商業(yè)銀行信貸審批中的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

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在信貸審批管理工作中，從審批條件的設(shè)定、審批條件的落實(shí)、審批流程管理等方面，可以反映出信貸審批的約束力、執(zhí)行力和風(fēng)險(xiǎn)控制力，其結(jié)果直接影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益。

（一）審批條件設(shè)定方面

信貸審批過(guò)程中，審批人員為提出合理、有效的審批意見(jiàn)，往往在借款人符合或滿足一般信貸條件的基礎(chǔ)上，設(shè)定一些放款或用款的條件。這些條件涉及第一還款來(lái)源、第二還款來(lái)源、貸款用途及企業(yè)合作等多個(gè)方面。每一項(xiàng)信貸審批條件，應(yīng)該符合相關(guān)信貸政策，表述清晰、要求明確，操作性強(qiáng)，經(jīng)辦行能夠及時(shí)、規(guī)范落實(shí)。但由于少數(shù)審批人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、審批決策依據(jù)不足，對(duì)審批條件能否落實(shí)考慮不充分，審批標(biāo)準(zhǔn)和尺度把握不到位，導(dǎo)致部分審批條件設(shè)定的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.設(shè)定的審批條件無(wú)效

一是審批條件概念不夠清晰、具體，如審批人員提出的“我行授信條件不低于其他銀行條件”、“借款人在經(jīng)辦行的結(jié)算份額不少于授信份額”等，經(jīng)辦行難以把握具體落實(shí)標(biāo)準(zhǔn)。二是審批人員不熟悉借款人地方有關(guān)政策規(guī)定，也未與經(jīng)營(yíng)部門進(jìn)行有效溝通，審批條件提出后難以落實(shí)或存在執(zhí)行障礙。如設(shè)定的“以在建工程抵押”條件，相當(dāng)多地方的政府房產(chǎn)部門不辦理在建工程抵押手續(xù)，導(dǎo)致無(wú)法落實(shí)。三是少數(shù)審批條件違背信貸政策，出現(xiàn)審批條件無(wú)效的現(xiàn)象。如貸款擔(dān)保要求以凍結(jié)中學(xué)的定期存款作為貸款質(zhì)押，實(shí)際在借款人不能歸還貸款時(shí)無(wú)法執(zhí)行，致使貸款形成不良。

2.審批條件設(shè)定不合理

由于企業(yè)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行自身經(jīng)營(yíng)需求的不斷變化，信貸審批要適應(yīng)不同行業(yè)、客戶和產(chǎn)品的特點(diǎn)，很難有固定不變的操作依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。審批人員往往憑借自身的經(jīng)驗(yàn)積累和職業(yè)判斷，擁有相當(dāng)大的“自由裁量權(quán)”，導(dǎo)致審批尺度把握不一，出現(xiàn)審批決策不合理的現(xiàn)象。如部分設(shè)定的條件過(guò)高或過(guò)嚴(yán)，經(jīng)辦行難以落實(shí)或客戶不愿意配合，造成貸款未能投放；借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能力或意愿，提出的壓縮貸款本金條件難以落實(shí)。這些問(wèn)題嚴(yán)重影響了貸款的審批效率和效果，既不利于經(jīng)營(yíng)部門的市場(chǎng)營(yíng)銷，也不利于實(shí)現(xiàn)銀行效益的最大化。

3.審批條件設(shè)定不全面

部分審批條件泛泛而談，缺乏針對(duì)性，設(shè)定的條件要求過(guò)低、把關(guān)不嚴(yán)格，不能及時(shí)、有效地防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。如審批人員未針對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)狀況、產(chǎn)品成長(zhǎng)階段等風(fēng)險(xiǎn)特征提出適當(dāng)?shù)膶徟鷹l件，未針對(duì)新成立企業(yè)的出資情況提出用款條件，未根據(jù)客戶的重大經(jīng)營(yíng)變化及時(shí)調(diào)整相應(yīng)的審批條件等，有時(shí)貸款實(shí)際上變成了企業(yè)的鋪底資金，當(dāng)企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈、資金鏈斷裂時(shí)，審批條件無(wú)法有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致產(chǎn)生不良。

4.貸款擔(dān)保條件設(shè)定不充分

貸款擔(dān)保是確保貸款安全性的重要措施，是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的第二道屏障。但部分信貸審批對(duì)第二還款來(lái)源關(guān)注不夠，有的貸款雖提供了擔(dān)保措施，但擔(dān)保能力明顯不足，擔(dān)保形同虛設(shè)；有的貸款企業(yè)之間或集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互相擔(dān)保，擔(dān)保額嚴(yán)重超出自身償債能力。

對(duì)信用貸款、擔(dān)保能力不足和企業(yè)互保行為未能有效控制，導(dǎo)致貸款投放時(shí)就存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難、貸款質(zhì)態(tài)趨于惡化，又難以要求其變更擔(dān)保措施、提高擔(dān)保額度，嚴(yán)重削弱了貸款的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（二）審批條件落實(shí)方面

落實(shí)審批條件是貸款發(fā)放和后續(xù)管理的前提，是貸款經(jīng)辦行應(yīng)盡的職責(zé)。只有嚴(yán)格落實(shí)審批條件，審批的決策意見(jiàn)才有意義和價(jià)值，才能發(fā)揮應(yīng)有的覆蓋風(fēng)險(xiǎn)作用。然而在實(shí)際工作中，對(duì)于審批部門提出的審批條件，經(jīng)辦行落實(shí)不夠及時(shí)、有效的現(xiàn)象仍比較普遍，有的審批條件多次提出均未能落實(shí)。主要表現(xiàn)在：

1.隨意放寬或變通落實(shí)審批條件

少數(shù)行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)審批部門提出的審批條件，采取應(yīng)付手段、變通落實(shí)審批條件，隨意變更指定的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時(shí)凍結(jié)貸款資金的不合規(guī)方式代替抵押等，都容易使貸款擔(dān)保出現(xiàn)真空。

2.審批條件未落實(shí)或落實(shí)不到位

有的經(jīng)辦行對(duì)審批條件能落實(shí)不落實(shí)，或只是部分落實(shí)。如對(duì)擬逐步退出的信貸客戶，未按審批要求的時(shí)間或比例壓縮貸款本金，加大了不良貸款的形成；貸款利率未按審批要求上浮，直接影響了經(jīng)營(yíng)效益。這種不落實(shí)或落實(shí)不到位的行為，使審批條件“懸空”，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效的規(guī)避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。

3.擔(dān)保條件落實(shí)中存在缺陷

在信貸審批過(guò)程中，審批部門一般對(duì)每筆業(yè)務(wù)的擔(dān)保均提出明確、具體的條件。但經(jīng)辦行在落實(shí)時(shí)，常常存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未經(jīng)評(píng)估、土地未與房產(chǎn)同時(shí)辦理抵押、抵押物未辦理保險(xiǎn)等問(wèn)題，對(duì)第二還款來(lái)源的保障帶來(lái)不利影響。如經(jīng)常出現(xiàn)的銀行承兌匯票到期后形成墊款，由于對(duì)其抵押的機(jī)器設(shè)備未進(jìn)行評(píng)估，導(dǎo)致拍賣時(shí)多次流拍、難以變現(xiàn)，使墊款形成不良。

4.對(duì)信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控

審批部門為保證貸款用途合法、合規(guī)，對(duì)固定資產(chǎn)貸款設(shè)定了封閉運(yùn)行、貸款額度與項(xiàng)目掛鉤，對(duì)流動(dòng)資金貸款設(shè)定了采購(gòu)材料合同項(xiàng)下款項(xiàng)支付、不得用于股本權(quán)益性投資和固定資產(chǎn)建設(shè)等限定性條件，但少數(shù)經(jīng)辦行對(duì)貸款資金使用缺乏有效監(jiān)控，致使貸款資金被挪用于歸還他行貸款、補(bǔ)充子公司注冊(cè)資金等，背離了貸款投放的原有目的，最終形成不良貸款。

（三）審批流程管理方面

加強(qiáng)信貸審批管理，是規(guī)范審批行為、嚴(yán)格授權(quán)控制、提高審批質(zhì)量、防范道德風(fēng)險(xiǎn)的重要保證，但少數(shù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)仍然存在審批理念不夠?qū)徤?，違規(guī)、超授權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)，審批管理不規(guī)范等問(wèn)題，影響了信貸審批工作的健康、有序開(kāi)展。主要表現(xiàn)在：

1.無(wú)視信貸風(fēng)險(xiǎn)，違規(guī)審批

有的行在信貸業(yè)務(wù)已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，不是從嚴(yán)控制審批、努力壓縮存量，而是繼續(xù)審批新增信貸業(yè)務(wù)。如為了延遲不良資產(chǎn)的暴露，審批發(fā)放貸款用于償還銀行承兌匯票墊款；在客戶存量貸款出現(xiàn)逾期和欠息的情況下，繼續(xù)違規(guī)新發(fā)放貸款，導(dǎo)致形成更多的不良資產(chǎn)，信貸審批明顯缺乏審慎性。

有的審批人員為了個(gè)人利益，與客戶私下串通，審批發(fā)放貸款幫助客戶虛假驗(yàn)資；審批無(wú)任何貿(mào)易背景的銀行承兌匯票，套取銀行資金進(jìn)行資本市場(chǎng)或房地產(chǎn)投資等，既加大了信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，又使銀行面臨較大的政策和法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.超授權(quán)、授信審批

實(shí)行信貸審批權(quán)限、額度授信管理，是提高審批執(zhí)行力、控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。但有的行統(tǒng)一法人意識(shí)淡薄，對(duì)授權(quán)授信管理不嚴(yán)，超信貸權(quán)限、超授信額度審批時(shí)有發(fā)生。如在客戶授信額度已用足的情況下，擅自審批發(fā)放貸款；故意將全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)不納入統(tǒng)一授信管理，造成超額度審批等。

3.貸款主體審查不嚴(yán)

有的行在信貸業(yè)務(wù)審批時(shí)，對(duì)借款主體審查不嚴(yán)格，隨意降低貸款門檻。如對(duì)不具備借款人主體資格的行政機(jī)關(guān)或無(wú)經(jīng)營(yíng)收入的全額預(yù)算事業(yè)單位發(fā)放貸款，直接用于財(cái)政性支出；違反信用方式貸款規(guī)定，對(duì)不具備條件的客戶發(fā)放信用貸款等，使信貸業(yè)務(wù)潛在較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.審批管理不規(guī)范

有的行信貸審批管理不規(guī)范，盲目依賴政府信用，對(duì)有政府控股背景的公司審批發(fā)放流動(dòng)資金貸款，相當(dāng)數(shù)量的貸款實(shí)際被用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)等固定資產(chǎn)項(xiàng)目。在當(dāng)前社會(huì)固定資產(chǎn)投資規(guī)模居高不下、國(guó)家不斷進(jìn)行宏觀調(diào)控的環(huán)境背景下，信貸審批如不能有效控制此類政府行為和“短貸長(zhǎng)用”現(xiàn)象，將會(huì)成倍放大銀行的政策風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

有的行對(duì)集團(tuán)企業(yè)多頭授信控制不嚴(yán)，盲目對(duì)以資本運(yùn)作為主要營(yíng)利方式的企業(yè)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，大多是以企業(yè)流動(dòng)資金名義，實(shí)際被投向資本市場(chǎng)，用于股票投機(jī)等。一旦企業(yè)資金鏈斷裂，銀行貸款面臨“套牢”損失的巨大風(fēng)險(xiǎn)。

二、原因及影響分析1.審批決策依據(jù)不充分

一是授信申報(bào)材料質(zhì)量不高，影響審批決策。在審批過(guò)程中，審批人員對(duì)項(xiàng)目的可行性判斷、對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)的變化預(yù)期大部來(lái)自客戶經(jīng)理的申報(bào)材料。如果申報(bào)材料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全、信息失真，申報(bào)時(shí)經(jīng)營(yíng)部門提出的風(fēng)險(xiǎn)控制措施留有余地，都會(huì)使審批人員因信息不充分、不準(zhǔn)確，造成審批決策依據(jù)不足，甚至決策失誤。

二是審批決策缺乏較為科學(xué)、系統(tǒng)的操作標(biāo)準(zhǔn)，審批人員憑借經(jīng)驗(yàn)判斷，有較大的“自由裁量權(quán)”。往往為了規(guī)避自身的審批責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，在審批時(shí)對(duì)條件適度加碼；對(duì)較為熟悉的機(jī)構(gòu)和客戶，條件的設(shè)定則“網(wǎng)開(kāi)一面”。審批把關(guān)有時(shí)過(guò)松、有時(shí)又過(guò)嚴(yán)，尺度不一，使審批結(jié)論缺乏嚴(yán)肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。

2.審批流程控制不到位

主要是前后臺(tái)溝通不充分，項(xiàng)目回訪力度不夠。在項(xiàng)目審批結(jié)束以后，對(duì)審批條件能否落實(shí)、審批意見(jiàn)能否有效防范風(fēng)險(xiǎn)等信息，審批部門與經(jīng)營(yíng)部門交流、溝通不到位，導(dǎo)致有的審批條件存在落實(shí)障礙，經(jīng)辦行被迫申請(qǐng)變更條件；有的項(xiàng)目擔(dān)保措施設(shè)定又不足，不能完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

3.審批理念不夠?qū)徤鳌⒎€(wěn)健

有的行經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想存在偏差，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)意識(shí)不強(qiáng)，沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)擺在與效益同等重要的位置。工作中只強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險(xiǎn)防范、合規(guī)經(jīng)營(yíng)；只重視短期、局部利益，忽視長(zhǎng)期、整體利益。在實(shí)際審批過(guò)程中，放松信貸管理要求，對(duì)授權(quán)授信控制不嚴(yán)，隨意降低審批門檻，加大了資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步惡化。

4.審批條件落實(shí)缺乏有效的監(jiān)督

有的經(jīng)辦行重發(fā)放輕管理，對(duì)審批條件的落實(shí)比較隨意，能落實(shí)不落實(shí)、落實(shí)不到位的現(xiàn)象普遍存在，甚至變通應(yīng)付審批意見(jiàn)、逃避落實(shí)責(zé)任，暴露出在信貸管理工作中，對(duì)審批條件的落實(shí)缺乏控制措施。同時(shí)，上級(jí)管理部門的檢查、監(jiān)督力度不夠，對(duì)不落實(shí)審批條件或擅自變更審批條件造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人，缺乏嚴(yán)厲的責(zé)任追究和處罰。

5.盲目遷就客戶利益和市場(chǎng)需要

客觀上，由于金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，有的經(jīng)辦行迫于客戶營(yíng)銷拓展、業(yè)務(wù)指標(biāo)考核的壓力，為搶占市場(chǎng)份額，有時(shí)過(guò)于遷就客戶利益。為順利通過(guò)審批，個(gè)別客戶經(jīng)理甚至主動(dòng)為借款人出謀劃策，向?qū)徟块T承諾保證開(kāi)立基本結(jié)算戶、保證資金?？顚Ｓ玫?。而貸款一經(jīng)發(fā)放，借款人拒不履行承諾，不配合經(jīng)辦行落實(shí)審批條件，加之客戶經(jīng)理監(jiān)督不力，缺少有效的制約手段，導(dǎo)致審批意見(jiàn)成為一紙空文。

三、加強(qiáng)信貸審批管理的對(duì)策措施

為了提高商業(yè)銀行的信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，滿足外部監(jiān)管要求，增強(qiáng)廣大股東和戰(zhàn)略投資者的信心，各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)必須堅(jiān)持以客戶為中心、以效益為目標(biāo)、以風(fēng)險(xiǎn)防范為前提的經(jīng)營(yíng)理念，完善信貸審批業(yè)務(wù)流程，提高審批質(zhì)量和效率，確保信貸審批適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

（一）進(jìn)一步健全信貸審批機(jī)制，完善審批流程

一是建立審批部門和經(jīng)營(yíng)部門的整體聯(lián)動(dòng)。保持前后臺(tái)的相互溝通與聯(lián)絡(luò)，加大審批會(huì)前溝通、項(xiàng)目回訪調(diào)查力度，及時(shí)了解經(jīng)營(yíng)前臺(tái)對(duì)信貸審批工作的要求及建議，促進(jìn)審批意見(jiàn)更加貼近市場(chǎng)、貼近客戶，提高審批決策的合理性和可操作性。

二是建立信貸審批決策信息系統(tǒng)。區(qū)分行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、地區(qū)、企業(yè)發(fā)展階段、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期等因素，綜合機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理水平、存量資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、業(yè)務(wù)拓展需求等實(shí)際狀況，對(duì)可能影響信貸審批的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、政策法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行監(jiān)測(cè)歸類，制定符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需要的信貸審批決策標(biāo)準(zhǔn)體系，明確審批決策依據(jù)，統(tǒng)一審批標(biāo)準(zhǔn)尺度，不斷提高信貸審批決策的科學(xué)性、規(guī)范性和有效性。

三是強(qiáng)化信貸審批的授權(quán)管理。增強(qiáng)審批流程控制的嚴(yán)肅性，杜絕審批逆程序、減程序操作，杜絕超授權(quán)、超授信審批現(xiàn)象。并進(jìn)一步完善審批業(yè)績(jī)考核管理，增強(qiáng)對(duì)信貸審批行為的責(zé)任約束和效果激勵(lì)。

（二）前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，逐步推行無(wú)條件審批

審批部門要積極創(chuàng)造條件，逐步推行無(wú)條件審批，進(jìn)一步提高審批工作效率。經(jīng)營(yíng)部門要加強(qiáng)貸前盡職調(diào)查，真實(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信貸申報(bào)，客觀、全面地披露客戶和項(xiàng)目信息，完善對(duì)客戶授信后主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的防范和監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，提高項(xiàng)目不須附加條件、審批通過(guò)的成功率，從而避免審批部門因信息不對(duì)稱、設(shè)定條件規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的現(xiàn)象。

（三）強(qiáng)化審批條件落實(shí)的監(jiān)督機(jī)制

對(duì)信貸審批條件的落實(shí)，應(yīng)明確專門的責(zé)任部門和人員進(jìn)行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實(shí)報(bào)告制度和跟蹤檔案。一是對(duì)貸前條件應(yīng)由經(jīng)營(yíng)部門在貸款發(fā)放前予以落實(shí)，并將落實(shí)情況專題上報(bào)審批決策機(jī)構(gòu)。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實(shí)情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。三是要加強(qiáng)對(duì)條件落實(shí)的檢查和監(jiān)督，上級(jí)管理部門要定期抽查和回訪，作為經(jīng)營(yíng)主負(fù)責(zé)人也要切實(shí)履行檢查責(zé)任。通過(guò)審批、經(jīng)營(yíng)部門的良性互動(dòng)，切實(shí)提高信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程的管理控制水平。

（四）加大平行作業(yè)力度，提高審批效果

實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)部門與經(jīng)營(yíng)部門的平行作業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理介入貸前調(diào)查、貸中條件的落實(shí)、貸后客戶回訪等信貸業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。作為審批與經(jīng)營(yíng)部門之間的“橋梁”，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與前期項(xiàng)目評(píng)估和客戶評(píng)價(jià)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和分析，可以從一定程度上提高貸前調(diào)查的質(zhì)量，使信貸審批部門更能把握重點(diǎn)，設(shè)置的授信條件更具有針對(duì)性和可操作性。同時(shí)，將審批條件落實(shí)的檢查納入風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理平行作業(yè)的范疇，及時(shí)反饋條件落實(shí)進(jìn)度，與客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況相結(jié)合，能更加準(zhǔn)確地把握、控制項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。因此，完善平行作業(yè)流程，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的監(jiān)督、制約作用，對(duì)提高信貸審批的效率和效果，將起到持續(xù)的推動(dòng)作用。

（五）嚴(yán)肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險(xiǎn)

樹(shù)立穩(wěn)健、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，從信貸資產(chǎn)質(zhì)量和長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)效益的角度出發(fā)，明確審批部門、經(jīng)營(yíng)部門各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)義務(wù)，將審批、經(jīng)營(yíng)的業(yè)績(jī)考核與責(zé)任相掛鉤，實(shí)行嚴(yán)格的“問(wèn)責(zé)制”。對(duì)貸前調(diào)查不實(shí)、審批把關(guān)不嚴(yán)、不落實(shí)審批條件或擅自變更審批條件等造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人，要進(jìn)行嚴(yán)肅的責(zé)任追究和處罰，以切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

第二篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及對(duì)策分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及對(duì)策分析

【摘要】

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融背景下，商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行授信的過(guò)程中也存在著較多的風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因可能是一個(gè)，也可能是多個(gè)因素共同作用的結(jié)果。故本文通過(guò)對(duì)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及對(duì)策進(jìn)行探討，分析商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，找出存在哪些風(fēng)險(xiǎn)，最后從信用管理方面的對(duì)策、管理制度方面的對(duì)策兩個(gè)方面來(lái)有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。

【關(guān)鍵詞】

商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

近幾年，伴隨著國(guó)際金融市場(chǎng)波動(dòng)加劇，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速換擋，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、外部需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難等多種因素的影響，商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)了區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)加劇、行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)突出并蔓延、房地產(chǎn)市場(chǎng)分化潛在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現(xiàn)整體上升的態(tài)勢(shì)，個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)已成為信貸業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的重大不利因素，嚴(yán)重影響各大商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。并且在金融體系不穩(wěn)定因素增加，gdp增速放緩和個(gè)人人均收入同比增速放慢的形勢(shì)下，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)只會(huì)進(jìn)一步增大，對(duì)銀行個(gè)人信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)資量將形成持續(xù)性的嚴(yán)峻考驗(yàn)。因此，結(jié)合銀行現(xiàn)狀及現(xiàn)存問(wèn)題，分析成因并探討個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策是商業(yè)銀行生存發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論

（一）個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義

商業(yè)銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)指的是由于風(fēng)險(xiǎn)的不確定性這一特征所引發(fā)的貸款收益的波動(dòng)性或者不確定性。具體地說(shuō)，個(gè)人信貸對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)具有風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，銀行向個(gè)人借款人投放一定數(shù)額的借款的預(yù)期效果是獲得預(yù)期的收益，但是因?yàn)楦鞣N風(fēng)險(xiǎn)因素的存在，可能導(dǎo)致預(yù)期收益減少或者本金損失的實(shí)際效果。具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時(shí)全額收回。

（二）個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

目前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制。

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生么前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先要感知風(fēng)險(xiǎn)，其次對(duì)感知到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，有利于商業(yè)銀行對(duì)銀行資本進(jìn)行有效的監(jiān)管、對(duì)經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行有效的配置，從而進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)貸款的品種、時(shí)間、金額大小等，來(lái)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)，從而對(duì)不同的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，從而通過(guò)商業(yè)銀斤該筆業(yè)務(wù)收益來(lái)覆蓋對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和變化情況進(jìn)行全程的監(jiān)督，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理者的決策提供一些依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的指標(biāo)有：不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款撥各率等等。通過(guò)在線監(jiān)控、現(xiàn)場(chǎng)檢查、貸后檢查等手段，對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

4.風(fēng)險(xiǎn)控制。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，對(duì)監(jiān)測(cè)出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量、分析，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和化解，從而在最大程度上降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制主要包括內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)控制、第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)控制等。

二、商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（一）借款人信用風(fēng)險(xiǎn)增加

受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準(zhǔn)入條件愈加嚴(yán)格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進(jìn)步和網(wǎng)絡(luò)不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也更為多樣化。例如：王某計(jì)劃以自己名下某處房產(chǎn)為抵押向銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被拒。王某遂找來(lái)朋友張某，構(gòu)造一個(gè)二手房交易，將房產(chǎn)賣給張某，讓張某申請(qǐng)二手房按揭貸款，期間將交易價(jià)格盡量做高。若銀行無(wú)法識(shí)別正常放款，王某相當(dāng)于以該房產(chǎn)抵押從銀行獲得的高額長(zhǎng)期低息貸款。這種構(gòu)造二手房交易的騙貸行為較為常見(jiàn)。還有使用新型技術(shù)產(chǎn)品，在進(jìn)行某客戶放款操作時(shí)，因合同上留有合同簽署時(shí)示意客戶簽字位置的鉛筆印記，放款人員進(jìn)行擦拭，發(fā)現(xiàn)客戶名字的簽字筆筆跡居然變淡，在進(jìn)一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客戶溝通時(shí)，客戶強(qiáng)調(diào)使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會(huì)消失等等都無(wú)法確定，合同作為銀行主張債權(quán)的重要法律文本，若客戶簽字有問(wèn)題將會(huì)產(chǎn)生巨大風(fēng)險(xiǎn)。

（二）弱擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)加劇

弱擔(dān)保貸款就是以非抵質(zhì)押的擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，此類貸款在商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中占比較高。因?yàn)閷?duì)借款人家庭及企業(yè)名下的資產(chǎn)沒(méi)有抵質(zhì)押權(quán)，所以在貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行要盡快進(jìn)行資產(chǎn)保全，以保證信貸資產(chǎn)安全。弱擔(dān)保貸款一般對(duì)借款人家庭及其控制企業(yè)的凈資產(chǎn)有較高要求，以聯(lián)互保的小微貸款為例，家庭及企業(yè)凈資產(chǎn)要超過(guò)200萬(wàn)元，足以覆蓋貸款本息，但在實(shí)際操作中效果卻不盡理想。

首先，資產(chǎn)保全時(shí)借款人家庭及企業(yè)名下沒(méi)資產(chǎn)。這一般有幾種情況：一種是貸款時(shí)虛增了借款人家庭及企業(yè)的凈資產(chǎn)，例如：虛增存貨價(jià)值，虛增房產(chǎn)價(jià)值（不抵押不用評(píng)估），甚至有企業(yè)用臨時(shí)存放的貨物冒充企業(yè)庫(kù)存等。另一種是借款人家庭及企業(yè)名下資產(chǎn)在貸款存續(xù)期間轉(zhuǎn)移，例如：出售、或者以物抵債等。

其次，借款人家庭及企業(yè)名下有資產(chǎn)，若為房產(chǎn)車產(chǎn)也沒(méi)有被抵押，但涉及其他債務(wù)關(guān)系，已被其他債權(quán)人申請(qǐng)保全。此時(shí)銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權(quán)人的債務(wù)清償后，看是否還有剩余資產(chǎn)歸還銀行的貸款本息，而一般來(lái)說(shuō)清收效果都不理想。

最后，弱擔(dān)保貸款資產(chǎn)保全效果差更導(dǎo)致了銀行與客戶針對(duì)貸款歸還問(wèn)題協(xié)商談判缺少主動(dòng)權(quán)，催收工作、重整工作也很難開(kāi)展。

三、商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）信用管理方面的對(duì)策

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)客戶信用管理手段，優(yōu)化個(gè)人信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。針對(duì)我國(guó)缺少統(tǒng)一的個(gè)人信用信息系統(tǒng)，而借款人的信用意識(shí)又比較單薄，咸陽(yáng)地區(qū)總體信用環(huán)境不理想的情況，商業(yè)銀行首先應(yīng)建立分行內(nèi)部客戶信用檔案。除現(xiàn)有的個(gè)人貸款系統(tǒng)外，再設(shè)計(jì)一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)將拒貸業(yè)務(wù)的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企業(yè)信息、拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監(jiān)測(cè)記錄、催清收記錄等信息錄入，與個(gè)貸系統(tǒng)的信息合并形成客戶信用檔案。通過(guò)這個(gè)信用檔案，可以獲知貸款從申請(qǐng)我行貸款到貸款結(jié)清或者到查詢時(shí)點(diǎn)的全部痕跡信息，用以綜合評(píng)判客戶信用，及時(shí)形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，及時(shí)調(diào)整授信方案；還可以通過(guò)信用檔案發(fā)現(xiàn)該經(jīng)營(yíng)主體和抵押房產(chǎn)是否曾經(jīng)以其他借款主體申請(qǐng)過(guò)貸款被拒以及被拒原因，規(guī)避高風(fēng)險(xiǎn)客戶借名申請(qǐng)借款。

（二）管理制度方面的對(duì)策

商業(yè)銀行需采用唯一的標(biāo)準(zhǔn)化的全面化的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，制度框架中包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引還有配套的調(diào)整通知等等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展制度文件越來(lái)越多，有的新制度出臺(tái)原制度廢止、有的新制度對(duì)原制度做了修訂、有的在總制度下針對(duì)細(xì)化業(yè)務(wù)出臺(tái)單獨(dú)的管理制度等等。應(yīng)要求業(yè)務(wù)規(guī)劃部門對(duì)其梳理，列出廢止制度，整理在行制度，對(duì)原制度出臺(tái)較早，又通過(guò)“優(yōu)化……通知”“調(diào)整……通知”等形式調(diào)整多次的制度，直接整合出臺(tái)新制度，實(shí)現(xiàn)制度的唯一性。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作指引和操作手冊(cè)，比照柜臺(tái)業(yè)務(wù)細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)化的編寫，達(dá)到所有業(yè)務(wù)都有操作依據(jù)。針對(duì)部分因目前國(guó)內(nèi)沒(méi)有針對(duì)信貸業(yè)務(wù)的法律、微觀信貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發(fā)生個(gè)人信貸業(yè)務(wù)法律糾紛的環(huán)節(jié)，直接在制度文件中加以規(guī)范。例如：針對(duì)爭(zhēng)議度極高的“婚姻法24條”，為有效避免夫妻共同債務(wù)的認(rèn)定問(wèn)題，保障銀行的債權(quán)，可以通過(guò)法律合規(guī)部和個(gè)人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對(duì)配偶舉債知情權(quán)的法律文書(shū)等等。

四、結(jié)束語(yǔ)

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中正成為越來(lái)越重要的組成部分。伴隨信貸規(guī)模的快速擴(kuò)張，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)正如同其他所有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一樣潛在的風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露出來(lái)。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在不可避免的，但商業(yè)銀行完全可以。\用科學(xué)、完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略來(lái)控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。

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第三篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析

商業(yè)銀行作為城市金融的主力軍，被賦予支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史使命，承擔(dān)著城市金融服務(wù)的神圣職責(zé)，建設(shè)社會(huì)主義新城市是城市商業(yè)銀行一項(xiàng)義不容辭的任務(wù)。為支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)，在新城市建設(shè)中如何發(fā)揮出更好更大的作用，以新金融作為撬動(dòng)新城市建設(shè)的著力點(diǎn)，運(yùn)用新金融業(yè)務(wù)、新策略定位、新信貸機(jī)制和新金融制度安排重塑新城市建設(shè)的資金需求，以彰顯新城市建設(shè)的理念、思路和方法。

商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)遍布城市，具有相當(dāng)?shù)馁Y金實(shí)力和經(jīng)營(yíng)規(guī)模，已成為城市金融的基礎(chǔ)和我國(guó)金融體系的重要組成部分。城市合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)幾年來(lái)的積極清收不良貸款和呆賬核銷，通過(guò)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投向，貸款結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步的優(yōu)化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了較大幅度的提高，經(jīng)營(yíng)效益逐年增加，貸款操作手續(xù)日趨規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)狀況已得到緩解，但由于歷史原因和條件限制，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、城市中小型企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)，層次低、底子薄、效益差，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，形成了商業(yè)銀行不良貸款居高不下的局面，城市合作金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時(shí)還存在著一些誤區(qū)，在信貸管理上還存在著一些薄弱環(huán)節(jié)。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性大

商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象為“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響，每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。

2、貸款三查制度執(zhí)行不嚴(yán)

目前商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營(yíng)的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的貸款決策、約束機(jī)制。且信貸管理手段落后，跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求，在實(shí)際工作中，只注重貸款的調(diào)查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。

3、行政干預(yù)依然存在

一些地方黨政領(lǐng)導(dǎo)由于缺乏金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為了在任期內(nèi)政績(jī)顯著，大搞短期行為，盲目地搞一些市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大的發(fā)展項(xiàng)目和超過(guò)承受能力的基本建設(shè)，強(qiáng)令銀行發(fā)放貸款，不可避免地存在那種“政府點(diǎn)菜、銀行買單”的現(xiàn)象。

4、不良貸款清收乏力

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行存款總額逐年增長(zhǎng)，貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大，而部分信貸員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采取有力措施積極清收老欠貸款。更為嚴(yán)重的是有的銀行為完成收息任務(wù)，采取紙上作業(yè)的方式，以貸收息，致使借款戶借款余額逐年累增，潛在風(fēng)險(xiǎn)逐年加大。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患

1、單戶大額貸款清收難度大

由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于規(guī)模過(guò)大、轉(zhuǎn)制未徹底、產(chǎn)權(quán)不明晰，城市合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)這部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款清收、壓縮難度較大，收效甚微。近幾年的園區(qū)熱，導(dǎo)致部分城市合作金融機(jī)構(gòu)也新增了一部分單戶大額貸款，大部分入園企業(yè)自有資金不足，且盲目追求擴(kuò)張規(guī)模，流動(dòng)資金貸款往往被固定資產(chǎn)所占用。國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的變化、國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的變化、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)的變化直接關(guān)系到單戶大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，單戶大額貸款是當(dāng)前城市合作金融機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)源。

2、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇

部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)行業(yè)較為集中，城市合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域的限制，導(dǎo)致在發(fā)放貸款時(shí)大部分信貸資金集中在某一個(gè)行業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)的接軌日趨成熟，市場(chǎng)行情千變?nèi)f化，在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè)，如果該行業(yè)發(fā)生重大變化，必將引發(fā)城市合作金融機(jī)構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)具有政策性、突發(fā)性、全面性，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)源是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)短時(shí)間內(nèi)是難于化解的。

3、抵押物貶值

從抵押貸款的現(xiàn)狀看，大部分抵押物都是以房地產(chǎn)為主，少部份用企業(yè)的機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押，但由于近幾年來(lái)房地產(chǎn)市場(chǎng)過(guò)熱，價(jià)格的泡沫因素較大，

中介機(jī)構(gòu)評(píng)估的價(jià)值偏高，大部分信貸人員是按評(píng)估價(jià)的70%計(jì)算發(fā)放貸款，一旦房地產(chǎn)市場(chǎng)回落，房產(chǎn)貶值必將帶來(lái)變現(xiàn)價(jià)值的貶值風(fēng)險(xiǎn)隱患。機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押的其貶值速度將更快，對(duì)貸款人缺乏有效的措施對(duì)抵押物進(jìn)行監(jiān)管，有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置，變賣所得款項(xiàng)用于支付他債務(wù)，導(dǎo)致貸款人無(wú)資產(chǎn)可處置。

4、保證人貸款保證留于形式

部分商業(yè)銀行信貸對(duì)保證人的保證資格審查不嚴(yán)，對(duì)保證人為他人擔(dān)保的借款額度未加控制，造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在循環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象，一旦其中一個(gè)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，由于擔(dān)保人同時(shí)也是借款人，擔(dān)保人的借款又由其他人擔(dān)保，在訴訟過(guò)程中必將追究擔(dān)保人的責(zé)任，引起連鎖反應(yīng)。

5、信貸人員人為風(fēng)險(xiǎn)

由于個(gè)別商業(yè)銀行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強(qiáng)，貸款前調(diào)查不認(rèn)真，貸款中審查不嚴(yán)格，貸款后跟蹤檢查不及時(shí)，導(dǎo)致貸款準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)、貸款退出不及時(shí)、貸款失去訴訟時(shí)效；對(duì)借款人、保證人、抵押人以及抵押物的真實(shí)性、有效性審查不嚴(yán)，導(dǎo)致保證或抵押無(wú)效等現(xiàn)象的發(fā)生，違規(guī)操作帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

6、公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前部分商業(yè)銀行信貸管理人員錯(cuò)誤認(rèn)為公務(wù)員借款總是安全的，近幾年來(lái)對(duì)公務(wù)員貸款來(lái)者不拒，有增無(wú)減，且借款金額越來(lái)越大，在貸款操作過(guò)程中對(duì)借款人的道德品行、借款用途、家庭狀況不甚了解，一旦該借款人違規(guī)、違紀(jì)、違法，貸款就因此而形成風(fēng)險(xiǎn)。公務(wù)員借款除了公務(wù)員本身的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)外還有政策風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，據(jù)本人了解目前大部分公務(wù)員貸款的真實(shí)用途是用于投資性質(zhì)的，因此其投資項(xiàng)目的成功與否，在一定程度上也決定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

7、關(guān)系貸款仍然存在

部分商業(yè)銀行信貸管理人員因個(gè)人關(guān)系、支行或信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)系、合行或聯(lián)社管理層關(guān)系、政府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系等工作關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系、黨政關(guān)系、管理關(guān)系、人情關(guān)系所發(fā)放的貸款雖說(shuō)大部分款項(xiàng)在發(fā)放時(shí)也是符合貸款條件的，但是由于某種關(guān)系的存在，信貸人員在貸款發(fā)放和管理過(guò)程中往往貸款前調(diào)查不深

入、貸款中審查不嚴(yán)格、貸款后檢查不到位，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患未能實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)，在處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)難度較大，有時(shí)還會(huì)遇到阻力和壓力。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略

切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎經(jīng)營(yíng)是前提，構(gòu)筑以人為本體制是保證，明確業(yè)務(wù)市場(chǎng)定位是方向，調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是手段，增強(qiáng)支持城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金實(shí)力，努力防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)已迫在眉睫，刻不容緩。

1、確定支農(nóng)信貸投放重點(diǎn)

隨著城市經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，全面加快貸款投放步伐，樹(shù)立搶占優(yōu)質(zhì)客戶意識(shí)，通過(guò)拓寬支農(nóng)領(lǐng)域，在支農(nóng)深度與廣度上做好文章，除對(duì)常規(guī)農(nóng)業(yè)保證支持外，對(duì)農(nóng)民的生產(chǎn)、建房、消費(fèi)等其他合理資金需求也全力予以支持，使農(nóng)民群眾存在的貸款難問(wèn)題得到根本緩解。商業(yè)銀行在資金的投入上由發(fā)放千家萬(wàn)戶零星生產(chǎn)費(fèi)用貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放專業(yè)能手大額集中貸款；由重點(diǎn)發(fā)放第一產(chǎn)業(yè)貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放

一、

二、三產(chǎn)業(yè)并重貸款；由發(fā)放生產(chǎn)生活資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放生產(chǎn)生活相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施貸款；由發(fā)放流動(dòng)資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放固定資產(chǎn)投資貸款及大額貸款。

2、支持區(qū)域內(nèi)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

商業(yè)銀行為更好地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)展，既要突出支持重點(diǎn)，又要擴(kuò)大貸款面。城市的種養(yǎng)殖大戶，個(gè)私工商戶、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)歷來(lái)都是商業(yè)銀行的支持重點(diǎn)，農(nóng)村商業(yè)銀行在支持重點(diǎn)戶發(fā)展的同時(shí)，擴(kuò)大貸款受益層面，逐步考慮弱勢(shì)群體的信貸需求，讓絕大部分農(nóng)民都能得到信貸支持，達(dá)到共同富裕。商業(yè)銀行不僅要在支持生產(chǎn)和農(nóng)民致富上做文章，也不能忘記，貧困農(nóng)民的生活困難，要開(kāi)辦好下崗再就業(yè)貸款，發(fā)放好青年創(chuàng)業(yè)貸款，幫助他們?cè)鰪?qiáng)造血功能;發(fā)放好勞動(dòng)外出和舊房改造貸款，改善農(nóng)民生產(chǎn)和生活困難，通過(guò)發(fā)放生源地助學(xué)貸款讓貧困農(nóng)民子弟能上大學(xué)，促進(jìn)城市整體面貌出現(xiàn)較大的改觀。把支持糧食生產(chǎn)作為發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)是城市工業(yè)化的重要途徑，支持農(nóng)業(yè)向產(chǎn)前、產(chǎn)后延伸，從信貸小農(nóng)模式中解脫出來(lái)，樹(shù)立大農(nóng)業(yè)觀念，適當(dāng)集中資金實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)可控的授信制度。通過(guò)提供金融服務(wù)，支持一批市場(chǎng)前景好、發(fā)展?jié)摿Υ?、產(chǎn)品增值增效高的農(nóng)產(chǎn)品基地的發(fā)展，推動(dòng)區(qū)域農(nóng)業(yè)形成集約化經(jīng)營(yíng)和規(guī)模經(jīng)營(yíng)。

3、支持中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)發(fā)展

商業(yè)銀行要切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，認(rèn)真探索支持中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)的措施、辦法，創(chuàng)新中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)貸款管理機(jī)制，加大對(duì)中小企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)的信貸支持力度，將中小企業(yè)力度，將中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)貸款作為拓展的重要途徑，作為商業(yè)銀行新的信貸增長(zhǎng)點(diǎn)。采取最高額抵押方式進(jìn)行授信，簡(jiǎn)化辦貸手續(xù)，以便中小和民營(yíng)企業(yè)健康發(fā)展和經(jīng)營(yíng)。

4、開(kāi)展城市社區(qū)銀行的金融服務(wù)

根據(jù)社區(qū)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶和市民客戶的金融服務(wù)要求開(kāi)辦好社區(qū)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶信貸服務(wù)，社區(qū)市民生活消費(fèi)信貸服務(wù)、國(guó)家公務(wù)員信貸服務(wù)項(xiàng)目。從體制創(chuàng)新的層面構(gòu)建我市社區(qū)銀行信貸服務(wù)體系，從根本性地解決社區(qū)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶、市民融資問(wèn)題，推動(dòng)社區(qū)金融增長(zhǎng)方式良性轉(zhuǎn)變的新增長(zhǎng)點(diǎn)，從而滿足不同社會(huì)層面的金融服務(wù)需求，實(shí)現(xiàn)新城市建設(shè)XX縣區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體聯(lián)動(dòng)效應(yīng)。

5、開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，完善金融品種

通過(guò)提升服務(wù)層次，滿足不同客戶群體的需要?？梢酝ㄟ^(guò)在XX縣區(qū)內(nèi)設(shè)立信貸服務(wù)中心，中心設(shè)立中小企業(yè)部、個(gè)體民營(yíng)部、零售業(yè)務(wù)部；開(kāi)發(fā)多種信譽(yù)產(chǎn)品，滿足不同社會(huì)層面的金融服務(wù)需求，打造出零售銀行的品牌。還可以變XX縣區(qū)多個(gè)支行分理處各自為陣為集中信貸營(yíng)銷模式，方便客戶辦理信貸手續(xù)。通過(guò)合理整合XX縣區(qū)人力資源配置，節(jié)約成本，提高效率，更好地服務(wù)于社會(huì)，讓利于客戶，全面打造成為農(nóng)民的銀行、社區(qū)的銀行、中小企業(yè)的銀行和零售銀行品牌。

6、規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序和信貸操作規(guī)程

商業(yè)銀行要健全審貸分離制約機(jī)制，做到職責(zé)分明、相互制約、協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)行民主科學(xué)的授信決策。前做好貸款戶的科學(xué)評(píng)估，信貸人員要深入貸款戶，取得與貸款有關(guān)的詳實(shí)資料，科學(xué)評(píng)估、預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，為決策者提供準(zhǔn)確真實(shí)的調(diào)查材料；貸時(shí)嚴(yán)格按規(guī)定程序和審批權(quán)限辦事，嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離、分級(jí)審批制度；貸后實(shí)行跟蹤檢查，建立貸款檢查登記簿，記錄貸款使用、運(yùn)轉(zhuǎn)情況，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，積極采取補(bǔ)救措施。

7、嚴(yán)格貸款擔(dān)保手續(xù)，清收不良貸款

為避免信貸資金被長(zhǎng)期不合理占用，商業(yè)銀行對(duì)新發(fā)放的貸款要全面推行保證、抵押、質(zhì)押貸款，盡可能減少發(fā)放信用貸款，對(duì)原有的不良貸款，要逐步補(bǔ)

辦擔(dān)保手續(xù)。在方式上，應(yīng)優(yōu)先采用抵押或質(zhì)押方式，對(duì)保證貸款要嚴(yán)格審查保證人的資信狀況，防止因保證人多頭擔(dān)?；驘o(wú)力擔(dān)保等造成擔(dān)而不保的現(xiàn)象。堅(jiān)決執(zhí)行貸款誰(shuí)發(fā)放、誰(shuí)收回的制度，聯(lián)社要在劃分責(zé)任的基礎(chǔ)上全面落實(shí)清收不良貸款的任務(wù)，與職工個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬掛鉤，實(shí)行信貸責(zé)任追究制度。在清收過(guò)程中，針對(duì)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，制定不同的清收計(jì)劃，采取崗位清收、責(zé)任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)。

近幾年城市合作金融機(jī)構(gòu)無(wú)論是從宏觀戰(zhàn)略層面還是從實(shí)際操作層面，均在加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上做了大量的工作，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建設(shè)和工作實(shí)踐均取得了顯著成效。但由于我國(guó)社會(huì)信用體系不健全、市場(chǎng)主體融資渠道單一，城市合作金融機(jī)構(gòu)自身還未真正形成有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工具，各機(jī)構(gòu)執(zhí)行力和員工從業(yè)能力也有待進(jìn)一步的提高，建立和完善有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系任重道遠(yuǎn)。

綜上所述，城市合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然存在，只有強(qiáng)化信貸管理、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量把貸款的安全性作為城市合作金融機(jī)構(gòu)的生命線來(lái)抓；只有把貸款管理責(zé)任制的考核、獎(jiǎng)罰制度落實(shí)到位，才能促使信貸人員依法合規(guī)辦理每一筆貸款業(yè)務(wù)；只有把貸款“三查”制度真正落到實(shí)處，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、及時(shí)處置和化解風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)隱患控制在萌芽狀態(tài)；只有始終堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則，才能確保城市合作金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

第四篇：商業(yè)銀行授信審批中的主要問(wèn)題及對(duì)策商業(yè)銀行授信審批中的主要問(wèn)題及對(duì)策

一、授信審批過(guò)程中存在的主要問(wèn)題

在授信審批管理工作中，從審批條件的設(shè)定、審批條件的落實(shí)等方面，可以反映出信貸審批的約束力、執(zhí)行力和風(fēng)險(xiǎn)控制力，其結(jié)果直接影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益。

（一）授信審批條件設(shè)定方面

授信審批過(guò)程中，授信審查人員為提出合理、有效的審查意見(jiàn)，往往在借款人符合或滿足一般信貸條件的基礎(chǔ)上，設(shè)定一些先決、約束和管理要求的條件，審批人在此基礎(chǔ)上有些授信還增加額外的條件。這些條件涉及第一還款來(lái)源、第二還款來(lái)源、貸款用途及企業(yè)合作等多個(gè)方面。每一項(xiàng)授信審批條件，應(yīng)該符合相關(guān)信貸政策，表述清晰、要求明確，操作性強(qiáng)，經(jīng)辦行能夠及時(shí)、規(guī)范落實(shí)。但由于少數(shù)審查人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、審批人審批決策依據(jù)不足，對(duì)審批條件能否落實(shí)考慮不充分，審批標(biāo)準(zhǔn)和尺度把握不到位，導(dǎo)致部分審批條件設(shè)定的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.設(shè)定的授信審批條件無(wú)效

一是審批條件概念不夠清晰、具體，如審查人員提出的“我行授信條件不低于其他銀行條件”、“借款人在經(jīng)辦行的結(jié)算份額不少于授信份額”等，經(jīng)辦行難以把握具體落實(shí)標(biāo)準(zhǔn)。二是審查人員不熟悉借款人地方有關(guān)政策規(guī)定，也未與經(jīng)營(yíng)部門進(jìn)行有效溝通，授信條件提出后難以落實(shí)或存在執(zhí)行障礙。如設(shè)定的“以在建工程抵押”條件，相當(dāng)多地方的政府房產(chǎn)部門不辦理在建工程抵押手續(xù)，導(dǎo)致無(wú)法落實(shí)。三是少數(shù)審查條件違背信貸政策，出現(xiàn)授信條件無(wú)效的現(xiàn)象。如貸款擔(dān)保要求以中學(xué)的收費(fèi)權(quán)作為貸款質(zhì)押，實(shí)際在借款人不能歸還貸款時(shí)無(wú)法執(zhí)行，致使貸款形成不良。

2.授信審批條件設(shè)定不合理

由于企業(yè)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行自身經(jīng)營(yíng)需求的不斷變化，授信審批要適應(yīng)不同行業(yè)、客戶和產(chǎn)品的特點(diǎn)，很難有固定不變的操作依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。審查人員往往憑借自身的經(jīng)驗(yàn)積累和職業(yè)判斷，擁有相當(dāng)大的“自由裁量權(quán)”，導(dǎo)致審查尺度把握不一，出現(xiàn)審批決策不合理的現(xiàn)象。如部分設(shè)定的條件過(guò)高或過(guò)嚴(yán)，經(jīng)辦行難以落實(shí)或客戶不愿意配合，造成貸款未能有效投放；借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能力或意愿，提出的壓縮貸款本金條件難以落實(shí)。這些問(wèn)題嚴(yán)重影響了貸款的授信效率和效果，既不利于經(jīng)營(yíng)部門的市場(chǎng)營(yíng)銷，也不利于實(shí)現(xiàn)銀行效益的最大化。

3.授信審批條件設(shè)定不全面

部分審批條件泛泛而談，缺乏針對(duì)性，設(shè)定的條件要求過(guò)低、把關(guān)不嚴(yán)格，不能及時(shí)、有效地防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。如審查人員未針對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)狀況、產(chǎn)品成長(zhǎng)階段等風(fēng)險(xiǎn)特征提出適當(dāng)?shù)氖谛艞l件，未針對(duì)新成立企業(yè)的出資情況提出用款條件，未根據(jù)客戶的重大經(jīng)營(yíng)變化及時(shí)調(diào)整相應(yīng)的授信條件等，有時(shí)貸款實(shí)際上變成了企業(yè)的鋪底資金，當(dāng)企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈、資金鏈斷裂時(shí)，授信條件無(wú)法有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致產(chǎn)生不良。

4.貸款擔(dān)保條件設(shè)定不充分

貸款擔(dān)保是確保貸款安全性的重要措施，是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的第二道屏障。但部分信貸審批對(duì)第二還款來(lái)源關(guān)注不夠，有的貸款雖提供了擔(dān)保措施，但擔(dān)保能力明顯不足，擔(dān)保形同虛設(shè)；有的貸款企業(yè)之間或集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互相擔(dān)保，擔(dān)保額嚴(yán)重超出自身償債能力。對(duì)信用貸款、擔(dān)保能力不足和企業(yè)互保行為未能有效控制，導(dǎo)致貸款投放時(shí)就存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難、貸款質(zhì)態(tài)趨于惡化，又難以要求其變更擔(dān)保措施、提高擔(dān)保額度，嚴(yán)重削弱了貸款的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（二）授信審批條件落實(shí)方面

落實(shí)授信條件是貸款發(fā)放和后續(xù)管理的前提，是貸款經(jīng)辦行應(yīng)盡的職責(zé)。只有嚴(yán)格落實(shí)授信條件，審批的決策意見(jiàn)才有意義和價(jià)值，才能發(fā)揮應(yīng)有的覆蓋風(fēng)險(xiǎn)作用。然而在實(shí)際工作中，對(duì)于審批部門提出的審批條件，經(jīng)辦行落實(shí)不夠及時(shí)、有效的現(xiàn)象仍比較普遍，有的審批條件多次提出均未能落實(shí)。主要表現(xiàn)在：

1.隨意放寬或變通落實(shí)授信審批條件

少數(shù)行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)審批部門提出的授信條件，采取應(yīng)付手段、變通落實(shí)授信條件，隨意變更指定的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時(shí)凍結(jié)貸款資金的不合規(guī)方式代替抵押等，都容易使貸款擔(dān)保出現(xiàn)真空。

2.授信審批條件未落實(shí)或落實(shí)不到位

有的經(jīng)辦行對(duì)授信條件能落實(shí)不落實(shí)，或只是部分落實(shí)。如對(duì)逐步退出的信貸客戶，未按審批要求的時(shí)間或比例壓縮貸款本金，加大了不良貸款的形成；貸款利率未按審批要求上浮，直接影響了經(jīng)營(yíng)效益。這種不落實(shí)或落實(shí)不到位的行為，使審批條件“懸空”，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效的規(guī)避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。

3.授信擔(dān)保條件落實(shí)中存在缺陷

在信貸審批過(guò)程中，審批部門一般對(duì)每筆業(yè)務(wù)的擔(dān)保均提出明確、具體的條件。但經(jīng)辦行在落實(shí)時(shí)，常常存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未經(jīng)評(píng)估、土地未與房產(chǎn)同時(shí)辦理抵押、抵押物未辦理保險(xiǎn)等問(wèn)題，對(duì)第二還款來(lái)源的保障帶來(lái)不利影響。如經(jīng)常出現(xiàn)的銀行承兌匯票到期后形成墊款，由于對(duì)其抵押的機(jī)器設(shè)備未進(jìn)行評(píng)估，導(dǎo)致拍賣時(shí)多次流拍、難以變現(xiàn)，使墊款形成不良。

4.對(duì)信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控

審批部門為保證貸款用途合法、合規(guī)，對(duì)固定資產(chǎn)貸款設(shè)定了封閉運(yùn)行、貸款額度與項(xiàng)目掛鉤，對(duì)流動(dòng)資金貸款設(shè)定了采購(gòu)材料合同項(xiàng)下款項(xiàng)支付、不得用于股本權(quán)益性投資和固定資產(chǎn)建設(shè)等限定性條件，但少數(shù)經(jīng)辦行對(duì)貸款資金使用缺乏有效監(jiān)控，致使貸款資金被挪用于歸還他行貸款、補(bǔ)充子公司注冊(cè)資金等，背離了貸款投放的原有目的，最終形成不良貸款。

二、授信審批過(guò)程問(wèn)題的原因分析

1、授信方案不完整，導(dǎo)致授信審批附加條件多

業(yè)務(wù)發(fā)起部門沒(méi)有完整的授信方案，上報(bào)審批部門后，從盡責(zé)審查到授信評(píng)審的意見(jiàn)只是授信審批人的參考，層層的風(fēng)險(xiǎn)控制意見(jiàn)、金額、期限意見(jiàn)等都集中到審批人，最后批復(fù)有一大堆的條件和管理要求。最后業(yè)務(wù)發(fā)起部門無(wú)法逐條落實(shí)。有的人簡(jiǎn)單地將前后臺(tái)的職責(zé)理解為“前臺(tái)拓展業(yè)務(wù)、審批控制風(fēng)險(xiǎn)”。部分申報(bào)行于競(jìng)爭(zhēng)需要，為了審批同意，對(duì)于項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的揭示、風(fēng)險(xiǎn)控制的措施安排越來(lái)越少；部分審批人出于風(fēng)險(xiǎn)控制的目的，所提條件有越來(lái)越多的趨向，由于不見(jiàn)客戶，所提條款有時(shí)針對(duì)性不強(qiáng)或難以落實(shí)。

2.審批決策依據(jù)不充分

一是授信申報(bào)材料質(zhì)量不高，影響授信審批決策。在授信審批過(guò)程中，授信審查、審批人員對(duì)項(xiàng)目的可行性判斷、對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)的變化預(yù)期大部來(lái)自客戶經(jīng)理的申報(bào)材料。如果申報(bào)材料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全、信息失真，申報(bào)時(shí)經(jīng)營(yíng)部門提出的風(fēng)險(xiǎn)控制措施留有余地，都會(huì)使授信審批人員因信息不充分、不準(zhǔn)確，造成審批決策依據(jù)不足，甚至決策失誤。二是授信審批決策缺乏較為科學(xué)、系統(tǒng)的操作標(biāo)準(zhǔn)，審查人員憑借經(jīng)驗(yàn)判斷，有較大的“自由裁量權(quán)”。往往為了規(guī)避自身的審查責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，在審批時(shí)對(duì)條件適度加碼；對(duì)較為熟悉的機(jī)構(gòu)和客戶，條件的設(shè)定則“網(wǎng)開(kāi)一面”。審批把關(guān)有時(shí)過(guò)松、有時(shí)又過(guò)嚴(yán)，尺度不一，使審批結(jié)論缺乏嚴(yán)肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。

3.授信審批后評(píng)價(jià)不到位

主要是前后臺(tái)溝通不充分，項(xiàng)目回訪力度不夠。在項(xiàng)目審批結(jié)束以后，對(duì)審批條件能否落實(shí)、審批意見(jiàn)能否有效防范風(fēng)險(xiǎn)等信息，審批部門與經(jīng)營(yíng)部門交流、溝通不到位，導(dǎo)致有的審批條件存在落實(shí)障礙，經(jīng)辦行被迫申請(qǐng)變更條件；有的項(xiàng)目擔(dān)保措施設(shè)定又不足，不能完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

4.審批條件落實(shí)缺乏有效的監(jiān)督

有的經(jīng)辦行重發(fā)放輕管理，對(duì)審批條件的落實(shí)比較隨意，能落實(shí)不落實(shí)、落實(shí)不到位的現(xiàn)象普遍存在，甚至變通應(yīng)付審批意見(jiàn)、逃避落實(shí)責(zé)任，暴露出在信貸管理工作中，對(duì)授信審批條件的落實(shí)缺乏控制措施。同時(shí)，上級(jí)管理部門的檢查、監(jiān)督力度不夠，對(duì)不落實(shí)授信審批條件或擅自變更審批條件造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人，缺乏嚴(yán)厲的責(zé)任追究和處罰。

5.盲目遷就客戶利益和市場(chǎng)需要

客觀上，由于金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，有的經(jīng)辦行迫于客戶營(yíng)銷拓展、業(yè)務(wù)指標(biāo)考核的壓力，為搶占市場(chǎng)份額，有時(shí)過(guò)于遷就客戶利益。為順利通過(guò)審批，個(gè)別客戶經(jīng)理甚至主動(dòng)為借款人出謀劃策，向?qū)徟块T承諾保證開(kāi)立基本結(jié)算戶、保證資金專款專用等。而貸款一經(jīng)發(fā)放，借款人拒不履行承諾，不配合經(jīng)辦行落實(shí)審批條件，加之客戶經(jīng)理監(jiān)督不力，缺少有效的制約手段，導(dǎo)致審批意見(jiàn)成為一紙空文。

三、加強(qiáng)授信審批管理的對(duì)策

為了提高商業(yè)銀行的信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，滿足外部監(jiān)管要求，增強(qiáng)廣大股東和戰(zhàn)略投資者的信心，各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)必須堅(jiān)持以客戶為中心、以效益為目標(biāo)、以風(fēng)險(xiǎn)防范為前提的經(jīng)營(yíng)理念，提高審批質(zhì)量和效率，確保授信審批適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

1、在授信發(fā)起階段，確定完整的授信方案。應(yīng)賦予客戶經(jīng)理一定的營(yíng)銷權(quán)限，以便客戶經(jīng)理在營(yíng)銷中取得主動(dòng)權(quán)。但客戶經(jīng)理權(quán)責(zé)要分明，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起的真實(shí)性負(fù)全責(zé)。授信方案是要與客戶談判的，最終結(jié)果是否接受，風(fēng)險(xiǎn)是否控制，在授信評(píng)估報(bào)告中要有明確的授信方案，在授信發(fā)起時(shí)就要設(shè)計(jì)好授信方案，包括授信額度、授信品種、授信的先決條件、約束條件和管理措施，不要到風(fēng)險(xiǎn)部審查、審批時(shí)設(shè)置授信條件和管理要求，審批后實(shí)施不了，又申請(qǐng)變更條件，喪失良機(jī)。

2、在授信審查階段，要明確其職責(zé)，授信審查主要是合規(guī)性和業(yè)務(wù)發(fā)起材料的完整性審查、負(fù)責(zé)，不對(duì)材料真實(shí)性負(fù)責(zé)。在盡責(zé)審查中，盡責(zé)審查應(yīng)對(duì)授信進(jìn)行分類，分為存量授信、存量新增授信、存量新增（項(xiàng)目貸款）、項(xiàng)目貸款、新客戶授信五類，每類客戶授信建立合規(guī)性審查和申報(bào)材料完整審查標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)業(yè)務(wù)部們的授信方案進(jìn)行審查、溝通，在控制風(fēng)險(xiǎn)的條件下確定可操作的授信方案。經(jīng)營(yíng)部門要加強(qiáng)貸前調(diào)查，真實(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信貸申報(bào)，客觀、全面地披露客戶和項(xiàng)目信息，完善對(duì)客戶授信后主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的防范和監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，提高項(xiàng)目不須附加條件、審批通過(guò)的成功率，從而避免審批部門因信息不對(duì)稱、設(shè)定條件規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的現(xiàn)象。

3、在授信評(píng)審和審批階段，前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，逐步推行無(wú)條件審批。要明確評(píng)審的職責(zé)，不能把評(píng)審機(jī)構(gòu)定位授信決策機(jī)構(gòu)，而是咨詢機(jī)構(gòu)，要充分發(fā)揮評(píng)委的作用。不能把公司客戶授信不論金額大小都要上會(huì)評(píng)審。授信評(píng)審的范圍：新客戶授信、項(xiàng)目貸款、存量客戶新增項(xiàng)目貸款、集團(tuán)客戶授信。評(píng)審的職責(zé)：對(duì)授信的可行性分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可控性和我行可容忍的風(fēng)險(xiǎn)度作出判斷，風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配，供審批人參考。評(píng)審范圍以外的授信經(jīng)盡責(zé)審查后直接報(bào)審批人審批。業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，不僅僅是市場(chǎng)營(yíng)銷和信貸管理投放的管理部門，同時(shí)也是授信方案談判與設(shè)計(jì)等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制主體。

4、在授信發(fā)放階段，強(qiáng)化審批條件落實(shí)的監(jiān)督機(jī)制.

對(duì)信貸審批條件的落實(shí)，應(yīng)明確專門的責(zé)任部門和人員進(jìn)行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實(shí)報(bào)告制度和跟蹤檔案。一是對(duì)貸前條件應(yīng)由經(jīng)營(yíng)部門在貸款發(fā)放前予以落實(shí)，并將落實(shí)情況專題上報(bào)審查部門。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實(shí)情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。三是要加強(qiáng)對(duì)條件落實(shí)的檢查和監(jiān)督，上級(jí)管理部門要定期抽查和回訪，作為經(jīng)營(yíng)主負(fù)責(zé)人也要切實(shí)履行檢查責(zé)任。通過(guò)審批、經(jīng)營(yíng)部門的良性互動(dòng)，切實(shí)提高信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程的管理控制水平。

5、嚴(yán)肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。樹(shù)立穩(wěn)健、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，從信貸資產(chǎn)質(zhì)量和長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)效益的角度出發(fā)，明確審查部門、經(jīng)營(yíng)部門各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)義務(wù)，將審批、經(jīng)營(yíng)的業(yè)績(jī)考核與責(zé)任相掛鉤，實(shí)行嚴(yán)格的“問(wèn)責(zé)制”。對(duì)貸前調(diào)查不實(shí)、審批把關(guān)不嚴(yán)、不落實(shí)審批條件或擅自變更審批條件等造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人，要進(jìn)行嚴(yán)肅的責(zé)任追究和處罰，以切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析

信息技術(shù)的飛速發(fā)展、金融市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)變化與人們傳統(tǒng)觀念的轉(zhuǎn)變，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的信貸市場(chǎng)營(yíng)銷產(chǎn)生越來(lái)越大的挑戰(zhàn)，使得我國(guó)商業(yè)銀行營(yíng)銷環(huán)境發(fā)生了巨大變化。由于市場(chǎng)營(yíng)銷模式是建立在顧客滿意基礎(chǔ)之上的，農(nóng)村商業(yè)銀行在以往經(jīng)驗(yàn)上積累的信貸市場(chǎng)營(yíng)銷理念將受到巨大挑戰(zhàn)。面對(duì)日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，研究新的形勢(shì)下農(nóng)村商業(yè)銀行信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的發(fā)展情況，掌握顧客對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)的滿意度、忠誠(chéng)度以及意見(jiàn)，從而為農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行根據(jù)自身的不足，調(diào)整營(yíng)銷戰(zhàn)略和市場(chǎng)定位，確立適合自己發(fā)展的道路。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷中出現(xiàn)的管理問(wèn)題

（一）市場(chǎng)營(yíng)銷模式單一，營(yíng)銷策略不到位

在市場(chǎng)營(yíng)銷方面，部分農(nóng)村商業(yè)銀行作為傳統(tǒng)的國(guó)有商業(yè)銀行，還習(xí)慣于坐等用戶上門，沒(méi)有將銀行產(chǎn)品或者服務(wù)通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行報(bào)道、宣傳和說(shuō)明以便引起客戶的注意和興趣，激發(fā)客戶辦理信貸業(yè)務(wù)等。許多農(nóng)村客戶習(xí)慣接受柜臺(tái)服務(wù)，或者更習(xí)慣于傳統(tǒng)的貸款方式，很少愿意涉及新的信貸業(yè)務(wù)，尤其是中老年客戶對(duì)新出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷方式的接受程度較低。

在大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行所在的地區(qū)，由于當(dāng)?shù)刈匀粭l件和開(kāi)放程度有限，當(dāng)?shù)鼐用竦南M(fèi)水平有限，網(wǎng)上銀行、電子業(yè)務(wù)等成立的時(shí)間短等原因，人們對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷策略和信貸資本狀況缺乏相應(yīng)的了解，認(rèn)可程度還較低，造成吸收存款困難，這里仍有部分的居民，只在農(nóng)行辦理存取款業(yè)務(wù)。分行的工作人員的觀念也仍停留在以往那種單一的經(jīng)營(yíng)模式之中，客觀上制約了分行網(wǎng)上銀行的發(fā)展。

（二）信貸管理和營(yíng)銷理念還有待提高

傳統(tǒng)信貸營(yíng)銷中，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸市場(chǎng)調(diào)查較為簡(jiǎn)單，大部分是根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果中出現(xiàn)頻數(shù)最高的需求將服務(wù)推向當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)。這種狀況的形成一方面是由于技術(shù)水平的限制，另一方面則是銀行管理員信貸管理和營(yíng)銷理念不夠完善。農(nóng)村商業(yè)銀行的部分管理人員沒(méi)有真正從信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的角度更新農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理的理念，對(duì)資本“吸收意外損失”的作用也只存在表面上的認(rèn)識(shí)。在日常的農(nóng)村商業(yè)銀行管理中對(duì)資本充足率對(duì)信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力關(guān)注的也比較少，缺乏必需的信貸管理的緊迫感，依然處于較為被動(dòng)的地位。

（三）農(nóng)村