiàn)到當(dāng)前價(jià)值來(lái)計(jì)算公司價(jià)值，然后減去債券的價(jià)值進(jìn)而得到股票的價(jià)值，這種模型是（）。A)股利貼現(xiàn)模型B)自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型C)經(jīng)濟(jì)附加值模型D)股權(quán)資本自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型[單選題]82.如果股票價(jià)格中已經(jīng)反映了影響價(jià)格的全部信息，我們就稱該股票市場(chǎng)是()。A)半強(qiáng)式有效市場(chǎng)B)弱式有效市場(chǎng)C)無(wú)效市場(chǎng)D)強(qiáng)式有效市場(chǎng)[單選題]83.(2017年)銀行間債券市場(chǎng)中，債券遠(yuǎn)期交易從成交日至結(jié)算日的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）天。A)365B)360C)120D)180[單選題]84.下列不是逐筆全額結(jié)算的主要特點(diǎn)的是（）。A)資金的足額以單筆交易為最小單位，資金足額則全部交收，不足則全不交收B)交收期靈活，從實(shí)時(shí)逐筆全額到交收期為T+0～T+n日不等C)交收方式多樣，結(jié)算參與人可以根據(jù)需要采用貨銀對(duì)付、純?nèi)^(guò)戶等多種交收方式D)在交收點(diǎn)時(shí)，買賣雙方應(yīng)付資金和證券都符合要求的，完成交收[單選題]85.下列費(fèi)用不屬于證券交易傭金的是（）。A)證券公司經(jīng)紀(jì)傭金B(yǎng))證券交易所手續(xù)費(fèi)C)證券托管費(fèi)D)證券交易所交易監(jiān)管費(fèi)[單選題]86.某可轉(zhuǎn)換債券的面值為1000元，規(guī)定其轉(zhuǎn)換價(jià)格為50元，則可以轉(zhuǎn)換為()股普通股票。A)10B)20C)30D)40[單選題]87.使投資者效用最大化的是（）。A)無(wú)差異曲線上的投資組合B)有效前沿上的投資組合C)無(wú)差異曲線與有效前沿相交的點(diǎn)所代表的投資組合D)無(wú)差異曲線和有效前沿相切的點(diǎn)所代表的投資組合[單選題]88.下列關(guān)于投資政策說(shuō)明書(shū)包含的內(nèi)容，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)投資回報(bào)率目標(biāo)B)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)C)投資范圍D)最低收益保障[單選題]89.(2017年)證券投資基金分散風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑有（）。A)通過(guò)降低基金投資最低限額廣納資金B(yǎng))集中投資于單項(xiàng)資產(chǎn)C)基金持有人參與投資決策D)投資資產(chǎn)多樣化[單選題]90.基金的主會(huì)計(jì)責(zé)任方是()。A)證券投資基金B(yǎng))基金管理公司C)基金托管人D)證監(jiān)會(huì)[單選題]91.（）投資于已經(jīng)具備成型的商業(yè)模型、穩(wěn)定的顧客群和正現(xiàn)金流的公司。A)風(fēng)險(xiǎn)投資戰(zhàn)略B)成長(zhǎng)權(quán)益戰(zhàn)略C)并購(gòu)?fù)顿Y戰(zhàn)略D)危機(jī)投資戰(zhàn)略[單選題]92.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)原則的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)將同類基金的風(fēng)險(xiǎn)收益交換效率進(jìn)行比較B)基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)公平對(duì)待所有評(píng)價(jià)對(duì)象C)基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)遵循客觀性、可比性、長(zhǎng)期性、公開(kāi)性原則D)基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)只有堅(jiān)持長(zhǎng)期性原則，才能真正著眼于基金長(zhǎng)期投資管理能力的持續(xù)性[單選題]93.（）用來(lái)體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)期間的資產(chǎn)從投入到產(chǎn)出的流轉(zhuǎn)速度。A)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率B)存貨周轉(zhuǎn)率C)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D)營(yíng)運(yùn)效率[單選題]94.一旦保證金賬戶中的余額低于維持保證金水平，交易所應(yīng)通知客戶追加一筆資金，即追加保證金。追加后的保證金水平應(yīng)達(dá)到（）標(biāo)準(zhǔn)。A)最低保證金B(yǎng))初始保證金C)維持保證金D)結(jié)算保證金[單選題]95.通過(guò)（）分析，可直接了解企業(yè)的盈利能力狀況和獲利能力，并通過(guò)收入、成本費(fèi)用的分析，解析企業(yè)獲利能力高低的原因，進(jìn)而評(píng)價(jià)企業(yè)是否具有可持續(xù)發(fā)展能力。A)所有者權(quán)益變動(dòng)表B)利潤(rùn)表C)現(xiàn)金流量表D)資產(chǎn)負(fù)債表[單選題]96.（）的優(yōu)點(diǎn)在于將外部股權(quán)全部?jī)?nèi)部化，使得對(duì)象企業(yè)保持充分的獨(dú)立性。A)破產(chǎn)清算B)買殼上市或借殼上市C)管理層回購(gòu)D)二次出售[單選題]97.隨機(jī)變量Y服從標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布，則相關(guān)參數(shù)為()。A)μ=0，σ=0B)μ=0，σ=1C)μ=1，σ=0D)μ=1，σ=1[單選題]98.基金銷售人員向基金投資人推介合適基金產(chǎn)品的重要依據(jù)是()。A)對(duì)基金管理人、基金銷售人和基金產(chǎn)品的調(diào)查和評(píng)價(jià)B)對(duì)基金管理人、基金產(chǎn)品和基金投資人的調(diào)查和評(píng)價(jià)C)對(duì)基金管理人、基金銷售人和基金投資人的調(diào)查和評(píng)價(jià)D)對(duì)基金銷售人、基金產(chǎn)品和基金投資人的調(diào)查和評(píng)價(jià)[單選題]99.CAPM模型的主要思想是()。A)只有在超出一定風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，才能夠獲得收益B)只有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)才能獲得收益補(bǔ)償C)只要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，均能獲得收益補(bǔ)償D)只有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)才能得到收益補(bǔ)償[單選題]100.從資產(chǎn)配置的角度看，投資組合保險(xiǎn)策略的特點(diǎn)之一是（）。A)當(dāng)股票市場(chǎng)持續(xù)下跌時(shí)投資組合保險(xiǎn)策略的表現(xiàn)將劣于買入并持有策略B)不隨著市場(chǎng)行情的變動(dòng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的比例C)隨著市場(chǎng)行情的變動(dòng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的比例D)當(dāng)股票市場(chǎng)持續(xù)上漲時(shí)投資組合保險(xiǎn)策略的表現(xiàn)將優(yōu)于買入并持有策略[單選題]101.在目前的法規(guī)下，封閉式債券基金的杠桿率上限為()。A)100%B)120%C)140%D)200%[單選題]102.2004年以后，中國(guó)網(wǎng)絡(luò)科技類公司加快海外上市步伐，()成為中國(guó)網(wǎng)絡(luò)股進(jìn)入納斯達(dá)克交易所的主要形式。A)一級(jí)公募ADRsB)二級(jí)公募ADRsC)三級(jí)公募ADRsD)四級(jí)公募ADRs[單選題]103.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)遵循如下原則（）。Ⅰ客觀性原則Ⅱ可比性原則Ⅲ長(zhǎng)期性原則Ⅳ真實(shí)性原則A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]104.基金N和基金M有相同的貝塔系數(shù)，基金N的平均收益率是基金M的兩倍，基金N的特雷諾比率（）。A)與基金M特雷諾比率相等B)是基金M的兩倍C)大于基金M的兩倍D)小于基金M的兩倍[單選題]105.2011年，國(guó)內(nèi)開(kāi)始出現(xiàn)的另類投資基金相關(guān)產(chǎn)品不包括（）。A)黃金QDII的產(chǎn)品B)REITs產(chǎn)品C)商品基金以QDII形式出現(xiàn)D)黃金ETF[單選題]106.（）近似于看漲期權(quán)，行權(quán)時(shí)其持有人可按照約定的價(jià)格購(gòu)買約定數(shù)量的標(biāo)的資產(chǎn)。A)認(rèn)股權(quán)證B)認(rèn)沽權(quán)證C)認(rèn)購(gòu)權(quán)證D)備兌權(quán)證[單選題]107.場(chǎng)外交易指銀行間國(guó)債回購(gòu)市場(chǎng)，參與者包括（）等金融機(jī)構(gòu)。Ⅰ中國(guó)人民銀行Ⅱ商業(yè)銀行Ⅲ證券交易所Ⅳ基金管理公司A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ[單選題]108.下列（）列入基金費(fèi)用。A)基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失B)基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用C)基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會(huì)計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露等費(fèi)用D)基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用[單選題]109.債券基金主要的投資風(fēng)險(xiǎn)不包括()。A)利率風(fēng)險(xiǎn)B)信用風(fēng)險(xiǎn)C)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)提前贖回風(fēng)險(xiǎn)[單選題]110.銀行A因急需1600萬(wàn)元資金頭寸，將持有的部分利率債券質(zhì)押給銀行B，并與銀行B簽訂回購(gòu)協(xié)議，100天后將債券回購(gòu)，并支付給銀行B3.3%的利率，銀行A到期回購(gòu)價(jià)格是（）。A)1216.57萬(wàn)元B)1614.47萬(wàn)元C)1608.28萬(wàn)元D)1622.47萬(wàn)元[單選題]111.當(dāng)認(rèn)股權(quán)證行權(quán)時(shí)，標(biāo)的股票的市場(chǎng)價(jià)格一般（）其行權(quán)價(jià)格A)高于B)低于C)等于D)不一定[單選題]112.關(guān)于短期政府債券，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)以貼現(xiàn)的形式發(fā)行B)為無(wú)息票債券C)投資收益根據(jù)拍賣競(jìng)價(jià)決定D)投資收益是票面金額和市場(chǎng)利率的乘積[單選題]113.（）為發(fā)行人提供在債券到期前的特定時(shí)段以事先約定價(jià)格買回債券的權(quán)力。A)可贖回債券B)可回售債券C)可轉(zhuǎn)換債券D)結(jié)果化債券[單選題]114.(2015年)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，以下表述錯(cuò)誤的是（）。A)當(dāng)投資組合中的資產(chǎn)數(shù)量增加時(shí)，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)也一定增加B)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由某個(gè)或少數(shù)的特別因素導(dǎo)致的C)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又被稱為特定風(fēng)險(xiǎn)D)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分散化[單選題]115.下列關(guān)于基金投資風(fēng)格分析的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A)通過(guò)計(jì)算前10只股票占基金資產(chǎn)凈值的比例可以分析基金是否傾向于集中投資B)通過(guò)基金本期利潤(rùn)、期末可供分配基金份額利潤(rùn)等指標(biāo)，可以分析基金的盈利能力C)通過(guò)基金持有股票的股本規(guī)模分析，可以了解基金所投資的上市公司股票的規(guī)模偏好D)通過(guò)分析基金所持有的股票的成長(zhǎng)性指標(biāo)，可以了解基金投資的上市公司的成長(zhǎng)性[單選題]116.(2016年)股價(jià)指數(shù)復(fù)制方法通常不包括（）。A)完全復(fù)制B)抽樣復(fù)制C)優(yōu)化復(fù)制D)分層復(fù)制[單選題]117.假設(shè)某私募基金經(jīng)理人估計(jì)今年的年收益率YR服從均值為16%，標(biāo)準(zhǔn)差為4%的正態(tài)分布，即YR～(0.16,0.4^2)，那么YR的上95%分位數(shù)為()。A)9.40%B)9%C)16%D)12%[單選題]118.在基金管理公司，通過(guò)電子交易系統(tǒng)記錄并保存每日投資交易情況的工作由（）負(fù)責(zé)。A)投資部B)財(cái)務(wù)部C)交易部D)研究部[單選題]119.在投資決策過(guò)程中，需要對(duì)投資的現(xiàn)在價(jià)值和未來(lái)價(jià)值進(jìn)行估算，由此引出的（）是現(xiàn)代金融和財(cái)務(wù)分析中的一個(gè)基礎(chǔ)概念，在金融資產(chǎn)定價(jià)中具有廣泛的應(yīng)用。A)貨幣時(shí)間價(jià)值B)期權(quán)時(shí)間價(jià)值C)期貨時(shí)間價(jià)值D)負(fù)債時(shí)間價(jià)值[單選題]120.(2015年)下列關(guān)于普通股和優(yōu)先股說(shuō)法正確的是（）。A)優(yōu)先股的股利不固定，它是根據(jù)公司凈利潤(rùn)的多少來(lái)決定的B)在公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)分配順序上，普通股股東先于優(yōu)先股股東C)普通股股東按照繳款先后分配股利D)優(yōu)先股股東權(quán)利受限，一般無(wú)表決權(quán)[單選題]121.目前，我國(guó)股票型封閉式基金托管費(fèi)一般按基金資產(chǎn)凈值的（）的年費(fèi)率計(jì)提。A)0.15%B)0.10%C)0.25%D)0.50%[單選題]122.復(fù)制的組合包含的股票數(shù)越少，跟蹤誤差()，調(diào)整所花費(fèi)的交易成本()。A)越小，越低B)越大，越低C)越小，越高D)越大，越高[單選題]123.以下交易者向自己的經(jīng)紀(jì)人下達(dá)交易指令中，最優(yōu)先的是()。A)9時(shí)35分，11.25元賣出B)9時(shí)40分，11.30元賣出C)9時(shí)35分，11.30元賣出D)9時(shí)40分，11.25元賣出[單選題]124.(2016年)公司前景預(yù)測(cè)中適用的?自上而下?層次分析法是指（）。A)宏觀-行業(yè)-個(gè)股B)個(gè)股-行業(yè)-宏觀C)宏觀-個(gè)股-行業(yè)D)行業(yè)-宏觀-個(gè)股[單選題]125.下列關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)管理的表述正確的有()。Ⅰ.投資風(fēng)險(xiǎn)管理分為事前、事中以及事后三個(gè)環(huán)節(jié)Ⅱ.事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算、壓力測(cè)試、風(fēng)險(xiǎn)收益歸因Ⅲ.事中風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)為，在投資過(guò)程中，對(duì)持倉(cāng)證券和基金整體風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控Ⅳ.事后風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括對(duì)可投證券池、交易對(duì)手庫(kù)的管理Ⅴ.風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿基金整體投資流程A)Ⅰ、Ⅲ、ⅤB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ[單選題]126.(2016年)顧先生希望在第5年末取得20000元，則在年利率為2％，單利計(jì)息的方式下，顧先生現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)存入銀行（）元。A)19801B)18004C)18182D)18114[單選題]127.在（），市場(chǎng)基本達(dá)到飽和，但產(chǎn)品更加標(biāo)準(zhǔn)化，公司的利潤(rùn)可能達(dá)到高峰。A)衰退期B)初創(chuàng)期C)成長(zhǎng)期D)成熟期[單選題]128.以下關(guān)于信息比率說(shuō)法中，正確的有（）。Ⅰ信息比率是單位跟蹤誤差所對(duì)應(yīng)的超額收益Ⅱ信息比率越小，說(shuō)明該基金在同樣的跟蹤誤差水平上能獲得更大的超額收益Ⅲ信息比率越大，則在同樣的跟蹤誤差水平上能獲得更大的超額收益Ⅳ信息比率計(jì)算公式與夏普比率類似，但引入了業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的因素，因此是對(duì)相對(duì)收益進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的分析指標(biāo)A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]129.下列對(duì)期貨市場(chǎng)交易的說(shuō)法正確的是()。A)協(xié)議成交和標(biāo)的交割是同時(shí)進(jìn)行B)對(duì)交易雙方來(lái)說(shuō)，利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)很小C)交易對(duì)象價(jià)格的升降不會(huì)影響交易者利潤(rùn)或損失D)買者和賣者只能依靠自己對(duì)市場(chǎng)未來(lái)的判斷進(jìn)行交易[單選題]130.QDII基金產(chǎn)品起點(diǎn)僅為（）元人民幣，適合更為廣泛的投資者參與。A)1B)10C)100D)1000[單選題]131.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按相關(guān)規(guī)定對(duì)其香港特區(qū)機(jī)構(gòu)發(fā)生的重大事項(xiàng)及時(shí)向（）報(bào)告。A)中國(guó)證監(jiān)會(huì)B)公司經(jīng)營(yíng)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)C)基金業(yè)協(xié)會(huì)D)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和公司經(jīng)營(yíng)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)[單選題]132.申請(qǐng)QDII資格的證券公司，凈資本不低于()億元人民幣。A)5B)6C)8D)4[單選題]133.下列有關(guān)算法交易與傳統(tǒng)人工交易的優(yōu)勢(shì)說(shuō)法中，正確的是（）。Ⅰ算法交易實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化策略，達(dá)到減少市場(chǎng)沖擊和降低交易成本的目的Ⅱ相比傳統(tǒng)的手動(dòng)交易，算法交易可以極大地提高交易的執(zhí)行效率，減少在交易員上的人力投入Ⅲ算法交易可以最大限度地降低由于人為失誤而造成的交易錯(cuò)誤Ⅳ算法交易可以確保復(fù)雜的交易和投資策略得以執(zhí)行A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅲ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]134.基金客服的服務(wù)原則包括()A)安全第一B)適度服務(wù)C)本金安全D)追求收益[單選題]135.在貨幣市場(chǎng)上占有重要地位的國(guó)債是()。A)無(wú)期限國(guó)債B)長(zhǎng)期國(guó)債C)國(guó)庫(kù)券D)短期國(guó)債[單選題]136.特雷諾比率(Tp)來(lái)源于CAPM理論，表示的是單位()下的超額收益率。A)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B)利率風(fēng)險(xiǎn)C)非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)[單選題]137.通常情況下，再融資發(fā)行的股票會(huì)使流通的股票增加（）。A)5%-20%B)10%-25%C)15%-25%D)10%-20%[單選題]138.下列各項(xiàng)不屬于國(guó)內(nèi)的債券價(jià)格指數(shù)的是()。A)中國(guó)債券系列指數(shù)B)上海證券交易所國(guó)債指數(shù)C)中信債券指數(shù)D)JP摩根債券指數(shù)[單選題]139.關(guān)于期權(quán)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A)對(duì)于美式期權(quán)而言，期權(quán)合約的有效期越長(zhǎng)，期權(quán)價(jià)格越高B)對(duì)于歐式期權(quán)而言，期權(quán)合約的有效期越長(zhǎng)，期權(quán)價(jià)格越低C)對(duì)買方而言，當(dāng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率上升時(shí)，看漲期權(quán)的價(jià)格隨之升高D)對(duì)賣方而言，當(dāng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率升高時(shí)，看跌期權(quán)的價(jià)值隨之降低[單選題]140.從投資類型來(lái)看，我國(guó)QDII基金多數(shù)為()。A)債券型B)主題型C)股票型D)混合型[單選題]141.下列關(guān)于主動(dòng)投資和被動(dòng)投資的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A)被動(dòng)投資的目標(biāo)是減少跟蹤偏離度和跟蹤誤差B)被動(dòng)投資是在市場(chǎng)有效假定下的一種投資方式C)主動(dòng)投資是在市場(chǎng)有效假定下的一種投資方式D)主動(dòng)投資的目標(biāo)是擴(kuò)大主動(dòng)收益，縮小主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，提高信息比率[單選題]142.老年人可以選擇（）的基金產(chǎn)品。A)以低風(fēng)險(xiǎn)為核心B)高風(fēng)險(xiǎn)、高預(yù)期收益C)中高風(fēng)險(xiǎn)、中高預(yù)期收益D)收益與風(fēng)險(xiǎn)均衡化[單選題]143.固定利率債券是由政府和()發(fā)行的主要債券種類，有同定的到期日，并在償還期內(nèi)有同定的票面利率和不變的面值;通常，同定利率債券在償還期內(nèi)定期支付利息，并在到期日支付面值。A)中央政府B)地方政府C)企業(yè)D)合伙企業(yè)[單選題]144.銀行間債券市場(chǎng)交易以（）方式進(jìn)行。A)詢價(jià)B)投標(biāo)C)競(jìng)價(jià)D)定價(jià)[單選題]145.(2017年)一只股票每股市價(jià)10元，每股凈資產(chǎn)2元，每股收益0．5元，這只股票的市盈率是（）。A)5B)40C)20D)0．2[單選題]146.基金管理人的()是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。A)外部控制B)系統(tǒng)控制C)過(guò)程控制D)內(nèi)部控制[單選題]147.(2015年)每一計(jì)息期的利息額相等的利息計(jì)算方法為（）。A)復(fù)利B)有時(shí)單利有時(shí)復(fù)利C)單利D)可能單利也可能復(fù)利[單選題]148.下列各基金不受AIFMD指令監(jiān)管的是()。A)對(duì)沖基金B(yǎng))不動(dòng)產(chǎn)基金C)商品基金D)證券投資基金[單選題]149.減少回購(gòu)協(xié)議信用風(fēng)險(xiǎn)的方法不包括（）。A)對(duì)抵押品進(jìn)行限定B)傾向于對(duì)流動(dòng)性高、容易變現(xiàn)抵押物的要求C)提高抵押率的要求D)降低抵押率的要求[單選題]150.（）是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因子的暴露程度。A)在險(xiǎn)價(jià)值B)風(fēng)險(xiǎn)收益C)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值D)風(fēng)險(xiǎn)敞口[單選題]151.對(duì)于基金交易費(fèi)，以下說(shuō)法正確的是（）。Ⅰ基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用Ⅱ交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收?、笪覈?guó)證券投資的交易費(fèi)主要包括印花稅、證管費(fèi)、過(guò)戶費(fèi)、交易傭金、經(jīng)手費(fèi)Ⅳ印花稅、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由托管人按有關(guān)規(guī)定收取A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]152.私募股權(quán)二級(jí)市場(chǎng)投資通常以（）形式進(jìn)行組織。A)合伙人B)有限制C)股份制D)個(gè)體[單選題]153.當(dāng)兩種證券投資收益率之間完全正相關(guān)時(shí)，兩種證券之間的相關(guān)系數(shù)為()。A)-1B)0C)1D)大于1[單選題]154.已知無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，基金的平均收益率及基金的標(biāo)準(zhǔn)差，可以計(jì)算（）。A)夏普指數(shù)B)特雷諾指數(shù)C)詹森指數(shù)D)信息比率[單選題]155.不同機(jī)構(gòu)投資者的投資期限會(huì)有所差異，下面說(shuō)法正確的是（）。A)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可以將資金做長(zhǎng)期投資B)一只投資款來(lái)源于石油收入的海外財(cái)富基金，它的投資期限是較長(zhǎng)的C)在幾年內(nèi)有購(gòu)房需求的個(gè)人投資者可以將所有資金用做長(zhǎng)期投資D)短期內(nèi)沒(méi)有大額資金需求但需要安排資金用于養(yǎng)老的中年人不可以做期限長(zhǎng)于10年的投資[單選題]156.2008年8月19日起，我國(guó)證券交易印花稅稅率標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為()。A)對(duì)出讓方和受讓方分別按千分之一征收B)對(duì)出讓方按千分之一征收，對(duì)受讓方不再征收C)對(duì)出讓方不再征收，對(duì)受讓方按千分之一征收D)對(duì)出讓方和受讓方均不再征收[單選題]157.(2016年)目前，我國(guó)的基金會(huì)計(jì)核算均已細(xì)化到（）。A)每季B)每日C)每月D)年度[單選題]158.關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理措施下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)關(guān)注投資組合的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益B)及時(shí)對(duì)投資組合資產(chǎn)進(jìn)行流動(dòng)性分析和跟蹤C(jī))密切關(guān)注行業(yè)周期性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，構(gòu)造股票投資組合，分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和趨勢(shì)，重大經(jīng)濟(jì)政策動(dòng)向，評(píng)估宏觀因素變化可能帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)[單選題]159.下列關(guān)于參與人遠(yuǎn)程操作平臺(tái)系統(tǒng)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)結(jié)算參與人可通過(guò)PROP系統(tǒng)中的交收模塊進(jìn)行備付金賬戶的總賬查詢和明細(xì)賬查詢B)結(jié)算參與人交收頭寸及最低備付不足時(shí)，應(yīng)及時(shí)向備付金賬戶補(bǔ)入資金C)結(jié)算參與人要充分考慮資金在途及整體資金交收的需要，盡量保證結(jié)算資金的充足性、穩(wěn)定性，避免因調(diào)配原因造成交收透支D)對(duì)于15:00后的大額劃款，結(jié)算參與人須在當(dāng)天15:00前向中國(guó)結(jié)算公司上海分公司提交預(yù)約申請(qǐng)[單選題]160.絕對(duì)收益的計(jì)算指標(biāo)不包括（）。A)持有區(qū)間收益率B)時(shí)間加權(quán)收益率C)相對(duì)于業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的收益D)平均收益率[單選題]161.下列關(guān)于基金利潤(rùn)的敘述中，錯(cuò)誤的是（）。A)投資者在法定節(jié)假日前最后一個(gè)開(kāi)放日的利潤(rùn)將與整個(gè)節(jié)假日期間的利潤(rùn)合并后于法定節(jié)假日后第一日進(jìn)行分配B)節(jié)假日的利潤(rùn)計(jì)算基本與在周五申購(gòu)或贖回的情況相同C)貨幣市場(chǎng)基金每周五進(jìn)行分配時(shí)，將同時(shí)分配周六和周日的利潤(rùn)D)貨幣市場(chǎng)基金每周一至周四進(jìn)行分配時(shí)，僅對(duì)當(dāng)日利潤(rùn)進(jìn)行分配[單選題]162.（）是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。A)股票的票面價(jià)值B)股票的清算價(jià)值C)股票的賬面價(jià)值D)股票的內(nèi)在價(jià)值[單選題]163.麥考利久期（duration），指的是債券本息所有現(xiàn)金流的加權(quán)（）到期時(shí)間。A)最高B)最低C)平均D)全部[單選題]164.當(dāng)股票的市場(chǎng)價(jià)格高于買入價(jià)格時(shí)，股票持有者賣出股票就可以賺取差價(jià)收益，這種差價(jià)收益稱為（）。A)資本利得B)紅利C)股息D)利差[單選題]165.下列關(guān)于結(jié)算原則的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A)貨銀對(duì)付B)法人結(jié)算C)分級(jí)結(jié)算D)全額結(jié)算[單選題]166.QFII機(jī)制的意義不包括（）。A)促使中國(guó)封閉的資本市場(chǎng)向開(kāi)放的市場(chǎng)轉(zhuǎn)變B)QFII機(jī)制促進(jìn)國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)投資主體多元化以及上市公司行為規(guī)范化C)QFII機(jī)制促進(jìn)國(guó)內(nèi)投資者的投資理念趨于理性化D)QFII降低了證券市場(chǎng)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)[單選題]167.基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告通常不包括（）。A)年報(bào)B)季報(bào)C)周報(bào)D)月報(bào)[單選題]168.貨幣時(shí)間價(jià)值是指（）隨著時(shí)間的推移而發(fā)生的增值。A)資產(chǎn)B)凈利潤(rùn)C(jī))成本D)貨幣[單選題]169.不動(dòng)產(chǎn)投資的特點(diǎn)包括（）。Ⅰ、異質(zhì)性Ⅱ、不可分性Ⅲ、低流動(dòng)性Ⅳ、同質(zhì)性A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]170.投資本金20萬(wàn)元，在年復(fù)利5.5%情況下，大約需要（）年可使本金達(dá)到40萬(wàn)元。A)14.4B)13.09C)13.5D)14.21[單選題]171.顧先生希望在5年末取得20000元，則在年利率為2%，單利計(jì)息的方式下，顧先生現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)存入銀行（）元。A)19801B)18004C)18182D)18114[單選題]172.-般而言，基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析可以達(dá)到以下目的（）。Ⅰ.評(píng)價(jià)基金過(guò)去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及投資管理能力；Ⅱ.通過(guò)分析基金現(xiàn)時(shí)的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來(lái)了解基金的投資狀況；Ⅲ.預(yù)測(cè)基金未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)；Ⅴ.為基金投資者的投資決策提供依據(jù)。A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.ⅤC)Ⅰ.Ⅲ.ⅤD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ[單選題]173.三大農(nóng)產(chǎn)品期貨是指（）。Ⅰ大豆Ⅱ玉米Ⅲ小麥Ⅳ棉花A)Ⅰ、Ⅱ、ⅣB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ[單選題]174.假設(shè)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)是7.5%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率是3.7%，A股票的期望收益為14.2%，該股票的貝塔系數(shù)是()。A)2.76B)1C)1.89D)1.4[單選題]175.(2016年)從2002年5月1日開(kāi)始，A股、B股、證券投資基金的交易傭金實(shí)行（）。A)最低下限和向上浮動(dòng)制度B)最高上限和向下浮動(dòng)制度C)無(wú)區(qū)間浮動(dòng)制度D)固定比例制度[單選題]176.下列關(guān)于RQFII投資情況的相關(guān)內(nèi)容說(shuō)法正確的是（）。A.在各類RQFII機(jī)構(gòu)中，基金系RQFII機(jī)構(gòu)成為主力A)南方東英資產(chǎn)已成為目前最大的RQFII管理機(jī)構(gòu)B)?嘉實(shí)滬深300中囯A股ETF?在紐約交易所上市，成為首只在美國(guó)上市的直接投資于中國(guó)A股的實(shí)物ETFC)2013年11月，嘉實(shí)國(guó)際聯(lián)合德意志資產(chǎn)及財(cái)富管理公司合作在盧森堡發(fā)行了投資于中國(guó)A股的ETD)成為歐洲的首只RQFII產(chǎn)品[單選題]177.下列不屬于投資限制的是（）。A)流動(dòng)性B)收益目標(biāo)C)投資期限D(zhuǎn))稅收政策[單選題]178.以下關(guān)于普通股的說(shuō)法，正確的選項(xiàng)是（）。A)普通股均可在股票交易所交易B)普通股的股利是固定的，不隨公司盈利的變化而變化C)普通股股東享有表決權(quán)，即決定公司一切重大事務(wù)的決策權(quán)D)普通股股東有權(quán)在公司支付債息和優(yōu)先股股息之前分配股利[單選題]179.CML是指（）。A)資產(chǎn)配置線B)資本市場(chǎng)線C)夏普比率D)證券市場(chǎng)線[單選題]180.基金跨境活動(dòng)的監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)制度的內(nèi)容不包括（）。A)保護(hù)客戶資產(chǎn)B)提供自發(fā)性協(xié)助C)對(duì)證券投資基金管理人進(jìn)行實(shí)地檢査D)相互提供信息[單選題]181.甲公司2009年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為1000萬(wàn)元，其中現(xiàn)銷收入550萬(wàn)元，賒銷收入450萬(wàn)元；當(dāng)年收回以前年度賒銷收入380萬(wàn)元，當(dāng)年預(yù)收貨款120萬(wàn)元，預(yù)付貨款30萬(wàn)元，當(dāng)年因銷售退回支付的現(xiàn)金20萬(wàn)元，當(dāng)年購(gòu)貨退貨收到的現(xiàn)金40萬(wàn)元，則甲公司當(dāng)年銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金為（）萬(wàn)元。A)990B)1030C)1100D)1150[單選題]182.下列關(guān)于基金系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)則是可以通過(guò)分散化投資來(lái)降低的風(fēng)險(xiǎn)B)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)分散化投資來(lái)降低的風(fēng)險(xiǎn)C)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的存在是由于某些因素能夠通過(guò)多種作用機(jī)制同時(shí)對(duì)市場(chǎng)上大多數(shù)資產(chǎn)的價(jià)格或收益造成同向影響D)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又被稱為特定風(fēng)險(xiǎn)、異質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)等[單選題]183.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)與收益關(guān)系的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A)風(fēng)險(xiǎn)與收益常常是相伴而生的B)高風(fēng)險(xiǎn)意味著高預(yù)期收益C)低風(fēng)險(xiǎn)意味著低預(yù)期收益D)風(fēng)險(xiǎn)和收益是呈負(fù)相關(guān)的[單選題]184.（）是識(shí)別和預(yù)測(cè)行業(yè)動(dòng)態(tài)變化的重要且有效的途徑。A)行業(yè)生命周期B)市場(chǎng)價(jià)格C)景氣度調(diào)査D)動(dòng)態(tài)分析[單選題]185.關(guān)于基金交易費(fèi)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用B)我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)主要包括印花稅、交易傭金、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)C)交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取D)交易費(fèi)中的印花稅、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由托管人按有關(guān)規(guī)定收取[單選題]186.（）是指投資組合持倉(cāng)與基準(zhǔn)不同的部分。A)波動(dòng)率B)主動(dòng)比重C)久期D)凸性[單選題]187.期權(quán)是指標(biāo)的證券發(fā)行人或其以外的第三人發(fā)行的，約定在規(guī)定期間內(nèi)或特定到期日，持有人有權(quán)按約定價(jià)格向發(fā)行人購(gòu)買或出售標(biāo)的證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式收取結(jié)算差價(jià)的有價(jià)證券。下列關(guān)于期權(quán)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)美式權(quán)證可在失效日之前一段規(guī)定時(shí)間內(nèi)行權(quán)B)認(rèn)沽權(quán)證近似于看跌期權(quán)，行權(quán)時(shí)其持有人可按照約定的價(jià)格賣出約定數(shù)量的標(biāo)的資產(chǎn)C)當(dāng)認(rèn)股權(quán)證行權(quán)時(shí)，標(biāo)的股票的市場(chǎng)價(jià)格一般高于其行權(quán)價(jià)格，認(rèn)股權(quán)證在其有效期內(nèi)具有價(jià)值D)認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值可以分為兩部分：內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值。一份認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值等于其內(nèi)在價(jià)值與時(shí)間價(jià)值之和[單選題]188.（）又稱合約規(guī)模，是指在交易時(shí)每一份衍生工具所規(guī)定的交易數(shù)量。A)合約標(biāo)的資產(chǎn)B)持倉(cāng)量C)結(jié)算單位D)交易單位[單選題]189.某種附息國(guó)債面額為100元，票面利率為5.21％，市場(chǎng)利率為4.89％，期限為3年，每年付息1次，則該國(guó)債的內(nèi)在價(jià)值為（）。A)100.678（元）B)100.235（元）C)100.873（元）D)100.875（元）[單選題]190.在1988～1991年，中國(guó)債券市場(chǎng)主要以（）為主。A)柜臺(tái)交易市場(chǎng)B)交易所市場(chǎng)C)銀行間市場(chǎng)D)場(chǎng)外市場(chǎng)[單選題]191.若某投資者投資10萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)某保本基金，假設(shè)該筆認(rèn)購(gòu)按照100%比例全部確認(rèn)，并持有到保本期到期，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1.0%。假定募集期間產(chǎn)生的利息為50元，基金份額面值為1元，持有期基金累計(jì)分紅0.08元/基金份額。則認(rèn)購(gòu)份額為()份。A)99009.9B)990.1C)99059.9D)100000[單選題]192.假設(shè)今天發(fā)行一年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息一次，如果到期收益率為4%，則債券價(jià)格為()元。A)100.80B)100.50C)96.15D)100.24[單選題]193.根據(jù)尤金·法瑪?shù)挠行袌?chǎng)假說(shuō)，有效市場(chǎng)的類型不包括（）。A)弱有效市場(chǎng)B)半弱有效市場(chǎng)C)強(qiáng)有效市場(chǎng)D)半強(qiáng)有效市場(chǎng)[單選題]194.某投資者贖回上市開(kāi)放式基金1萬(wàn)份基金單位，持有時(shí)間為1年半，對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.5%，假設(shè)贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.075元，則其可得凈贖回金額為()元。A)10696.25B)10197.75C)12189.68D)12187.68[單選題]195.(2015年)每經(jīng)過(guò)一個(gè)計(jì)息期，要將所生利息加入本金再計(jì)算利息的是（）。A)單利B)浮動(dòng)利率C)固定利率D)復(fù)利[單選題]196.基金公司投資交易流程不包括()。A)形成投資策略B)構(gòu)建投資組合C)執(zhí)行交易指令D)承諾收益保障[單選題]197.下屬于銀行間債券市場(chǎng)交易制度的是()。A)分級(jí)結(jié)算制度B)凈額結(jié)算制度C)共同對(duì)手方制度D)公開(kāi)市場(chǎng)一級(jí)交易商制度[單選題]198.下列關(guān)于現(xiàn)值的說(shuō)法，正確的是（）。A)當(dāng)給定終值時(shí)，貼現(xiàn)率越高，現(xiàn)值越低B)當(dāng)給定利率及終值時(shí)，取得終值的時(shí)間越長(zhǎng)，該終值的現(xiàn)值就越高C)在其他條件相同的情況下，按單利計(jì)息的現(xiàn)值要低于用復(fù)利計(jì)息的現(xiàn)值D)利率為正時(shí)，現(xiàn)值大于終值[單選題]199.下列與基金有關(guān)的費(fèi)用可以從基金財(cái)產(chǎn)中列支（）。Ⅰ.基金管理人的管理費(fèi)Ⅱ.基金托管人的托管費(fèi)Ⅲ.銷售服務(wù)費(fèi)Ⅴ.基金合同生效后的信息披露費(fèi)用Ⅳ.基金的證券交易費(fèi)用?A)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB)Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.ⅣC)Ⅰ.Ⅲ.Ⅴ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅳ[單選題]200.根據(jù)貨幣時(shí)間價(jià)值概念，下列不屬于貨幣終值影響因素的是（）。A)計(jì)息的方法B)現(xiàn)值的大小C)利率D)市場(chǎng)價(jià)格[單選題]201.不屬于基金收益中其他收入的項(xiàng)目是（）。A)贖回費(fèi)余額B)基金獲得的賠償款C)存款利息收入D)新股手續(xù)費(fèi)返還[單選題]202.（）是全球第一個(gè)股票電子交易市場(chǎng)。A)納斯達(dá)克證券交易所B)上海證券交易所C)深圳證券交易所D)法蘭克福證券交易所[單選題]203.(2017年)一般情況下，相比于普通股，優(yōu)先股具有（）風(fēng)險(xiǎn)和（）收益的特征。A)較高；較低B)較低：較低C)較低；較高D)較高；較高[單選題]204.與生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、繳納稅金等直接相關(guān)的業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為（）。A)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量B)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量C)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量D)除經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外的其他活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量[單選題]205.(2015年)用復(fù)利計(jì)算第幾期期末終值的計(jì)算公式為（）。A)PV=FV×（1+i）nB)FV=PV×（1+i）nC)PV=FV×（1+i×n）D)FV=PV×（1+i×n）[單選題]206.基金公司在交易執(zhí)行環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。Ⅰ.未踐行最佳執(zhí)行原則，交易效率低或差錯(cuò)率高Ⅱ.交易價(jià)格顯著偏離公允價(jià)格Ⅲ.對(duì)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制不足Ⅳ.交易執(zhí)行不獨(dú)立于基金經(jīng)理Ⅴ.交易與后臺(tái)清算、托管銀行的交收相互脫節(jié)，影響資金的使用?A)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB)Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ[單選題]207.旨在下單時(shí)以盡可能接近市場(chǎng)按成交量加權(quán)的均價(jià)進(jìn)行，以盡量降低該交易對(duì)市場(chǎng)的沖擊的交易算法是()。A)時(shí)間加權(quán)平均價(jià)格算法B)執(zhí)行偏差算法C)成交量加權(quán)平均價(jià)格算法D)跟量算法[單選題]208.關(guān)于零息債券，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)有一定的償還期限B)在償還期內(nèi)支付利息C)在到期日一次性支付利息和本金D)到期日支付的價(jià)值為債券面值[單選題]209.以基本分析為基礎(chǔ)的投資策略是建立在否定()的基礎(chǔ)之上。A)半強(qiáng)式有效市場(chǎng)B)強(qiáng)式有效市場(chǎng)C)弱式有效市場(chǎng)D)無(wú)效市場(chǎng)[單選題]210.相關(guān)系數(shù)的大小范圍為（）。A)+1和-1之間B)0和1之間C)-1和0之間D)1到正無(wú)窮[單選題]211.當(dāng)期收益率沒(méi)有考慮債券投資所獲得的資本利得或損失，只是債券某一期間所獲得的（）相較于債券價(jià)格的比率。A)本金B(yǎng))現(xiàn)金收入C)本利和D)利差[單選題]212.(2015年)以下表述錯(cuò)誤的是（）。A)證券公司債和證券公司短期融資券由證券公司發(fā)行B)特種金融債券是指經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，由部分金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的，所籌集的資金專門用于償還不規(guī)范證券回購(gòu)債務(wù)的有價(jià)憑證C)金融債券是由銀行和其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)特別批準(zhǔn)而發(fā)行的債券D)政策性金融債的發(fā)行人是政策性金融機(jī)構(gòu)，即國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行等[單選題]213.依據(jù)()分類，股票可以分為普通股和優(yōu)先股。A)股東權(quán)利B)股東身份C)股東資歷D)股東義務(wù)[單選題]214.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)承諾獲得網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于()。A)1個(gè)月B)3個(gè)月C)6個(gè)月D)12個(gè)月[單選題]215.在資本市場(chǎng)理論的前提假設(shè)下，下列關(guān)于市場(chǎng)組合M的表述正確的是（）。Ⅰ．市場(chǎng)組合是最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)投資組合Ⅱ．所有的投資者都將選擇市場(chǎng)組合Ⅲ．市場(chǎng)組合包含市場(chǎng)上所有的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)A)Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、ⅢC)Ⅰ、ⅡD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ[單選題]216.目前，國(guó)內(nèi)的黃金ETF主要是投資于（）的黃金產(chǎn)品，間接投資于實(shí)物黃金。A)上海黃金交易所B)上海期貨交易所C)上?，F(xiàn)貨交易所D)深圳證券交易所[單選題]217.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的沖擊主要包括（）。Ⅰ經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)Ⅱ利率、匯率Ⅲ物價(jià)波動(dòng)Ⅳ政治因素的干擾A)Ⅰ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]218.目前，我國(guó)以股票為主要投資對(duì)象的封閉式基金管理費(fèi)年費(fèi)率為()。A)1%B)0.05%C)1.5%D)2.5%[單選題]219.2002年12月1日，（）證券交易所發(fā)布了《合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券交易實(shí)施細(xì)則》。A)深圳B)上海和深圳C)上海D)北京和上海[單選題]220.(2017年)A公司上年度每股股息為0．9元，預(yù)期今后每股股息將以每年10％的速度穩(wěn)定增長(zhǎng)。當(dāng)前的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為4％，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為12％，A公司股票的β值為1．5。那么，A公司股票當(dāng)前的合理價(jià)格是（）元。A)7．5B)5C)8．25D)10[單選題]221.境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者可以委托符合一定條件的投資顧問(wèn)進(jìn)行境外證券投資，這些條件不包括（）。A)在境外設(shè)立，經(jīng)所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)從事投資管理業(yè)務(wù)B)經(jīng)營(yíng)投資管理業(yè)務(wù)達(dá)3年以上C)最近5年沒(méi)有受到所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰D)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣[單選題]222.下列屬于機(jī)構(gòu)投資者的特征的有（）。Ⅰ資金實(shí)力雄厚，投資規(guī)模相對(duì)較大Ⅱ具有比個(gè)人投資者更高的風(fēng)險(xiǎn)承受能力Ⅲ投資管理專業(yè)Ⅳ投資行為規(guī)范A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]223.對(duì)個(gè)別基金績(jī)效的衡量屬于()。A)絕對(duì)衡量B)相對(duì)衡量C)微觀衡量D)實(shí)務(wù)衡量[單選題]224.期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體表現(xiàn)有()。Ⅰ.利用商品期貨管理價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ.利用外匯期貨管理匯率風(fēng)險(xiǎn)Ⅲ.利用利率期貨管理利率風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ.利用股指期貨管理股票市場(chǎng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ[單選題]225.證券回購(gòu)協(xié)議的主要功能（）。Ⅰ.中國(guó)人民銀行以此為工具進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)操作Ⅱ.方便中央銀行投放（收回）基礎(chǔ)貨幣，形成合理的短期利率Ⅲ.為商業(yè)銀行的流動(dòng)性和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的管理提供了必要的工具Ⅴ.各類非銀行金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)證券回購(gòu)協(xié)議實(shí)現(xiàn)套期保值、頭寸管理、資產(chǎn)管理、增值等目的?A)Ⅰ.ⅡB)Ⅲ.ⅤC)Ⅰ.Ⅲ.ⅤD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ[單選題]226.市現(xiàn)率的計(jì)算公式為（）。A)每股價(jià)格/每股收益B)每股市價(jià)/每股凈資產(chǎn)C)股票價(jià)格/每股現(xiàn)金流量D)股票市價(jià)/銷售收入[單選題]227.下列屬于遠(yuǎn)期合約的是（）。A)貨幣期貨B)股票期貨C)股票指數(shù)期貨D)遠(yuǎn)期利率合約[單選題]228.下列條款中，屬于給予發(fā)行人額外權(quán)利的嵌入條款是()。A)贖回條款B)轉(zhuǎn)換條款C)回售條款D)承銷條款[單選題]229.在公司解散或破產(chǎn)清算時(shí)，清償順序是()。A)債券持有者→優(yōu)先股股東→普通股股東B)優(yōu)先股股東→債券持有者→普通股股東C)債券持有者→普通股股東→優(yōu)先股股東D)普通股股東→優(yōu)先股股東→債券持有者[單選題]230.關(guān)于房地產(chǎn)投資信托的特點(diǎn)，下列表述正確的是()。A)流動(dòng)性低B)抵補(bǔ)通貨膨脹效應(yīng)C)風(fēng)險(xiǎn)較高D)信息不對(duì)稱度較高[單選題]231.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)提供私募基金信息，并保證所披露信息的()。A)合理性、準(zhǔn)確性、完整性B)真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合理性C)真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性D)真實(shí)性、合理性、完整性[單選題]232.關(guān)于市場(chǎng)投資組合的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A)是有效前沿上唯一一個(gè)不含無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資組合B)有效前沿上的任何投資組合都可看作是市場(chǎng)投資組合與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的再組合C)市場(chǎng)投資組合與投資者的偏好有關(guān)D)市場(chǎng)投資組合完全由市場(chǎng)決定[單選題]233.私募股權(quán)合伙企業(yè)的生命周期通常為（）左右。A)3年B)5年C)10年D)20年[單選題]234.國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織在（）年發(fā)布了《集合投資事業(yè)監(jiān)管原則》。A)1992B)1993C)1994D)1995[單選題]235.基金管理人不得免收持有期低于()年的投資人的后端申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)用。A)1B)2C)3D)5[單選題]236.期權(quán)的（）是指多頭行使期權(quán)時(shí)可以獲得的收益的現(xiàn)值,即資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格與執(zhí)行價(jià)格之間的差額。A)理論價(jià)值B)實(shí)際價(jià)值C)內(nèi)在價(jià)值D)時(shí)間價(jià)值[單選題]237.(2018年)期初某基金資產(chǎn)凈值為1億元，股票市值7000萬(wàn)元，現(xiàn)金3000萬(wàn)元，由于期間市場(chǎng)波動(dòng)，期末的股票市值變?yōu)?000萬(wàn)元（不考慮費(fèi)用和份額等其他因素的變動(dòng)），則期末股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例為（）。A)70％B)60％C)67％D)75％[單選題]238.基金管理公司應(yīng)履行（）的責(zé)任。A)審查基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格B)審查基金資產(chǎn)凈值C)復(fù)核基金資產(chǎn)凈值D)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值[單選題]239.效用函數(shù)的常見(jiàn)形式為（）。（A為某投資者的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)，U為效用值）。A)U=E（r）-1／2Aσ2B)U=E（r）-1／2AσC)U=E（r）-AσD)U=E（r）+1／2Aσ2[單選題]240.2016年2月1日起施行的《貨幣市場(chǎng)基金監(jiān)督管理辦法》規(guī)定貨幣市場(chǎng)基金投資組合的平均剩余存續(xù)期不得超過(guò)()天。A)90B)120C)180D)240[單選題]241.(2017年)貨幣市場(chǎng)工具的特點(diǎn)包括（）。A)本金安全性低B)存在較高風(fēng)險(xiǎn)C)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)交易為主D)機(jī)構(gòu)投資者參與為主[單選題]242.全球第一個(gè)電子交易市場(chǎng)是（）。A)倫敦證券交易所B)紐約證券交易所C)東京證券交易所D)納斯達(dá)克證券交易所[單選題]243.下列投資基金品種中預(yù)期收益與風(fēng)險(xiǎn)皆為最高的是（）。A)混合基金B(yǎng))貨幣基金C)債券基金D)股票基金[單選題]244.一般投資者部是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者，他們的無(wú)差異曲線簇表現(xiàn)為()的曲線。A)從左至右向下彎曲B)從左至右向上彎曲C)從右至左向下彎曲D)從右至左向上彎曲[單選題]245.（）是全美也是世界最大的股票電子交易市場(chǎng)，是世界上主要的股票市場(chǎng)中成長(zhǎng)速度最快的市場(chǎng)，而且它是首家電子化的股票市場(chǎng)。A)法蘭克福證券交易所B)紐約證券交易所C)納斯達(dá)克證券交易所D)布魯塞爾證券交易所[單選題]246.基金管理費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例（）計(jì)提。A)逐日B)每周C)每?jī)芍蹹)每月[單選題]247.(2016年)大宗商品的分類不包括（）。A)能源類B)基礎(chǔ)原材料類C)黃金D)農(nóng)產(chǎn)品[單選題]248.對(duì)企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收（）。A)增值稅B)營(yíng)業(yè)稅C)印花稅D)企業(yè)所得稅[單選題]249.關(guān)于ETF申購(gòu)/贖回的過(guò)戶費(fèi)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)在上海市場(chǎng)，ETF申購(gòu)/贖回時(shí)，過(guò)戶費(fèi)按照相應(yīng)組合證券過(guò)戶面額的0.5‰向投資者收取B)在深圳市場(chǎng)向債券ETF收取過(guò)戶費(fèi)C)在上海市場(chǎng)，在各ETF成立后3年內(nèi)按正常標(biāo)準(zhǔn)減半征收，且僅對(duì)涉及滬市成分股票的ETF收取過(guò)戶費(fèi)D)在深圳市場(chǎng)，ETF申購(gòu)/贖回的過(guò)戶費(fèi)按證券過(guò)戶面值的0.25‰向投資者收取[單選題]250.(2017年)投資者持有某只公司債券，信用評(píng)級(jí)為AA+，剩余期限為2年，票面利率為4％，每年付息一次，每張面值100元。在一年后投資者可以按面值將債券回售給發(fā)行人。該債券一定不屬于（）。A)固定利率債券B)可回售債券C)投資級(jí)債券D)零息債券[單選題]251.下列關(guān)于我國(guó)QFII機(jī)制的意義，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)可以為境內(nèi)金融資產(chǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)分散渠道，并有效分流儲(chǔ)蓄，化解金融風(fēng)險(xiǎn)B)可以促進(jìn)國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)投資主體多元化以及上市公司行為規(guī)范化C)資本市場(chǎng)的逐步開(kāi)放能夠使國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)的法律機(jī)制、會(huì)計(jì)制度、信息披露標(biāo)準(zhǔn)、交易規(guī)則、自律機(jī)構(gòu)、市場(chǎng)參與者的行為模式等方面逐漸與國(guó)際接軌D)境外大型投資機(jī)構(gòu)所具有的穩(wěn)健投資風(fēng)格對(duì)眾多中小投資者產(chǎn)生一定的示范效應(yīng)[單選題]252.我國(guó)目前債券交易市場(chǎng)體系（）。A)以柜臺(tái)市場(chǎng)為主B)以交易所市場(chǎng)為主C)以銀行間市場(chǎng)為主D)以場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)為主[單選題]253.某投資人投資1萬(wàn)元申購(gòu)某上市開(kāi)放式基金，申購(gòu)費(fèi)率為1.5%，假定申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.0500元，則其可得到的申購(gòu)份額為()份。A)9523.81B)9383.07C)9852.22D)9535.33[單選題]254.基金管理人通過(guò)授權(quán)控制來(lái)控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作，以下屬于不恰當(dāng)授權(quán)的是()。A)基金經(jīng)理A在休閑期間，私自授權(quán)基金經(jīng)理B代他管理基金B(yǎng))總經(jīng)理缺位期間，董事會(huì)授權(quán)某副總經(jīng)理代行總經(jīng)理職責(zé)C)總經(jīng)理授權(quán)某總經(jīng)理分管市場(chǎng)銷售業(yè)務(wù)D)股東會(huì)授權(quán)董事會(huì)審批一定額度之下的固定資產(chǎn)處置事項(xiàng)[單選題]255.期貨市場(chǎng)最基本的功能就是()。A)風(fēng)險(xiǎn)管理B)價(jià)格發(fā)現(xiàn)C)投機(jī)D)套利[單選題]256.ETF最大的特色是()。A)被動(dòng)操作B)指數(shù)型基金C)實(shí)物申購(gòu)、贖回機(jī)制D)一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)并存的交易制度[單選題]257.(2015年)資本市場(chǎng)線反映了有效投資組合的回報(bào)率與以（）表示的風(fēng)險(xiǎn)之間的線性關(guān)系。A)方差B)殘差C)協(xié)方差D)標(biāo)準(zhǔn)差[單選題]258.對(duì)現(xiàn)金流量表的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A)現(xiàn)金流量表所表達(dá)的是在特定會(huì)計(jì)期間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金的增減變動(dòng)等情形B)現(xiàn)金流量表是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的C)現(xiàn)金流量表反映的是企業(yè)在某一會(huì)計(jì)期間內(nèi)的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出的情況D)分析現(xiàn)金流量表，有助于投資者估計(jì)今后企業(yè)的償債能力、獲取現(xiàn)金的能力、創(chuàng)造現(xiàn)金流量的能力和支付股利的能力[單選題]259.(2018年)甲機(jī)構(gòu)在投資時(shí)，希望能獲得乙公司的重大事務(wù)表決權(quán)，則一般情況下，甲機(jī)構(gòu)應(yīng)該投資乙公司發(fā)行的（）。A)優(yōu)先股B)股票期權(quán)C)普通股D)長(zhǎng)期債務(wù)[單選題]260.下列關(guān)于香港交易所的說(shuō)法中，正確的是（）。Ⅰ香港交易所內(nèi)多種產(chǎn)品的結(jié)算及交收程序，均由香港結(jié)算所辦理Ⅱ香港交易所是一家在香港上市的控股公司，在香港及倫敦均有營(yíng)運(yùn)交易所Ⅲ香港結(jié)算所負(fù)責(zé)在聯(lián)交所主板及創(chuàng)業(yè)板進(jìn)行交易的符合資格證券的結(jié)算及交收Ⅳ香港結(jié)算實(shí)行持續(xù)凈額交收制度A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ1.答案:B解析:證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營(yíng)利為目的的法人。2.答案:A解析:私募股權(quán)投資起源和盛行于美國(guó)，已經(jīng)有100多年的歷史。知識(shí)點(diǎn)：理解私募股權(quán)投資的概念、J曲線、戰(zhàn)略形式、組織架構(gòu)、退出機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)收益特征；3.答案:C解析:個(gè)人投資者是以自然人身份進(jìn)行投資的，其特征主要包括：（1）風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱。（2）可投資的資金量較小。（3）常常需要借助基金銷售服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資。（4）投資相關(guān)的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)較少，專業(yè)投資能力不足。（5）投資需求受個(gè)人所處生命周期的不同階段和個(gè)人境況的影響，呈現(xiàn)較大的差異化特征。C項(xiàng)屬于機(jī)構(gòu)投資者的特征。4.答案:C解析:我國(guó)目前股權(quán)投資基金只能非公開(kāi)募集，基金管理人無(wú)須中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政審批，而實(shí)行登記制度，只需向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記即可。5.答案:B解析:股票風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵是股票預(yù)期收益的不確定性。6.答案:B解析:基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容主要包括以下幾類業(yè)務(wù)。（一）證券和衍生工具交易核算（二）權(quán)益核算（三）利息和溢價(jià)核算（四）費(fèi)用核算（五）基金申購(gòu)與贖回核算（六）估值核算（七）利潤(rùn)核算（八）基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（九）基金會(huì)計(jì)核算的復(fù)核知識(shí)點(diǎn)：掌握基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)及主要內(nèi)容；7.答案:C解析:要約回購(gòu)是以一個(gè)高于股票市價(jià)的價(jià)格回購(gòu)一定數(shù)量的股票，此法回購(gòu)成本較高。8.答案:D解析:積極型股票投資組合策略以超越市場(chǎng)為目的。9.答案:D解析:按合約特點(diǎn)分類：遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換合約、結(jié)構(gòu)化金融衍生工具10.答案:C解析:公司債券是公司依照法定程序發(fā)行，約定在-定期限還本付息的有價(jià)證券。公司債券的發(fā)行主體是股份公司，但有的國(guó)家也允許非股份制企業(yè)發(fā)行債券。所以在歸類時(shí)可將公司債券和企業(yè)債券合稱公司（企業(yè)）債券。11.答案:D解析:基金資產(chǎn)的利息核算包括債券的利息、銀行存款利息、清算備付金利息、回購(gòu)利息等，選項(xiàng)D股息不包括在內(nèi)。12.答案:C解析:非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)又被稱為特定風(fēng)險(xiǎn)、異質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)等，往往是由與某個(gè)或少數(shù)的某些資產(chǎn)有關(guān)的一些特別因素導(dǎo)致的。13.答案:C解析:股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的所有權(quán)。故本題選C選項(xiàng)。14.答案:C解析:股票的賬面價(jià)值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值。在沒(méi)有優(yōu)先股的條件下，每股賬面價(jià)值以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得。15.答案:D解析:本題考查債券的種類?？赊D(zhuǎn)換債券是一種混合債券，它既包含了普通債券的特征，也包含了權(quán)益類證券特征，同時(shí)，它還具有相應(yīng)于標(biāo)的股票的衍生特征。16.答案:B解析:跟蹤誤差是度量一個(gè)股票組合相對(duì)于某基準(zhǔn)組合偏離程度的重要指標(biāo)。跟蹤誤差是證券組合相對(duì)基準(zhǔn)組合的跟蹤偏離度的標(biāo)準(zhǔn)差。其中跟蹤偏離度的計(jì)算公式為：跟蹤偏離度=證券組合的真實(shí)收益率一基準(zhǔn)組合的收益率。17.答案:C解析:本題考查基金公司進(jìn)行境外證券投資的交易與結(jié)算。境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者可以委托符合下列條件的投資顧問(wèn)進(jìn)行境外證券投資：(1)在境外設(shè)立，經(jīng)所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)從事投資管理業(yè)務(wù);(2)所在國(guó)家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽訂雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)管合作關(guān)系;(3)經(jīng)營(yíng)投資管理業(yè)務(wù)達(dá)5年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣;(4)有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范，最近5年沒(méi)有受到所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒(méi)有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查18.答案:C解析:系統(tǒng)性因素一般為宏觀層面的因素，主要包含政治因素、宏觀經(jīng)濟(jì)因素、法律因素以及某些不可抗力因素。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的存在是由于系統(tǒng)性因素能夠通過(guò)多種作用機(jī)制同時(shí)對(duì)市場(chǎng)上大多數(shù)資產(chǎn)的價(jià)格或收益造成同向影響。C項(xiàng)，購(gòu)買力是宏觀經(jīng)濟(jì)因素，購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；ABD三項(xiàng)屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。19.答案:C解析:資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益恒成立，但是流動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)負(fù)債一般情況下不成立；利潤(rùn)表中，企業(yè)的凈利潤(rùn)等于息稅前利潤(rùn)（EBIT）減去利息費(fèi)用和稅費(fèi)；現(xiàn)金流量表中，其基本結(jié)構(gòu)分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，三部分現(xiàn)金流加總則得到凈現(xiàn)金流。20.答案:C解析:C項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債表被稱為企業(yè)的?第一會(huì)計(jì)報(bào)表?，報(bào)告了企業(yè)在某一時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的狀況。21.答案:A解析:未上市的股票配股和增發(fā)新股，按評(píng)估日的在證券交易所上市的同一股票的市價(jià)估值。22.答案:C解析:在任何市場(chǎng)中，商品的交易價(jià)格始終是最關(guān)鍵也是交易者最關(guān)心的因素。經(jīng)濟(jì)學(xué)中需求和供給達(dá)到均衡時(shí)決定了價(jià)格，而在證券市場(chǎng)中，價(jià)格的形成也遵循這樣的規(guī)律，但實(shí)現(xiàn)形式卻并不單一。23.答案:B解析:股票的賬面價(jià)值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值。在沒(méi)有優(yōu)先股的條件下，每股賬面價(jià)值以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得。公司的凈資產(chǎn)是公司營(yíng)運(yùn)的資本基礎(chǔ)。在盈利水平相同的前提下，賬面價(jià)值越高，股票的收益越高，股票就越有投資價(jià)值。因此，賬面價(jià)值是股票投資價(jià)值分析的重要指標(biāo)，在計(jì)算公司的凈資產(chǎn)收益率時(shí)也有重要的作用。24.答案:C解析:在估算年化波動(dòng)率時(shí)，可假定每年的交易日為A股市場(chǎng)交易日每年的平均天數(shù)。知識(shí)點(diǎn)：掌握β系數(shù)和波動(dòng)率的概念、計(jì)算方法、應(yīng)用和局限性；25.答案:B解析:貨幣時(shí)間價(jià)值是指貨幣隨著時(shí)間的推移而發(fā)生的增值。由于貨幣具有時(shí)間價(jià)值，即使兩筆金額相等的資金。如果發(fā)生在不同的時(shí)期，其實(shí)際價(jià)值量也是不相等的，因此，一定金額的資金必須注明其發(fā)生時(shí)間，才能確切地表達(dá)其準(zhǔn)確的價(jià)值。26.答案:D解析:27.答案:A解析:，因?yàn)閮煞N資產(chǎn)的相關(guān)系數(shù)大于0，故Cov（ri，rj）＞0，則投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差則大于0。28.答案:C解析:CFA提出了最佳執(zhí)行的實(shí)施框架。該框架包含了三個(gè)方面：過(guò)程、披露和記錄。29.答案:B解析:目前，國(guó)際上可交易的農(nóng)產(chǎn)品類大宗商品主要包括玉米、大豆、小麥、稻谷、咖啡、棉花、雞蛋、棕櫚油、菜油、白砂糖等，其中大豆、玉米、小麥的期貨被稱為三大農(nóng)產(chǎn)品期貨。30.答案:D解析:常用來(lái)反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)、持股集中度、行業(yè)投資集中度、持股數(shù)量等指標(biāo)?！究键c(diǎn)】股票基金的風(fēng)險(xiǎn)管理31.答案:A解析:在公司解散或破產(chǎn)清算時(shí)，公司的資產(chǎn)在不同證券持有者中的清償順序?yàn)椋簜钟姓呦扔趦?yōu)先股股東，優(yōu)先股股東先于普通股股東。32.答案:B解析:33.答案:A解析:美式期權(quán)則允許期權(quán)買方在期權(quán)到期前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)。美式期權(quán)的買方既可以在期權(quán)到期日這一天行使期權(quán)，也可以在期權(quán)到期日之前的任何一個(gè)交易時(shí)段執(zhí)行期權(quán)。超過(guò)到期日，美式期權(quán)同樣也失效。34.答案:A解析:歐洲主要交易市場(chǎng)：1.倫敦證券交易所2.法蘭克福證券交易所3.布魯塞爾證券交易所一泛歐證券交易所35.答案:A解析:不能通過(guò)構(gòu)造資產(chǎn)組合分散掉的風(fēng)險(xiǎn)稱為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。36.答案:D解析:基金托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用?；鹜泄苜M(fèi)收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關(guān)系，通常基金規(guī)模越大，