國(guó)際結(jié)算案例

國(guó)際結(jié)算案例P4.某月某日德國(guó)居民通過(guò)德意志銀行以外發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)貿(mào)易：德國(guó)商人甲從沙特阿拉伯進(jìn)口石油支付US$200000000；德國(guó)商人乙對(duì)英國(guó)出口汽車收入U(xiǎn)S$25000000；德國(guó)商人丙從美國(guó)購(gòu)置農(nóng)產(chǎn)品支付US$30000000；德意志銀行貸款給新加坡崇橋銀行三年期信貸US$30000000；德國(guó)商人丁匯給其瑞士子公司US$100000000；以上交易涉及六個(gè)國(guó)家，如實(shí)行雙邊結(jié)算，至少有五次的資金調(diào)撥和清算，如德意志銀行在紐約花旗銀行開(kāi)立一個(gè)美元賬戶，那么所有對(duì)這些國(guó)家的債權(quán)，債務(wù)可以集中在賬戶上相互沖抵，如下所示：【德意志銀行】借方〔付方〕貸方〔收方〕〔1〕US$200000000〔2〕US$25000000〔3〕US$30000000〔4〕US$30000000〔5〕US$100000000案例點(diǎn)擊：從以上案例可以看出，德國(guó)因?qū)ν饨?jīng)濟(jì)聯(lián)系而與不同國(guó)家發(fā)生的債權(quán)，債務(wù)可以通過(guò)商業(yè)銀行的賬戶變動(dòng)，使其大局部得到抵消，剩下需要結(jié)算的僅是一個(gè)差額。實(shí)際上，即使這個(gè)差額也并不需要每月底進(jìn)行結(jié)算。因?yàn)樵谏虡I(yè)銀行之間一般都相互提供透支額度，只要不超過(guò)這個(gè)額度，只要不超過(guò)這個(gè)額度就無(wú)需清償。本案?jìng)€(gè)給我們的啟示是：1.多邊結(jié)算減少了資金調(diào)撥和結(jié)算的手續(xù)。2.在條件許可的情況下，盡可能多地使用多邊結(jié)算方式。P6梁世漢原來(lái)是中國(guó)銀行珠海市分行國(guó)際結(jié)算科進(jìn)出口組組長(zhǎng)。1997年6月至1998年10月間，珠海經(jīng)濟(jì)特區(qū)亞德貿(mào)易和珠海市潤(rùn)輝開(kāi)展的法定代表人周強(qiáng)〔在逃〕請(qǐng)求梁世漢為其兩家公司開(kāi)具信用證，并允諾給予其所開(kāi)信用證金額2.5%的報(bào)酬。雖然明知上述公司銀行授信額度缺乏，周強(qiáng)亦不能提供保證金抵押，梁世漢仍然利用職務(wù)便利，使用其工作代碼和操作密碼，盜用該行國(guó)際結(jié)算科副科長(zhǎng)的授權(quán)密碼，為周強(qiáng)開(kāi)具了31張信用證。周強(qiáng)將其中8張信用證貼現(xiàn)，共造成開(kāi)證銀行損失1033萬(wàn)美元。1997年10月至1998年11月，梁世漢數(shù)次收受周強(qiáng)給予的人民幣共計(jì)579.1218萬(wàn)。梁世漢被最高人民法院核準(zhǔn)執(zhí)行死刑。點(diǎn)石成金：為了騙取金融機(jī)構(gòu)巨額資金，社會(huì)上的一些不法分子總是想方設(shè)法拉攏金融機(jī)構(gòu)工作人員共同實(shí)施犯罪或者為其犯罪提供協(xié)助。由于金融機(jī)構(gòu)工作人員熟悉金融業(yè)務(wù)及操作程序，知道如何躲避銀行規(guī)章制度約束和監(jiān)管，他們的參與使金融犯罪更加隱秘，更容易得逞，社會(huì)危害性也更大。案例中被告人梁世漢為國(guó)有銀行的公務(wù)人員，利用職務(wù)上的便利，為他人盜用信用證，非法收受他人錢款，其行為已構(gòu)成受賄罪。受賄數(shù)額巨大，給國(guó)家造成特別重大損失，犯罪情節(jié)特別嚴(yán)重。P16A國(guó)的進(jìn)口公司向B國(guó)的出口公司進(jìn)口機(jī)器設(shè)備，她們決定用第三國(guó)貨幣支付。但在實(shí)際支付貨款時(shí)，發(fā)現(xiàn)兩國(guó)的銀行在第三國(guó)沒(méi)有碰頭行，在支付貨款過(guò)程中延誤了不少時(shí)間。國(guó)際結(jié)算中，從支付清算的便利角度來(lái)說(shuō)，在選擇支付貨幣是應(yīng)該分析哪些因素？點(diǎn)石成金：在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中，付款貨幣不同，所涉及的要素就有所不同。有的貨幣收付不用通過(guò)票據(jù)交換所，有的那么必須通過(guò)票據(jù)交換所。付出口國(guó)貨幣。進(jìn)口國(guó)的某銀行在出口國(guó)某銀行總行開(kāi)有出口國(guó)貨幣的存款賬戶。出口國(guó)賬戶行在某來(lái)帳上劃轉(zhuǎn)〔借記〕，或通過(guò)交換進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。前者不涉及出口國(guó)的票據(jù)交換所，而后者要涉及出口國(guó)的票據(jù)交換所。付進(jìn)口國(guó)貨幣。出口國(guó)的某銀行在進(jìn)口國(guó)某銀行總行開(kāi)有進(jìn)口國(guó)貨幣的存款賬戶。進(jìn)口國(guó)銀行可直接收進(jìn)〔貸記〕，或通過(guò)交換收進(jìn)。前者不涉及進(jìn)口國(guó)的票據(jù)交換所，而后者要涉及進(jìn)口國(guó)的票據(jù)交換所。付第三國(guó)貨幣。如果進(jìn)出口國(guó)的銀行同在第三國(guó)同一銀行開(kāi)有當(dāng)?shù)刎泿诺拇婵钯~戶，就形成了碰頭行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。由第三國(guó)銀行直接借記進(jìn)口國(guó)的第三國(guó)貨幣存款，轉(zhuǎn)而貸記出口國(guó)的第三國(guó)貨幣存款，不用通過(guò)票據(jù)交換所轉(zhuǎn)賬。如果進(jìn)出口國(guó)的銀行在不同的代理行開(kāi)立了存款賬戶，而沒(méi)有碰頭行，那么就要通過(guò)第三國(guó)的貨幣清算中心的票據(jù)交換所交換轉(zhuǎn)賬，完成收付。在選擇結(jié)算貨幣時(shí)，除了考慮匯率因素外，還應(yīng)考慮銀行結(jié)算的便利性，必要時(shí)可以向有業(yè)務(wù)關(guān)系的銀行咨詢一下銀行之間開(kāi)立賬戶的情況，盡可能選擇支付便利的貨幣，提高貿(mào)易結(jié)算的效率。P20我國(guó)某出口商出口貨物，結(jié)算貨幣為美元，結(jié)算方式為托收。貨物出運(yùn)后，出口商將全套單據(jù)送到A銀行，委托其辦理托收，在托收指示中，出口商指定B銀行為代收行。A銀行在接受了托收指令后，發(fā)現(xiàn)其與B銀行沒(méi)有賬戶關(guān)系，但A銀行的紐約分行與B銀行同為CHIPS的參加行。于是A銀行在給B銀行的托收委托書(shū)中寫(xiě)明如下指示：“Whencollected,pleaseremitthesumtoourNewYorkBranchviaCHIPS(ABA:)forcreditofouraccount(UID:)withthem.〞那么，CHIPS是怎樣運(yùn)作的？什么是ABA號(hào)碼？什么是UID號(hào)碼？點(diǎn)石成金：CHIPS是一個(gè)貸記清算系統(tǒng)，它累計(jì)多筆支付業(yè)務(wù)的發(fā)生額，并且在日終進(jìn)行凈額結(jié)算。CHIPS的會(huì)員行可以是商業(yè)銀行、國(guó)際條例公司和紐約州銀行法所定義的投資公司或者在紐約設(shè)有辦事處的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的附屬機(jī)構(gòu)。CHIPS網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)有140個(gè)會(huì)員行，分為每個(gè)營(yíng)業(yè)日末的CHIPS結(jié)算的會(huì)員行和非結(jié)算會(huì)員行。在非結(jié)算會(huì)員行中，絕大局部是外國(guó)銀行在美國(guó)的分行或代理機(jī)構(gòu)。結(jié)算會(huì)員行必須在紐約聯(lián)邦銀行開(kāi)設(shè)資金和簿記證券賬戶。參加CHIPS的銀行均有一個(gè)美國(guó)銀行公會(huì)號(hào)碼〔AmericanBankersAssociationNumber〕,即ABA號(hào)碼，作為參加CHIPS清算所的代號(hào)。每個(gè)CHIPS會(huì)員銀行所屬客戶在該行開(kāi)立的賬戶，由清算所發(fā)給通用認(rèn)證號(hào)碼〔UniversalIdentificationNumber)，記UIN號(hào)碼，作為收款人或收款行的代號(hào)。凡通過(guò)CHIPS支付和收款的雙方必須都是CHIPS會(huì)員銀行，才能通過(guò)CHIPS直接清算，通過(guò)CHIPS的每筆收付均由付款一方開(kāi)始進(jìn)行，即由付款一方的CHIPS會(huì)員銀行主動(dòng)通過(guò)其CHIPS終端機(jī)發(fā)出付款指示，注明賬戶行ABA號(hào)碼和收款行UID號(hào)碼，經(jīng)CHIPS計(jì)算機(jī)中心傳遞給另一家CHIPS會(huì)員銀行，收在其客戶的賬戶上。本案中，B銀行收妥款項(xiàng)，通過(guò)CHIPS發(fā)出付款指示，注明賬戶行的ABA號(hào)碼和收款行的UID號(hào)碼，匯交A銀行紐約分行貸記款項(xiàng)，A銀行得知款已收妥，即可貸記出口商賬戶，通過(guò)CHIPS傳遞的支付通常是具有國(guó)際性的，與跨行業(yè)務(wù)有關(guān)的支付。CHIPS處理著目前國(guó)際間絕大局部美元的支付清算。P30A建筑公司從B鋼鐵廠購(gòu)進(jìn)一批鋼材，數(shù)量20噸，價(jià)款5.6萬(wàn)。鋼材運(yùn)抵建筑公司后，A為B鋼鐵廠簽發(fā)一張以A公司為出票人和付款人，以B廠為收款人的到期日在三個(gè)月后的商業(yè)承兌匯票。一個(gè)月后，B廠從C金屬公司購(gòu)進(jìn)一批冶金軋輥，價(jià)款6萬(wàn)元。B廠就把A公司開(kāi)的匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給C公司，余下的4千元用支票方式支付完畢。匯票到期后，C公司把匯票提交A公司要求付款，A公司拒絕付款，理由是B鋼鐵廠供給的鋼鐵不合格，不同意付款，試問(wèn)A公司的做法是否合法？為什么？點(diǎn)石成金：A公司的做法不合法。根據(jù)票據(jù)法原理，票據(jù)是無(wú)因證券，票據(jù)如果具備票據(jù)法上的條件，票據(jù)權(quán)利就成立。在本案中B廠與A公司之間的鋼材購(gòu)銷關(guān)系是本案匯票的原因關(guān)系。匯票開(kāi)出后，A公司就與票據(jù)持有人產(chǎn)生票據(jù)關(guān)系。原因關(guān)系和票據(jù)關(guān)系是相互別離的。A公司提出鋼材質(zhì)量不合格是原因關(guān)系有瑕疵。其拒絕付款就是用原因關(guān)系來(lái)對(duì)抗票據(jù)關(guān)系。但現(xiàn)在匯票已被背書(shū)轉(zhuǎn)讓，持票人不在是原因關(guān)系的當(dāng)事人，所以A公司不得以鋼材不合格為由來(lái)對(duì)抗C公司，A公司必須付款。付款后票據(jù)關(guān)系消失；但原因關(guān)系不消失，A公司仍可根據(jù)原因關(guān)系的瑕疵請(qǐng)求B廠賠償損失。P311996年1月22日，原告賽格公司根據(jù)與案外人深圳市聯(lián)京工貿(mào)和無(wú)錫市北塘恒昌車輛貿(mào)易總公司〔以下簡(jiǎn)稱恒昌公司〕簽訂的代理進(jìn)口摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)總成協(xié)議，對(duì)外開(kāi)立了信用證。為此，恒昌公司按照約定簽發(fā)了金額分別為450萬(wàn)元和650萬(wàn)元，到期日分別為同年11月16日、12月16日，收款人均為賽格公司的兩張銀行承兌匯票，均為被告郊區(qū)農(nóng)行承兌。

這兩張銀行承兌匯票，被恒昌公司在交付給原告賽格公司前遺失。恒昌公司曾于1996年8月2日在《南方日?qǐng)?bào)》登報(bào)聲明匯票作廢，又于同年9月2日向無(wú)錫市郊區(qū)人民法院申請(qǐng)公示催告。無(wú)錫市郊區(qū)人民法院于當(dāng)天通知被告郊區(qū)農(nóng)行停止支付。在法律規(guī)定的公示催告期屆滿時(shí)，恒昌公司未向無(wú)錫市郊區(qū)人民法院申請(qǐng)除權(quán)判決。

恒昌公司后來(lái)交付給原告賽格公司的，是遺失的銀行承兌匯票第一聯(lián)〔此聯(lián)由承兌行支付票款時(shí)作借方憑證〕復(fù)印件和被告郊區(qū)農(nóng)行于1996年8月28日出具的說(shuō)明函。在銀行承兌匯票第一聯(lián)復(fù)印件上的匯票簽發(fā)人簽章欄內(nèi)，加蓋了郊區(qū)農(nóng)行的匯票專用章，但是沒(méi)有恒昌公司的簽章。郊區(qū)農(nóng)行說(shuō)明函的內(nèi)容是：由于銀行承兌匯票被出票人遺失，出票人已登報(bào)聲明作廢，因此同意在遺失匯票的底聯(lián)復(fù)印件上加蓋本行匯票專用章，作為收款人向本行收款的有效依據(jù)；匯票到期后，收款人必須派員憑此復(fù)印件結(jié)算票面款項(xiàng)。賽格公司按復(fù)印件記載的日期，在到期后持上述遺失匯票第一聯(lián)的復(fù)印件向郊區(qū)農(nóng)行提示付款時(shí)，遭到郊區(qū)農(nóng)行拒付，因此提起訴訟。點(diǎn)石成金：票據(jù)是要式證券，票據(jù)的制作以及票據(jù)的行為必須嚴(yán)格符合法律的規(guī)定。出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交給付款人的票據(jù)行為。案外人恒昌公司雖然簽發(fā)并經(jīng)被告郊區(qū)農(nóng)行成對(duì)了兩張銀行承兌匯票，但是這兩張銀行承兌匯票在向原告賽格公司交付之前即被恒昌公司遺失，故恒昌公司并未完成出票的票據(jù)行為，賽格公司也未實(shí)際持有該銀行承兌匯票?，F(xiàn)賽格公司據(jù)以主張票據(jù)權(quán)利的，只是恒昌公司交給它的銀行承兌匯票的第一聯(lián)復(fù)印件。該復(fù)印件上雖有“匯票〞字樣、金額、付款人姓名、收款人名稱等復(fù)印內(nèi)容，但是沒(méi)有出票人恒昌公司的簽章、且未經(jīng)郊區(qū)農(nóng)行同意承兌，另附的郊區(qū)農(nóng)行說(shuō)明函又對(duì)支付限定了條件，這些內(nèi)容都不符合票據(jù)法對(duì)匯票的規(guī)定，所以復(fù)印件上雖然有郊區(qū)農(nóng)行加蓋的匯票專用章，也不能作為有效的匯票使用。當(dāng)然，恒昌公司是因賽格公司為其代理進(jìn)口了摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)總成，才給賽格公司出具匯票。賽格公司雖因票據(jù)無(wú)效而喪失了票據(jù)權(quán)利，但是因其代理行為而對(duì)恒昌公司享有的債權(quán)并未喪失。由于賽格公司與恒昌公司之間的債權(quán)債務(wù)系原因關(guān)系，屬民法調(diào)整，與本案的票據(jù)關(guān)系無(wú)關(guān)，賽格公司可另行起訴。P35A銀行向B銀行開(kāi)出不可撤銷信用證，受益人交單后B銀行通過(guò)快遞講單據(jù)寄交A銀行，A銀行審單后發(fā)現(xiàn)下述不符點(diǎn)，遂對(duì)外拒付。匯票上小寫(xiě)金額為USD905000.00，大寫(xiě)金額為HONGKONGDOLLARSNINEHUNDREDANDFIVETHOUSANDONLY,金額不一致。收到A銀行的拒付電后，B銀行認(rèn)為所述不符點(diǎn)僅是打字錯(cuò)誤，非實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)。點(diǎn)石成金：1930年6月7日日內(nèi)瓦《統(tǒng)一匯票票法公約》第二章第一節(jié)第六條規(guī)定：“匯票金額同時(shí)以文字及數(shù)字記載者，兩者有差異時(shí)，文字記載之?dāng)?shù)額為付款數(shù)額。〞“匯票金額以文字或數(shù)字記載在一次以上，而先后有不符時(shí)，其較小數(shù)額為付款數(shù)額。〞《國(guó)際匯票和國(guó)際本票公約〔草案〕》第二章第二節(jié)第七條〔1)款規(guī)定：“票據(jù)上以文字說(shuō)明的金額與以數(shù)碼說(shuō)明的金額不符時(shí)，應(yīng)以文字金額為準(zhǔn)。〞英國(guó)《1882年票據(jù)法》第二章第一節(jié)第九條〔2〕款規(guī)定：“票面所列數(shù)額，如用文字及數(shù)字并書(shū)時(shí)，假設(shè)兩者有不符時(shí)，應(yīng)以文字金額為準(zhǔn)。〞本案例中，匯票票面金額同時(shí)以文字及數(shù)字記載，文字金額即大寫(xiě)金額為HONGKONGDOLLARSNINEHUNDREDANDFIVETHOUSANDONLY,數(shù)字金額即小寫(xiě)金額為USD905000.00兩者不一致，根據(jù)上述規(guī)定，開(kāi)證行只能按文字金額即大寫(xiě)金額照付。P44A市的甲和B市的乙達(dá)成協(xié)議，由甲交給乙一張銀行承兌匯票，金額400萬(wàn)元。其中200萬(wàn)元用于歸復(fù)原先所欠債務(wù)，200萬(wàn)元用于聯(lián)營(yíng)投資。十天后，甲、乙和A市的丙銀行三家達(dá)成協(xié)議，由甲出具匯票〔丙銀行承兌〕400萬(wàn)元給乙，乙將400萬(wàn)元資金一次性匯入丙銀行儲(chǔ)蓄。協(xié)議達(dá)成后，丙銀行開(kāi)出銀行承兌匯票400萬(wàn)給了乙，但是乙并未劃款給丙，卻持這張匯票到了B市的丁銀行辦理抵押貸款400萬(wàn)元，并由B市公證處出具公正書(shū)。

這時(shí)，丁銀行幾次向丙銀行查詢所出匯票的真?zhèn)危诘玫綔?zhǔn)確有效答復(fù)后貸款400萬(wàn)元給乙。丙銀行在收不到資金的情況下，便去人去函索要所開(kāi)發(fā)票。但此時(shí)乙已經(jīng)散失償債能力，請(qǐng)問(wèn)對(duì)丙銀行出具的銀行承兌匯票和丁銀行400萬(wàn)元貸款應(yīng)如何處理?點(diǎn)石成金:

本案中甲第一次簽發(fā)400萬(wàn)元的銀行承兌匯票給乙，屬于真實(shí)的交易關(guān)系和債券債務(wù)關(guān)系，并不違法，至于后來(lái)甲、乙、丙三方達(dá)成的協(xié)議，即乙應(yīng)將400萬(wàn)元資金一次性匯入丙銀行存儲(chǔ)，實(shí)際上是丙銀行對(duì)乙提出條件，作為自己承兌該匯票的代價(jià)，這在票據(jù)法上沒(méi)有任何規(guī)定，因而不受票據(jù)法的保護(hù)。乙后來(lái)違反了這個(gè)三方協(xié)議，也不會(huì)對(duì)該匯票的效力發(fā)生任何影響。只要該匯票的記載事項(xiàng)符合票據(jù)法的要求，丙銀行作為承兌人具有付款的義務(wù)，甲作為出票人承當(dāng)擔(dān)保付款的義務(wù)。P52A偽造一張100萬(wàn)元的銀行承兌匯票，該匯票以B公司為收款人，以乙銀行為付款人。A將這張偽造的銀行匯票向B換取了78萬(wàn)元，B持這張偽造的匯票到甲銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，甲銀行未審查出匯票的真假，予以貼現(xiàn)95萬(wàn)元，B公司由此獲得收入17萬(wàn)元。甲銀行通過(guò)聯(lián)行往來(lái)向乙銀行提示付款。乙銀行從未辦理過(guò)銀行承兌業(yè)務(wù)，在收到匯票后，立即向公安局報(bào)案。后查明該匯票系偽造的匯票。因此乙銀行將匯票退給甲銀行，拒絕付款。此時(shí)，甲銀行該如何處理該糾紛？點(diǎn)石成金：根據(jù)票據(jù)法，票據(jù)上的記載事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)，不得偽造、變?cè)臁卧?、變?cè)炱睋?jù)上的簽章和其他記載事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)承當(dāng)法律責(zé)任。票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌模挥绊懫睋?jù)上其他真是簽章的效力。以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的匯票，后手應(yīng)對(duì)其直接前手背書(shū)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。背書(shū)人以背書(shū)轉(zhuǎn)讓匯票后，即承當(dāng)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。因此，甲銀行可向B公司行使追索權(quán)。P562023年8月16日，A企業(yè)〔買方〕與B企業(yè)〔賣方〕簽訂購(gòu)銷合同，雙方約定貨款以本票支付。合同生效后，B企業(yè)按時(shí)向A企業(yè)發(fā)貨，A企業(yè)向其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)開(kāi)立了銀行本票，并轉(zhuǎn)交B企業(yè)作為貨款支付。由于B企業(yè)先期拖欠C企業(yè)款項(xiàng)，正好與該本票金額相同，于是B企業(yè)將該本票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給了C企業(yè)。但C企業(yè)沒(méi)有按時(shí)向銀行支取該本票款項(xiàng)，直到10月才向銀行請(qǐng)求支付本票金額。但銀行以該本票已經(jīng)過(guò)去為由拒付。于是C企業(yè)轉(zhuǎn)向B企業(yè)要求支付本票款項(xiàng)，但也遭到拒絕。屢次交涉無(wú)果后，C企業(yè)向法院起訴B企業(yè)和銀行，要求它們共同承當(dāng)賠償責(zé)任。C企業(yè)的請(qǐng)求能得到法院支持嗎？點(diǎn)石成金：可以局部得到支持，因?yàn)镃企業(yè)自己也有責(zé)任。C企業(yè)作為正當(dāng)持票人，未在法定期限內(nèi)提示付款，其前手背書(shū)人B企業(yè)不再承當(dāng)保證本票付款的責(zé)任。但作為本票出票人的銀行，那么不能免除付款責(zé)任。最終法院判決銀行支付本票金額給C企業(yè)，但應(yīng)承當(dāng)延期取款責(zé)任。P58德亨水果批發(fā)公司和利興進(jìn)出口貿(mào)易公司簽訂了一份購(gòu)銷合同。德亨水果批發(fā)公司賣給利興進(jìn)出口貿(mào)易公司價(jià)值20萬(wàn)元的水果，利興進(jìn)出口貿(mào)易公司以空白轉(zhuǎn)賬支票方式支付貨款。9月22日貨物發(fā)出，利興進(jìn)出口貿(mào)易公司驗(yàn)收合格后簽發(fā)給德亨水果批發(fā)公司一張?jiān)谟猛旧献⒚鳌跋揞~20萬(wàn)元〞的空白轉(zhuǎn)帳支票。同年10月5日，德亨水果批發(fā)公司與瑰寶紙箱有限責(zé)任公司簽訂了一份購(gòu)銷合同。德亨水果批發(fā)公司購(gòu)置瑰寶紙箱有限責(zé)任公司30萬(wàn)元包裝紙箱，遂將上述空白轉(zhuǎn)帳支票補(bǔ)記30萬(wàn)元金額背書(shū)轉(zhuǎn)讓給了瑰寶紙箱有限責(zé)任公司。10月20日，瑰寶紙箱有限責(zé)任公司向當(dāng)?shù)毓ど蹄y行分行提示付款，銀行拒付，理由是：票面寫(xiě)有限額20萬(wàn)元，而提示的票據(jù)票面金額為30萬(wàn)元，超過(guò)了限額。瑰寶紙箱有限責(zé)任公司遂向出票人利興進(jìn)出口貿(mào)易公司行使追索權(quán)。利興進(jìn)出口貿(mào)易公司認(rèn)為自己出票時(shí)已經(jīng)注明該空白轉(zhuǎn)帳支票限額20萬(wàn)元，所以只能承當(dāng)20萬(wàn)元的責(zé)任，對(duì)超過(guò)局部不承當(dāng)。瑰寶紙箱有限責(zé)任公司又向德亨水果批發(fā)公司行使追索權(quán)。德亨水果批發(fā)公司認(rèn)為盡管金額是自己補(bǔ)記的，但是支票是利興進(jìn)出口貿(mào)易公司簽發(fā)的，應(yīng)由利興進(jìn)出口貿(mào)易公司承當(dāng)付款責(zé)任。瑰寶紙箱有限責(zé)任公司只得起訴于法院。問(wèn)：銀行是否應(yīng)該足額付款？“限額20萬(wàn)元〞的票據(jù)記載事實(shí)是否具有票據(jù)法上效力？為什么？點(diǎn)石成金：銀行審查票據(jù)合格之后，應(yīng)當(dāng)足額付款。根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》，“確定金額〞是支票絕對(duì)必要記載事項(xiàng)，空白支票可以授權(quán)補(bǔ)記。只要支票被補(bǔ)記成為完全票據(jù)，就以據(jù)票據(jù)上記載的金額發(fā)生票據(jù)法上的效力。合法票據(jù)持有人依法有權(quán)主張票據(jù)權(quán)利。而注明“限額20萬(wàn)元〞的限制，在票據(jù)法上是沒(méi)有法律依據(jù)的。所以，銀行審查票據(jù)合格后，應(yīng)當(dāng)足額付款。P62某甲開(kāi)立100英鎊的支票給乙，叫他向丙銀行取款，乙拿到支票后拖延很久不去取款，恰在此時(shí)，丙銀行倒閉，甲在丙銀行的賬戶里的存款分文無(wú)著。乙在未獲支票款項(xiàng)的情況下，找到了甲，要甲負(fù)責(zé)。甲以支票已過(guò)期為由拒絕對(duì)乙負(fù)責(zé)。點(diǎn)石成金：甲可以對(duì)乙拒絕負(fù)責(zé)，但理由并不是因?yàn)橹边^(guò)期。支票不同于即期匯票，即期匯票的持票人如不在合理的時(shí)間內(nèi)向付款人提出付款，出票人和所有背書(shū)人均得解除責(zé)任。但支票的持票人如不在合理時(shí)間內(nèi)提示付款，出票人仍必須對(duì)支票負(fù)責(zé)，除非持票人的延遲提示而使出票人受了損失。在上例中，由于乙的晚提示致使甲受了損失。那么甲就可不對(duì)該支票負(fù)責(zé)，因?yàn)橐胰绻皶r(shí)去取款，甲就不會(huì)受到損失，所以他可對(duì)支票不負(fù)責(zé)任。如果丙銀行倒閉清理時(shí)，所有債權(quán)人尚能分到一定比例的償付金，那么，甲作為存戶債權(quán)人應(yīng)把所分到的償付金付還給乙，如甲按30%的比例分到了償付金，他應(yīng)按同樣的比例付給乙，而對(duì)其余的70%可不負(fù)責(zé)任。啟示：支票雖為見(jiàn)票即付的銀行匯票，但其在票據(jù)過(guò)期追索權(quán)行使方面卻與匯票不一樣，但即使是這種寬泛的規(guī)定也必須符合一定的原那么，即在一定程度上保護(hù)出票人的正當(dāng)權(quán)益。P79中國(guó)H公司向新加坡K公司出口一批貨物轉(zhuǎn)運(yùn)德國(guó)。新加坡商人向當(dāng)?shù)啬炽y行購(gòu)置了一張銀行即期匯票寄給H公司作為貨款，但該匯票的付款貨幣為歐元。H公司向中國(guó)銀行提示，因中國(guó)銀行不代墊頭寸，收妥結(jié)匯及匯票的貨幣為歐元，還需等待中國(guó)銀行將匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給德國(guó)某銀行，除了正常的郵程，加上各銀行的合理工作時(shí)間，該筆貸款在四個(gè)多月后才到達(dá)中國(guó)H公司。點(diǎn)石成金：在本案中，如果票匯使用的貨幣不是匯款人和收款人所在國(guó)或地區(qū)的貨幣而是第三國(guó)貨幣，收匯的速度更慢。匯票因需屢次背書(shū)轉(zhuǎn)讓，與匯票使用的結(jié)算貨幣有關(guān)，索償路線復(fù)雜，匯款銀行為了到達(dá)長(zhǎng)時(shí)間占用匯款頭寸的目的，有時(shí)成心在賬戶銀行中選擇使用收款方式最慢的銀行作為付款銀行，因此，票匯收款的速度有時(shí)很慢。出口商最好要求使用電匯方式。P842007年3月初，武漢某進(jìn)口公司Y于美國(guó)洛杉磯進(jìn)口商J公司簽約8萬(wàn)打乳膠手套，出口總價(jià)5.76美元，付款方式先以電匯預(yù)付30%貨款作為“定金〞〔給付定金的一方履約，無(wú)權(quán)要求返還定金；收受定金的一方不履約，應(yīng)雙倍返還定金〕，其余70%貨款裝運(yùn)后10天內(nèi)付款?！睺hebuyershouldprepay30%ofamountasearnstbyT/Ttoreachtheseller’sA/CbeforeMay10,2023,andpay70%ofamountasbalancewithin10daysaftershipmentofgoodsbyT/Talso.〕5月份初，Y公司在收到定金后按期裝運(yùn)貨物，并及時(shí)將全套單據(jù)的復(fù)印件給了J公司以便予辦海關(guān)申報(bào)、商檢等手續(xù)。十天后，J公司并沒(méi)有匯到余額而是在在來(lái)電中稱近期美國(guó)乳膠手套的市場(chǎng)行情急劇下跌，乳膠手套已是垃圾價(jià)〔garbageprice〕，要求Y公司降價(jià)40%。雖然事先Y公司曾也通過(guò)媒體的報(bào)道了解到有關(guān)乳膠手套的國(guó)際市場(chǎng)情況，但是考慮有合約在先，一開(kāi)始并不同意J公司的要求，還向J公司透露出要將貨物運(yùn)回的想法。這時(shí)時(shí)間已到5月底貨物快到LA港口。后經(jīng)Y公司再三考慮：1.時(shí)間緊迫，單據(jù)是否寄去以便J公司提貨；2.夏季已到，乳膠手套在集裝箱內(nèi)曝曬，溫度過(guò)高容易變質(zhì)老化發(fā)粘；3.如果就地轉(zhuǎn)賣，由于整個(gè)市場(chǎng)行情下滑，同樣賣不了原價(jià)；4.如果運(yùn)回，國(guó)內(nèi)沒(méi)有市場(chǎng)，而且將得不償失。最后協(xié)商的結(jié)果是Y公司降價(jià)25%，在J公司通過(guò)T/T匯付了45%的余額后，Y公司將全套單據(jù)用國(guó)際特快專遞寄達(dá)J公司。點(diǎn)石成金：該案例中，要說(shuō)結(jié)算方式還比擬平安，照理也不會(huì)出現(xiàn)什么變數(shù)，誰(shuí)知市場(chǎng)變化莫測(cè)。其實(shí)，如果Y公司在美國(guó)還有其他客戶可以接受這一批貨物，那么最好的方法是轉(zhuǎn)賣他人，由于預(yù)付的30%定金還可以不退還J公司，即便轉(zhuǎn)賣他人降價(jià)40%，也就損失10%；如果轉(zhuǎn)賣他人降價(jià)30%，恰恰不賠不賺；如果轉(zhuǎn)賣他人降價(jià)25%，反而好多賣了5%。P862001年11月底，我大陸A公司與臺(tái)灣地區(qū)B公司簽訂一份出口各式打火機(jī)合同，總價(jià)值10118.00美元，數(shù)量為111000只〔為1×20’集裝箱〕，規(guī)定從上海運(yùn)往基隆港〔Kelung),到港時(shí)間不得晚于12月17日，支付方式為B公司收到目的港的代理的接獲通知書(shū)后48小時(shí)內(nèi)將全部貨款辦理電匯〔T/T)給A公司。由于裝運(yùn)期較為迫切，我方立即準(zhǔn)備貨物，并預(yù)定了12月10日船期〔預(yù)計(jì)整個(gè)航程共需7天〕。貨物如期裝船后，正本提單寄B公司。但因貨物途徑高雄時(shí)多?？苛?天，于12月19日才抵達(dá)目的港，客戶于次日提貨后，提出暫時(shí)拒付全部貨款，待貨物銷完后再付，原因是貨物未能如期到港，致使這批貨物無(wú)法趕上當(dāng)?shù)厥フQ節(jié)的銷售高潮，其局部客戶已紛紛取消訂單，造成此批貨物大量積壓，給他帶來(lái)巨大經(jīng)濟(jì)損失。A公司屢次電告B公司，告知貨物未能如期到港(延誤2天〕，我方是無(wú)法預(yù)料與控制的，再者，因備貨時(shí)間短，我方已盡力將貨物裝上最早船期。A公司屢次要求B公司辦理付款，B公司均不予理睬。2個(gè)月后，A公司只好請(qǐng)臺(tái)灣地區(qū)某一友好客戶C與B公司協(xié)商，B公司才開(kāi)始有所松口，條件是要求我方降價(jià)30%后才同意給予付款〔客戶稱約有價(jià)值30%貨物積壓倉(cāng)庫(kù)〕。經(jīng)我方一再努力與之協(xié)商，最終才以我方降價(jià)15%告終，此案中我方直接損失1500多美元。點(diǎn)石成金：此案雖已了結(jié)，但給我們留下深刻的教訓(xùn)?！?〕在簽訂合同時(shí)是否接受客戶提出的特殊條款，應(yīng)以我方能否保證這一條款的實(shí)現(xiàn)為前提，切不可掉以輕心，盲目接受。所謂特殊條款，一般是指非我方銷售確認(rèn)書(shū)〔S/C)上原有或應(yīng)有的，而是對(duì)方在簽約時(shí)提出的對(duì)我方帶有限制性的條款。本案中客戶要求我方保證貨物不得晚于2001年12月17日到達(dá)目的港，應(yīng)屬于客戶的特殊條款。根據(jù)國(guó)際貿(mào)易海洋運(yùn)輸慣例，船方〔或船代〕可向托運(yùn)人提供大約到港日〔即為ETA〕，但并不負(fù)有法律責(zé)任，僅供托運(yùn)人參考，因?yàn)樨浳镌谡麄€(gè)運(yùn)輸過(guò)程中受到各種自然和社會(huì)因素影響，船方〔或船代〕對(duì)整個(gè)航程是無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)計(jì)的，更何況作為托運(yùn)人的A公司。另外，本案交貨時(shí)間很緊，簽約后僅十來(lái)天，我方又無(wú)法提前裝運(yùn)，更是無(wú)法保證這一條款的實(shí)現(xiàn)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，客戶經(jīng)常會(huì)對(duì)質(zhì)量、運(yùn)輸、檢驗(yàn)和支付方式等問(wèn)題提出特殊條款，我方應(yīng)謹(jǐn)慎對(duì)待，切勿盲目接受。要謹(jǐn)慎選擇支付方式。在本案中，我方接受了貨物到港后對(duì)方付款〔電匯〕，實(shí)屬賒銷〔O/A),是我方收匯風(fēng)險(xiǎn)最大的一種方式，因我方已先行發(fā)貨，且正本提單已寄客戶，完全喪失物權(quán)，客戶假設(shè)借故拒付，是相當(dāng)容易的。因此，可以這樣說(shuō)，我方選擇了這一方式，為客戶的日后拒付創(chuàng)造了條件。所以，在不了解對(duì)方資信或大宗交易的情況下，盡量防止用賒銷方式，最好采用預(yù)付款〔即先收款后發(fā)貨〕，信用證，或兩者并用，這樣在一定程度上都可防止收匯風(fēng)險(xiǎn)。P87國(guó)內(nèi)某出口企業(yè)A公司向希臘買家出口一批總金額為172320美元的化工產(chǎn)品，包括：15000美元的林丹，支付方式為D/A90天；157320美元的樂(lè)果，按照50%CAD，50%D/A90天支付方式，貨物出運(yùn)后，買方在支付了39320美元的貨款后拒付余額。由于A公司投保了出口信用保險(xiǎn)，遂將上述逾期應(yīng)收賬款余額133000美元委托中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司進(jìn)行海外追償。經(jīng)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司海外追討，買方只成認(rèn)78660美元的債務(wù)總金額，并以A公司承諾的合資，進(jìn)口等問(wèn)題均為解決為由，欲追究A公司責(zé)任；債權(quán)和債務(wù)抵扣后買方最終提出以40000美元了結(jié)債務(wù)。點(diǎn)石成金：初看本案，視乎案情比擬清晰，損失〔至少是局部損失〕看似僅僅源于買方信用問(wèn)題和買賣雙方的貿(mào)易糾紛。但經(jīng)過(guò)以下分析，我們可以看出，出口企業(yè)業(yè)務(wù)人員對(duì)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的了解程度直接影響到出口收匯損失的多少。先看157320美元的樂(lè)果，按照50%CAD，50%D/A90天的方式支付。無(wú)論支付方式如火如荼，貨物只此一批，承運(yùn)人只簽發(fā)一式三份的提單。由于貨值的一半要按照CAD方式支付，也就是說(shuō)買方要在付清一半的樂(lè)果貨款給代收行或者其他金融中介機(jī)構(gòu)，并且承兌另一半貨款匯票的情況下才可以取得貨運(yùn)單據(jù)，提取貨物。其次，由于15000美元的林丹是和157320美元的樂(lè)果一同出運(yùn)的，使用的是同一張?zhí)釂?、發(fā)票和報(bào)關(guān)單、也就是說(shuō)，買方必須同時(shí)承兌總金額為78660美元和債務(wù)人已還款金額39320美元之后的余額，即54340美元的匯票，才可以取得樂(lè)果和林丹的貨權(quán)。因此，如果A公司嚴(yán)格按照合同規(guī)定的結(jié)算方式進(jìn)項(xiàng)操作的話，債務(wù)余額應(yīng)該為：出運(yùn)金額172320美元扣除50%CAD付款贖單局部78660美元和債務(wù)人已還款金額39320美元后的金額，即54340美元，而非A公司損失的133000美元。經(jīng)詢問(wèn)，A公司對(duì)此的解釋是：“我公司與許多國(guó)外客戶都采取CAD的付款方式，習(xí)慣上我們與國(guó)外客戶視其為T/T付款方式。因此涉及CAD成交時(shí)，所有單據(jù)并不通過(guò)銀行交單和郵寄，而是自行寄單，客戶見(jiàn)單付款。所以我公司和客戶均認(rèn)為CAD與T/T的付款方式一致。〞很明顯，A公司對(duì)CAD支付的概念與OA放賬支付的概念發(fā)生了混淆。本案中，A公司把CAD誤作為OA放賬操作，自寄單據(jù)〔這些單據(jù)中當(dāng)然也包括了提單〕給買方，喪失了通過(guò)銀行等中介協(xié)助控制貨權(quán)的有利地位，加大了收匯風(fēng)險(xiǎn)，使唾手可得的YSD78660貨款付之東流。而且，由于沒(méi)有通過(guò)銀行等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)項(xiàng)托收，也就沒(méi)有了買方承兌的匯票，簡(jiǎn)介造成了A公司對(duì)債權(quán)總額的舉證困難，同時(shí)也喪失了依據(jù)票據(jù)法追究買方責(zé)任的可能。CAD是近年來(lái)才逐漸出現(xiàn)的一種做法。怒氣按尚無(wú)國(guó)際慣例可資依循，一旦出現(xiàn)糾紛，訴諸法庭，對(duì)各方都有不可測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，所以在實(shí)際業(yè)務(wù)中應(yīng)盡量防止采取這種支付方式，銀行資辦理此類業(yè)務(wù)時(shí)亦應(yīng)謹(jǐn)慎。P89浙江某五金進(jìn)出口公司Z公司，與俄羅斯E公司簽約，出口兩個(gè)20′FCL的后出水的水龍頭，合同約定分兩次裝運(yùn)，交貨的時(shí)間間隔為30天；合同還約定裝運(yùn)后30天付款〔PaymentbyT/Twithin30daysaftershipmentofgoods〕；合同還約定出口商收到匯款后再將單據(jù)通過(guò)國(guó)際快遞郵寄給進(jìn)口商〔寧波港至圣彼得堡的航程為45天左右〕?？磥?lái)萬(wàn)無(wú)一失，Z公司并無(wú)太大的風(fēng)險(xiǎn)。Z公司按照銷售合同條款如期安排工廠生產(chǎn)，并將第一個(gè)20′FCL的貨物在寧波港裝船，此后向E公司發(fā)出了S/A〔裝船通知〕。30天付款的日子眼看快到了，Z公司發(fā)去電文催E公司匯付貨款，E公司自稱為進(jìn)口代理，也在催促其用戶付款，后來(lái)Z公司幾次催促E公司付款，起初E公司還敷衍，后來(lái)干脆就回避，最后索性連也不接、電文也不回了。顯然是由于俄羅斯的市場(chǎng)發(fā)生變化，進(jìn)口代理無(wú)奈毀約了。還在Z公司沒(méi)有寄出海運(yùn)提單，還持有物權(quán)的憑證，雖然沒(méi)有造成貨款兩空，但是由于找不到其他客戶轉(zhuǎn)賣貨物，只好在貨到圣彼得堡港兩個(gè)月后聯(lián)系了一家船公司將貨物運(yùn)回。由于貨物在目的港的CY的碼頭費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)、往返運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)、報(bào)關(guān)費(fèi)等，使Z公司經(jīng)濟(jì)損失沉重。更加糟糕的是第二個(gè)20′FCL的貨物也如約安排工廠生產(chǎn)，而且國(guó)內(nèi)水龍頭大都用于出口，出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷都有問(wèn)題。兩個(gè)TEU價(jià)值300多萬(wàn)元人民幣的貨物成為庫(kù)存商品。點(diǎn)石成金：1.如果在銷售合同中Z公司要求E公司預(yù)付了20%的定金，結(jié)局將會(huì)完全兩樣。一方面E公司不會(huì)放棄定金，會(huì)補(bǔ)上80%的余額，以換取提單；一方面即時(shí)E公司放棄定金，Z公司也由此減少局部損失得到一定的補(bǔ)償。2.初次交往的客戶不該在第一批貨物的款項(xiàng)還沒(méi)有收妥時(shí)，就將第二批貨物備妥待運(yùn)。3.特別是那些無(wú)法出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的貨物〔阿拉伯袍、美軍軍服、美洲和日本的家電〕，需要格外了解客戶的資信、注意結(jié)算方式的運(yùn)用〔托收和信用證〕、貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的選擇等。4.采取措施以降低風(fēng)險(xiǎn)，如采取辦理出口信用保險(xiǎn)、保理或包買票據(jù)〔福費(fèi)廷〕等方法來(lái)轉(zhuǎn)嫁出口商的風(fēng)險(xiǎn)。P100X月X日，我國(guó)A公司同南美客商B公司簽訂合同，由A公司向B公司出口貨物一批，雙方商定才用跟單托收結(jié)算方式了結(jié)貿(mào)易項(xiàng)下款項(xiàng)的結(jié)算。我方的托收行A’銀行，南美代收行是B’銀行，具體付款方式是D/P90天。但是到了規(guī)定的付款日，對(duì)方毫無(wú)付款的動(dòng)靜。更有甚者，全部單據(jù)已由B公司承兌匯票后，由當(dāng)?shù)卮招蠦’銀行放單給B公司。于是A公司在A’銀行的配合下，聘請(qǐng)了當(dāng)?shù)剌^有聲望的律師對(duì)代收行B’銀行，因其將D/P遠(yuǎn)期作為D/A方式承兌放單的責(zé)任，向法院提出起訴。當(dāng)?shù)胤ㄔ阂詰T例為依據(jù)。主動(dòng)請(qǐng)求我方撤訴，以調(diào)解方式解決該案例。經(jīng)過(guò)雙方屢次談判，該案終以雙方互為讓步而得以妥善解決。點(diǎn)石成金：托收方式是一種以商業(yè)信用為根底的結(jié)算方式，這種結(jié)算方式顯然對(duì)一方有利，對(duì)另一方不利。鑒于當(dāng)今世界是個(gè)買方市場(chǎng)這一情況，作為出口商的我方想通過(guò)支付方式給予對(duì)方優(yōu)惠來(lái)開(kāi)拓市場(chǎng)，增加出口，這一做法本無(wú)可厚非，問(wèn)題是在采用此種結(jié)算方式時(shí)，我們除了要了解客戶的資信以外，還應(yīng)掌握當(dāng)?shù)氐牧?xí)慣做法。在這一案例中托收統(tǒng)一規(guī)那么URC522與南美習(xí)慣做法是有抵觸的。據(jù)URC522第7條a款：托收不應(yīng)含有憑付款交付商業(yè)單據(jù)指示的遠(yuǎn)期匯票；b款：如果托收含有遠(yuǎn)期付款的匯票，托收指示書(shū)應(yīng)注明商業(yè)單據(jù)是憑承兌交付款人〔D/A〕還是憑付款交付款人〔D/P〕。如果無(wú)此項(xiàng)注明，商業(yè)單據(jù)僅能憑付款交單，代收行對(duì)因任何遲交單據(jù)產(chǎn)生的后果不負(fù)責(zé)任；c款：如果托收含有遠(yuǎn)期付款匯票，且托收指示書(shū)注明憑付款交付商業(yè)單據(jù)，那么單據(jù)只能憑付款交付，代收行對(duì)于因任何遲交單據(jù)引起的后果不負(fù)任何責(zé)任。從中不難看出，國(guó)際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)那么，首先不使用D/P遠(yuǎn)期付款方式，但是沒(méi)有把D/P遠(yuǎn)期從URC522中絕對(duì)排除。倘假設(shè)使用該方式，根據(jù)URC522規(guī)那么，B’銀行必須在B公司90天后付款后，才能將全套單據(jù)交給B公司。故B’銀行在B公司承兌匯票后即行放單的做法是違背URC522規(guī)那么的。但從南美的習(xí)慣做法看，南美客商認(rèn)為，托收方式既然是種對(duì)進(jìn)口商有利的結(jié)算方式，就應(yīng)表達(dá)其優(yōu)越性。D/P遠(yuǎn)期本意是出口商給進(jìn)口商的資金融通。而現(xiàn)在的情況是貨到南美后，假設(shè)按D/P遠(yuǎn)期的做法，進(jìn)口商既不能提貨，又要承當(dāng)因貨壓港而產(chǎn)生的滯期費(fèi)。假設(shè)進(jìn)口商想要防止此種情況的發(fā)生，那么必須提早付款從而提早提貨，那么這D/P遠(yuǎn)期還有什么意義？故南美的做法是所有的D/P遠(yuǎn)期均視作D/A對(duì)待。在此情況下，B’銀行在B公司承兌后放單給B公司的做法也就順理成章了。啟示：在處理跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，原那么上我們應(yīng)嚴(yán)格遵守URC522。托收行在其托收指示中應(yīng)明確說(shuō)明按URC522辦理，這樣假設(shè)遇有當(dāng)?shù)亓?xí)慣做法與URC522有抵觸時(shí)，可按URC522辦理。當(dāng)然我們?cè)诰唧w操作時(shí)，也應(yīng)尊重當(dāng)?shù)氐牧?xí)慣做法。將來(lái)凡羅云南美地區(qū)的托收業(yè)務(wù)，我們可采用D/P即期或D/A的付款方式，防止使用D/P遠(yuǎn)期，以免引起不必要的糾紛。倘假設(shè)非要用D/P遠(yuǎn)期不可，那么遠(yuǎn)期的掌握應(yīng)該從起運(yùn)地到目的地運(yùn)輸所消耗的時(shí)間為準(zhǔn)。P112我某輕工業(yè)進(jìn)出口A公司與新西蘭某B公司達(dá)成一項(xiàng)出口礦產(chǎn)品的合同，付款條件為D/P60天付款。當(dāng)匯票及所附單據(jù)通過(guò)托收行寄抵進(jìn)口地代收行后，B公司及時(shí)在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵新西蘭某目的港后，代收行借得單據(jù)，先行提貨轉(zhuǎn)售。在匯票到期時(shí)，B公司由于經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行以匯票付款人拒付為由通知托收行，并建議由我公司直接向B公司索取貨款。對(duì)此，A公司應(yīng)如何處理？點(diǎn)石成金：本案例是有關(guān)在托收項(xiàng)下銀行對(duì)進(jìn)出口商的資金融通問(wèn)題。在案例中，代收行允許進(jìn)口商在付款前開(kāi)立信托收據(jù)，憑以借出貨運(yùn)單據(jù)先行提貨以便出售。這完全是代收行給予進(jìn)口商的資金融通，一切后果應(yīng)由代收行負(fù)責(zé)，與出口商沒(méi)有任何關(guān)系。P122某進(jìn)出口業(yè)務(wù)，約定分兩批裝運(yùn)，支付方式為即期不可撤銷信用證。第一批貨物發(fā)運(yùn)后，買方辦理了付款贖單手續(xù)，但收到貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)與合同規(guī)定嚴(yán)重不符，便要求開(kāi)證行通知議付行對(duì)第二批信用證項(xiàng)下的貨運(yùn)單據(jù)不要議付，銀行不予理睬。后來(lái)，議付行對(duì)第二批信用證項(xiàng)下的貨運(yùn)單據(jù)予以議付。議付行議付后付款行通知買方付款贖單，遭到買方的拒絕。問(wèn)銀行的做法適宜嗎？買方應(yīng)如何處理此事？點(diǎn)石成金：銀行的處理方法是適宜的。本案憑即期不可撤銷信用證支付方式結(jié)匯。在信用證結(jié)算方式下，信用證是一種自足文件，銀行在辦理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，只根據(jù)信用證的有關(guān)規(guī)定審核出口商提交的單據(jù)，只要“單單一致〞、“單證一致〞，銀行就承當(dāng)?shù)谝恍缘母犊钬?zé)任。本案中議付行對(duì)第二批貨物的議付，是符合信用證業(yè)務(wù)的做法的。買方在付款贖單后，馬上與出口商取得聯(lián)系，共同商討如何解決貨物品質(zhì)與合同嚴(yán)重不符的問(wèn)題。P123某貿(mào)易公司已CIF大阪想日本出口一批貨物。4月20日由日本東京銀行開(kāi)來(lái)一份即期不可撤銷信用證，信用證金額為5萬(wàn)美元，裝船期為5月，證中還規(guī)定議付行為銀行業(yè)中信譽(yù)較好的A銀行。我方中行收到信用證后，于4月22日通知出口公司，4月底該公司得悉進(jìn)口方因資金問(wèn)題瀕臨倒閉。在此情況下，我方應(yīng)如何處理？點(diǎn)石成金：由于信用證支付方式是銀行信用，開(kāi)證銀行承當(dāng)?shù)谝恍缘母犊钬?zé)任。信用證項(xiàng)下的付款是單據(jù)的買賣。因而，只要受益人提交的單據(jù)符合信用證的規(guī)定，開(kāi)證行就應(yīng)履行付款義務(wù)。本案中，我方憑即期不可撤銷信用證與日本客商簽約出口貨物，盡管我方出運(yùn)前得悉進(jìn)口方因資金問(wèn)題瀕臨倒閉，但因有開(kāi)證行第一性的付款保證，且開(kāi)證行是一家資信較好的銀行。所以，我方可根據(jù)信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物出口，及時(shí)繕制一整套結(jié)匯單據(jù)在信用證的有效期內(nèi)到議付行辦理議付手續(xù)。當(dāng)然，我方也可根據(jù)實(shí)際情況將貨物出售給第三方。P124某日，受益人向議付行交來(lái)全套單據(jù)，經(jīng)審核，議付行認(rèn)為單單、單證一致，于是以面向受益人辦理結(jié)匯，一面單寄開(kāi)證行取得索償。開(kāi)證行經(jīng)審核后，認(rèn)為議付行交來(lái)的全套單據(jù)不能接受，因?yàn)樘釂紊系耐ㄓ嵉刂返慕置倭艘粋€(gè)G?！舱_的地址為：SunChiangRoad〕獲此信息后，受益人即與申請(qǐng)人取得聯(lián)系，要求取消此不符點(diǎn)，而申請(qǐng)人執(zhí)意不肯。事實(shí)上，開(kāi)證申請(qǐng)人已通過(guò)借單看過(guò)貨物后才決定拒絕接受貨物，并由此尋找單據(jù)中的不符點(diǎn)，以此為借口拒絕付款。點(diǎn)石成金：這是一起由于單證不符遭到拒付的案例，按UCP600的規(guī)定，銀行審單遵循“嚴(yán)格相符〞的原那么，也即受益人提交的單據(jù)必須做到“單據(jù)與信用證規(guī)定一致〞和“單據(jù)與單據(jù)一致〞，銀行才會(huì)接受單據(jù)并付款。對(duì)“輕微瑕疵〞的認(rèn)定，即何種程度的不符才能構(gòu)成銀行拒付的理由，UCP600沒(méi)有作明確規(guī)定，法院或仲裁機(jī)構(gòu)有很大的裁量權(quán)。因此，受益人和議付行一定要本著認(rèn)真，負(fù)責(zé)的態(tài)度對(duì)每筆單子把關(guān)好，以把各個(gè)不符合盡可能扼殺在萌芽狀態(tài)。如本案，假設(shè)我們及早發(fā)現(xiàn)，及早更改，是完全可以做到單單，單證一致的。我們絕不能存有僥幸心理。當(dāng)然在具體處理時(shí)，我們作為議付行也可以據(jù)理力爭(zhēng)，多找一些有利于我方的判例，爭(zhēng)取得以圓滿解決。P127某公司向國(guó)外A商出口貨物一批，A商按時(shí)開(kāi)來(lái)不可撤銷即期議付L/C，該證由設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的外資B銀行通知并加具保兌。該公司在貨物裝運(yùn)后，將全套合格單據(jù)交B銀行議付，收妥貨款。但B銀行向開(kāi)證行索償時(shí)，得知開(kāi)證行因經(jīng)營(yíng)不善已宣布破產(chǎn)。于是B銀行要求該公司將議付款退還，并建議該公司直接向買方索款。問(wèn)該公司應(yīng)如何處理？為什么？點(diǎn)石成金：B銀行的要求是毫無(wú)道理的。理由如下：按照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，對(duì)信用證加具保兌的銀行，在遵守信用證一切條款的條件下，對(duì)受益人承當(dāng)付款、承兌的責(zé)任。保兌行在信用證業(yè)務(wù)中，承當(dāng)?shù)谝桓犊钊说呢?zé)任。因此就本案例來(lái)講，B銀行為信用證的保兌行，它也就承當(dāng)了首先付款的責(zé)任，對(duì)受益人提交的符合信用證要求的單據(jù)無(wú)追索權(quán)地承當(dāng)付款責(zé)任。P129甲國(guó)A公司與乙國(guó)B公司簽訂了一份木材買賣合同，雙方在合同中約定，如果A公司不能在約定期間內(nèi)裝船，B公司有權(quán)取消該局部的買賣。合同采用信用證付款方式，但信用證的開(kāi)證銀行C銀行按B公司要求開(kāi)出的信用證上并未說(shuō)明在買賣合同所規(guī)定的8月份裝船的條件，而A公司實(shí)際上在9月20日才裝船。B公司根據(jù)合同的規(guī)定，取消這批交易，并拒收貨物。但是，C銀行已取得了與信用證上要求相符的全套單據(jù)，并已對(duì)A公司付款，因而拒絕贖單。問(wèn)1、買方B公司拒絕贖單是否正確，為什么？2、在信用證法律關(guān)系上，開(kāi)證行負(fù)有合同義務(wù)嗎？點(diǎn)石成金：這是關(guān)于信用證獨(dú)立性及各方當(dāng)事人的典型案例。信用證獨(dú)立于買賣合同同，雖然買賣合同是開(kāi)立信用證的根底，但信用證一經(jīng)簽發(fā)，即與買賣合同別離而獨(dú)立，不受買賣合同的約束。本案例中，信用證中未說(shuō)明在買賣合同中所規(guī)定的裝船日期的條件，A公司提交的單證完全符合信用證要求，開(kāi)證行付款是正確的，而B(niǎo)公司拒絕付款贖單的行為是不正確的，B公司只能根據(jù)買賣合同向A公司主張權(quán)利。此外，開(kāi)證銀行有義務(wù)合理小心地審核一切單據(jù)，以確定單據(jù)外表上是否符合信用證條款，但銀行對(duì)于任何單據(jù)形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、偽造或法律效力，或單據(jù)上規(guī)定的或附加的一般以及特殊條件，概不負(fù)責(zé)；而且對(duì)于單據(jù)中的有關(guān)貨物的品質(zhì)、數(shù)量、價(jià)值以及對(duì)于發(fā)貨人、承運(yùn)人、保險(xiǎn)人等的誠(chéng)信與否、清償能力、資信情況亦概不負(fù)責(zé)。P133信用證規(guī)定某商品600000件，總金額USD600000.00，允許分批裝運(yùn)。規(guī)定其中A級(jí)400000件，金額USD400000.00，B級(jí)200000件，金額USD22000.00。在交單議付時(shí)，商業(yè)發(fā)票表示實(shí)裝A級(jí)400008件，金額USD400008.00，B級(jí)裝199992件，金額USD199992.00，問(wèn)是否能議付？點(diǎn)石成金：不能。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定，如交貨數(shù)量、金額、或單價(jià)允許增減各不超過(guò)10%。但在此例中，并無(wú)“約〞字，而是明確規(guī)定了交貨件數(shù)。因此，商業(yè)發(fā)票的數(shù)量和金額應(yīng)嚴(yán)格按照信用證的規(guī)定。否那么，銀行不予以議付。P134某公司接到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證，規(guī)定：于或約于5月15日裝船。該公司于5月8日裝船，并向銀行提交了一份5月8日簽發(fā)的提單，但卻遭到銀行拒絕付款，原因是什么？點(diǎn)石成金：按照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，如果信用證對(duì)裝運(yùn)日期使用“約或大約〞，應(yīng)視作規(guī)定日期前后各5天內(nèi)裝運(yùn)，起訖日期包括在內(nèi)。因此，本例中信用證規(guī)定“于或約5月15日裝船〞，按上述規(guī)定，實(shí)際裝運(yùn)日期應(yīng)該是5月10日—5月20日。而賣方于5月8日裝船并提交5月8日簽發(fā)的提單，開(kāi)證銀行當(dāng)然可以“單證不符〞為由拒收單據(jù)，拒付貨款。P147中方某進(jìn)出口公司與加拿大商人在2005年1月3日按CIF條件簽訂出口10萬(wàn)碼法蘭絨合同，支付方式為不可撤銷信用證。加拿大商人于2005年5月通過(guò)銀行開(kāi)來(lái)信用證，并經(jīng)審核與合同相符，其中保險(xiǎn)金額為發(fā)票金額加10%。我方正在備貨期間，加拿大商人通過(guò)銀行傳遞給我方一份信用證修改書(shū)，內(nèi)容為將投保金額改為按發(fā)票金額加15%。我方按原證規(guī)定投保，發(fā)貨，并于貨物裝運(yùn)后在信用證有效期內(nèi)，向議付行提交全套裝運(yùn)單據(jù)。議付行議付后將全套單據(jù)寄開(kāi)證行，開(kāi)證行以保險(xiǎn)單與信用證修改書(shū)不符為由拒付。那么，開(kāi)證行拒付的理由是合理的嗎？點(diǎn)石成金：開(kāi)證行拒付的理由是不合理的。UCP600第九條規(guī)定，在受益人向通知修改的銀行表示接受修改之前，原信用證的條款對(duì)受益人仍然有效。本案中，我方對(duì)信用證修改書(shū)并未表示接受，故原證條款仍然有效，開(kāi)證行不得拒付貨款。P148某市中國(guó)銀行分行收到新加坡某銀行電開(kāi)信用證一份，金額為100萬(wàn)美元，購(gòu)5萬(wàn)噸大理石，目的港為巴基斯坦卡其拉。證中有下述條款：，檢驗(yàn)證書(shū)于貨物裝運(yùn)前開(kāi)立并由開(kāi)證申請(qǐng)人授權(quán)簽字的簽字人簽字，該簽字須由開(kāi)證行檢驗(yàn)；，貨物只能待開(kāi)證申請(qǐng)人指定船只并由開(kāi)證行給通知行加押電修改后裝運(yùn)，而該加押電修改必須隨同正本單據(jù)提交議付。那么，該信用證能被接受嗎？點(diǎn)石成金：此為，“軟條款〞欺詐信用證，不能接受。由開(kāi)證申請(qǐng)人驗(yàn)貨并出具檢驗(yàn)證書(shū)及開(kāi)證申請(qǐng)人指定裝運(yùn)條款，實(shí)際上是開(kāi)證申請(qǐng)人操控了整個(gè)交易，受益人〔中國(guó)出口公司〕處于受制于人的地位，信用證項(xiàng)下開(kāi)證行的付款承諾是毫不確定和很不可靠的。后來(lái)經(jīng)調(diào)查，該開(kāi)證申請(qǐng)人名稱有“AGENCIES〞字樣，是一家代理公司，開(kāi)證申請(qǐng)人是一家僅有3萬(wàn)元的皮包公司。P150中國(guó)A公司與美國(guó)B公司簽訂了一份國(guó)際貨物買賣合同，由A公司向B公司銷售一批工藝品，雙方在合同中約定采用信用證方式付款。合同訂立后，B公司依約開(kāi)來(lái)信用證，該信用證規(guī)定，貨物最遲裝運(yùn)期至9月30日，提單是受益人A公司應(yīng)向銀行提交的單據(jù)之一，信用證到期日為10月15日，信用證未規(guī)定交單期。A公司于9月12日將貨物裝船并取得提單，提單的日期為9月13日。10月5日A公司向銀行，銀行以已過(guò)交單期為由拒絕付款。請(qǐng)分析銀行拒付有沒(méi)有道理？點(diǎn)石成金：信用證的到期日是銀行承當(dāng)付款，承兌及議付貨款責(zé)任的最遲的期限，也是約束信用證的受益人交單議付的期限。信用證的受益人假設(shè)晚于信用證規(guī)定的到期日提交單據(jù)的，銀行有權(quán)拒付。信用證的交單期是針對(duì)要求提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證而言的。根據(jù)UCP600第十四條的規(guī)定，信用證除規(guī)定一個(gè)交單到期日外，凡要求提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證，尚須規(guī)定一個(gè)在裝運(yùn)日后按信用證規(guī)定必須交單的特定期限。如果未規(guī)定該期限，銀行將不予接受遲于裝運(yùn)日期后21天提交的單據(jù)。但無(wú)論如何，交單期不得遲于信用證規(guī)定的到期日。即，此時(shí)受益人的交單要受信用證的到期日與交單期這兩個(gè)日期的約束。信用證對(duì)交單期的規(guī)定是為約束受益人，促使其在出運(yùn)后及時(shí)交單以保障開(kāi)征申請(qǐng)人的利益。如果受益人出運(yùn)后不及時(shí)交單，會(huì)影響開(kāi)證申請(qǐng)人及時(shí)提貨轉(zhuǎn)售，貽誤商業(yè)時(shí)機(jī)。本案中，信用證的到期日是10月15日，A公司交單議付的期限本應(yīng)是10月15日，但因該信用證要求提交運(yùn)輸單據(jù)——提單，且未規(guī)定裝運(yùn)日后必須交單的特定期限，所以A公司應(yīng)在裝運(yùn)日期后21天以內(nèi)向銀行提交單據(jù)，即A公司最遲應(yīng)在10月4日交單議付。A公司實(shí)際到10月5日才交單，違反了裝運(yùn)日期后21天提交單據(jù)的規(guī)定，銀行有權(quán)拒付。P162根據(jù)申請(qǐng)人要求，開(kāi)證行BANQUEPARIBAS(簡(jiǎn)稱PARIBAS)開(kāi)立了一份以BAYFERNLIMITED為受益人，金額為2030萬(wàn)美元的跟單信用證。該證規(guī)定“在單證相符的條件下，提單日后180天由開(kāi)證行辦理延期付款〞。通知行BANCOSANTANDERSA(簡(jiǎn)稱SANTANDER)根據(jù)開(kāi)證行的請(qǐng)求對(duì)信用證加具了保兌。隨后，受益人提交了證下單據(jù)。經(jīng)過(guò)審核，SANTANDER銀行接受了金額為2030萬(wàn)美元的單據(jù)，到期日為1998年11月27日。根據(jù)與受益人簽訂的有關(guān)協(xié)議，SANTANDER銀行憑一份款項(xiàng)讓渡書(shū)貼現(xiàn)了遠(yuǎn)期付款款項(xiàng)。貼現(xiàn)后不久，受益人被指控欺詐。因此，開(kāi)證行在到期日拒絕償付保兌行，其理由是：在到期日前發(fā)現(xiàn)了欺詐；而根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例，開(kāi)證行沒(méi)有義務(wù)償付SANTDANDER在到期日前對(duì)受益人敘做的融資。經(jīng)交涉無(wú)果，保兌行遂起訴開(kāi)證行，要求開(kāi)證行履行償付責(zé)任。假設(shè)作為法官，你認(rèn)為應(yīng)該如何審理這起訴訟案件？點(diǎn)石成金：此案例按UCP500和UCP600(2007年7月1日生效〕將有截然不同的結(jié)果，以下為當(dāng)時(shí)英國(guó)法院的審理，其中的思辨以及法官的邏輯推理仍可對(duì)大家有一定的啟發(fā)。根據(jù)UCP500，對(duì)于延期付款信用證，開(kāi)證行及/或保兌行所承當(dāng)?shù)呢?zé)任是到期付款。在本信用證下，SANTENDER本該有權(quán)而且事實(shí)上應(yīng)該在到期日拒絕向受益人付款。當(dāng)SANTANDER作為保兌行支付了其原本應(yīng)該沒(méi)有義務(wù)支付的款項(xiàng)時(shí)，開(kāi)證行顯然沒(méi)有義務(wù)對(duì)SANTANDER予以償付。因此，SANTDANDER根據(jù)UCP500要求開(kāi)證行給予償付的要求將不予理會(huì)。另一方面，因SANTDENDER已經(jīng)對(duì)本案信用證進(jìn)行了融資，它就成為該證下受益人索償權(quán)利〔如有〕的受讓人，盡管如此，SANTDANDER基于這一權(quán)利讓渡而向開(kāi)證行索償仍然不能給予支持，原因是:假定受益人實(shí)施了欺詐，他就不應(yīng)該再有任何權(quán)利要求開(kāi)征行付款，而根據(jù)權(quán)利讓渡的一般原那么，受讓人通常不能獲得優(yōu)于讓渡人的權(quán)利。因此，盡管SANTDENDER在敘做融資時(shí)并不知道受益人欺詐的事實(shí)，但他作為受讓人，不可能獲得比受益人〔也就是讓渡人〕可能獲得的補(bǔ)償更多的權(quán)利。在這份保兌信用證中，開(kāi)證行對(duì)保兌行作出的根本授權(quán)是：到期付款。開(kāi)征行相應(yīng)的償付責(zé)任是：到期償付。如果在到期前確認(rèn)發(fā)生欺詐，那么保兌行那么不再承當(dāng)付款責(zé)任，開(kāi)證行亦不承當(dāng)償付責(zé)任。盡管在欺詐發(fā)現(xiàn)之前保兌行已接受了單據(jù)并對(duì)受益人進(jìn)行了付款，開(kāi)證行仍然有權(quán)采取拒付行動(dòng)。但在UCP600第七條C款關(guān)于開(kāi)證行的責(zé)任，規(guī)定指定銀行承付或議付相符交單并將單據(jù)轉(zhuǎn)給開(kāi)證行之后，開(kāi)證行即承當(dāng)償付該指定銀行的責(zé)任。對(duì)承兌或延期付款信用證下相符交單金額的償付應(yīng)在到期日辦理，無(wú)論指定銀行是否在到期日之前預(yù)付或購(gòu)置了單據(jù)。開(kāi)證行償付指定銀行的責(zé)任獨(dú)立于開(kāi)證行對(duì)受益人的責(zé)任。在本案例中SANTANDER在到期日之前預(yù)付受益人的單據(jù)，向受益人提供了融資，那么無(wú)論是否存在欺詐，開(kāi)證行在信用證下相符交單時(shí)必須到期償付保兌行。P167中國(guó)A出口公司與外商B公司成交一批出口貨物。合同約定買方申請(qǐng)開(kāi)立并由買方承當(dāng)貼現(xiàn)息和有關(guān)費(fèi)用、由開(kāi)證銀行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)的遠(yuǎn)期信用證。但來(lái)證中卻規(guī)定：“Discountchargesforpaymentat45daysarebornebythebuyersandpayableatmaturityinthescopeofthiscredit.〞該信用證是假遠(yuǎn)期信用證嗎？出口商可以接受嗎？點(diǎn)石成金：在本案中，該信用證不是真正的假遠(yuǎn)期信用證，因?yàn)樯鲜鰲l款沒(méi)有說(shuō)明遠(yuǎn)期匯票由開(kāi)證銀行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)，也沒(méi)有說(shuō)明出口商可以即期獲得全部貨款。假設(shè)出口公司貿(mào)然接受，在不能貼現(xiàn)時(shí)，那么必須要等45天后才能收匯。而45天內(nèi)匯率可能會(huì)有較大變化，因而對(duì)出口商而言存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)。P170中國(guó)某進(jìn)出口公司與國(guó)外某進(jìn)口公司簽訂一筆買賣合同，約定將國(guó)內(nèi)制造商所生產(chǎn)的產(chǎn)品賣給進(jìn)口公司，并約定使用信用證付款。當(dāng)出口公司接到進(jìn)口公司開(kāi)來(lái)的并無(wú)記載“Transferable〞的信用證之后，將其作為購(gòu)置國(guó)內(nèi)制造商產(chǎn)品的付款方式交給制造商使用，但國(guó)內(nèi)制造商并未對(duì)該信用證提出異議。后因貨物價(jià)格上漲，約定的交貨期限已過(guò)，國(guó)內(nèi)制造商才以出口公司所交付的信用證未記載“Transferable〞字樣，是不可轉(zhuǎn)讓信用證，不能作為出口結(jié)匯使用為由，拒絕交貨，但出口公司那么認(rèn)為，在交貨期限屆滿前，早已將信用證交付給制造商，制造商對(duì)信用證并未提出異議，現(xiàn)在又未依約定交貨，屬于違約行為，應(yīng)承當(dāng)損害賠償責(zé)任。點(diǎn)石成金：依據(jù)UCP600第三十八條，可轉(zhuǎn)讓信用證必須注明“Transferable〞字樣，否那么信用證為不可轉(zhuǎn)讓。在本案中，出口公司有過(guò)失，即將不可裝讓的信用證轉(zhuǎn)交制造商，導(dǎo)致其無(wú)法使用，因此，出口公司接到信用證后，應(yīng)對(duì)其審查，假設(shè)無(wú)記載Transferable〞字樣，那么應(yīng)立即要求修改信用證，同樣，制造商也有過(guò)失，可能要承當(dāng)違約責(zé)任，視其余公司出口公司之間的合同而定。P175〔1〕沿海某進(jìn)出口企業(yè)的總經(jīng)理老王最近經(jīng)常處于喜憂半?yún)⒌臓顟B(tài)。喜來(lái)自于企業(yè)產(chǎn)品的國(guó)際市場(chǎng)需求日漸擴(kuò)大，市場(chǎng)部拉來(lái)的訂單一天比一天多，看見(jiàn)著么大的市場(chǎng)和利潤(rùn)，每天見(jiàn)到銷售總監(jiān)老王都想給他漲工資。但是每天經(jīng)過(guò)隔壁的財(cái)務(wù)室，老王心里就一沉，生意多了，錢反而就不夠了，訂單突然爭(zhēng)奪使得企業(yè)的流動(dòng)資金運(yùn)轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，原料采購(gòu)無(wú)法拖款，產(chǎn)品生產(chǎn)周期要時(shí)間，國(guó)際交易的貨運(yùn)和支付也要時(shí)間，一算下來(lái)剩下的流動(dòng)資金只夠支撐目前接到的20%訂單的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，而企業(yè)沒(méi)有什么固定資產(chǎn)可以向銀行貸款，這下老王發(fā)愁了。點(diǎn)石成金:上面的情況是中國(guó)許多中小型進(jìn)出口企業(yè)的共同困擾。中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易額占全國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易總額的六成，中小型進(jìn)出口企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈融資在中國(guó)越來(lái)越成為令人關(guān)注的問(wèn)題，某融資難題就好似待嫁剩女——迫切希望被解決，而國(guó)際上動(dòng)輒幾百萬(wàn)美元的買賣，對(duì)于千萬(wàn)家資本少但是又希望運(yùn)轉(zhuǎn)快的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，不啻于是一個(gè)個(gè)的千斤重?fù)?dān)。但如果巧妙運(yùn)用一些財(cái)技，這個(gè)千斤重?fù)?dān)也不是不能用四兩解決。175〔2〕A企業(yè)接到一筆國(guó)外訂單向A企業(yè)采購(gòu)一批電子元件，A企業(yè)需要采購(gòu)60萬(wàn)的原材料進(jìn)行生產(chǎn)，但此時(shí)A企業(yè)僅有30萬(wàn)流動(dòng)資金可供采購(gòu)，A企業(yè)決定用該筆訂單的進(jìn)口商開(kāi)出的信用證向本地銀行借款30萬(wàn)進(jìn)行采購(gòu)，并用最后的合同收入歸還本金和利息。點(diǎn)石成金：通過(guò)信用證打包貸款，A企業(yè)解決了從收到信用證到備貨轉(zhuǎn)船過(guò)程中的資金缺口，成功用30萬(wàn)自有資金和銀行的短期利息，得到了60萬(wàn)投入才能得到的利潤(rùn)。P176A公司有流動(dòng)資金￥60萬(wàn)，近期接到一筆價(jià)值￥100萬(wàn)的玩具訂單〔人民幣對(duì)進(jìn)口方外匯匯率1:4〕，需要將￥60萬(wàn)全部用于購(gòu)置原材料，生產(chǎn)完工后A公司已按時(shí)按量備貨裝船，由于期間A公司另接到一筆抱枕訂單，急需向原料商訂貨，而原料商要求必須先款后貨，假設(shè)原料不能及時(shí)單位，那么可能延誤A公司對(duì)外交貨，導(dǎo)致違約產(chǎn)生滯納金并影響企業(yè)信譽(yù)。而此時(shí)由于A公司流動(dòng)資金全部投入￥100的玩具訂單的采購(gòu)，假設(shè)要等裝船到岸并且進(jìn)口方付款起碼需要10天時(shí)間，必將導(dǎo)致延誤抱枕訂單交貨期。于是A公司向銀行提出辦理出口押匯，用今后向進(jìn)口商收款的權(quán)利作為抵押，提前將當(dāng)期匯率下＄400萬(wàn)中的＄240萬(wàn)結(jié)匯獲得￥60萬(wàn)，完成了抱枕訂單的采購(gòu)。點(diǎn)石成金：上述案例中A公司付出了：出口押匯的短期貸款利息和效勞費(fèi)。但是得到了：一筆抱枕訂單的成功。由于出口押匯不占用授信額度，A公司在該銀行擁有的60萬(wàn)元授信額度不受影響，使得A公司能夠充分利用自己的授信額度進(jìn)行信用證打包貸款，完成了另一筆坐墊訂單的采購(gòu)和生產(chǎn)。在辦理出口結(jié)匯后，直至收到進(jìn)口商付款的10天時(shí)間，A公司發(fā)現(xiàn)進(jìn)口商用于支付的外匯對(duì)人民幣貶值了5%，A公司假設(shè)未辦理出口結(jié)匯，那么最后只能收到95萬(wàn)元人民幣。而A公司提前通過(guò)出口押匯辦理了￥60萬(wàn)人民幣的結(jié)匯〔相當(dāng)于10日前＄240萬(wàn)〕，因此外匯貶值對(duì)于A公司的影響僅限于未結(jié)匯的＄160萬(wàn)局部，即除60萬(wàn)貸款以外，還能收取38萬(wàn)，總共98萬(wàn)人民幣。出口押匯提前結(jié)匯為A公司節(jié)省了3萬(wàn)元人民幣。P177A公司通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)得到一筆鋁罐頭的急單，要完成該筆訂單需要價(jià)值100萬(wàn)元的電解鋁來(lái)作為生產(chǎn)原材料，但A公司手頭只有30萬(wàn)元流動(dòng)資金作為該筆訂單的預(yù)算，且無(wú)存貨，而有一筆70萬(wàn)元的應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)10日之后才能收到，而假設(shè)等該筆款項(xiàng)收回那么要鋁罐頭的拖延交貨時(shí)間而為此付出滯納金。此時(shí)，A公司負(fù)責(zé)人想到自己企業(yè)在本地X銀行有信用證融資額度100萬(wàn)元，于是決定從國(guó)外B公司進(jìn)口電解鋁并通過(guò)X銀行向B公司所在地銀行開(kāi)出即期信用證，而A公司向X銀行繳納30萬(wàn)元作為信用證保證金。十日之后這批電解鋁到港，A公司也正好收回70萬(wàn)元的應(yīng)收賬款，于是向銀行支付70萬(wàn)元贖單付款從而獲得該批電解鋁，從而得以按時(shí)完成訂單交貨時(shí)間。點(diǎn)石成金：A公司以銀行信用證融資的利息作為代價(jià)，換來(lái)了一大筆單生意的成功，并且防止了延期交貨產(chǎn)生的滯納金。在此過(guò)程中，信用證起到天然的資金融通作用，主要表達(dá)在企業(yè)只需要繳納相當(dāng)于信用證擔(dān)保合同金額的20%~30%作為保證金〔不同銀行不同額度〕，即可防止在申請(qǐng)開(kāi)立信用證至付款贖單這段時(shí)間相當(dāng)于合同金額70%~80%的資金占用，這無(wú)疑對(duì)于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)帶來(lái)較大的空間。P178如某企業(yè)A于3月15日需對(duì)外付匯100萬(wàn)歐元，進(jìn)口合同確定的歐元兌人民幣匯率為993.8/100,付匯當(dāng)日匯率為1007.6/100，是近期最高點(diǎn)。企業(yè)財(cái)務(wù)人員通過(guò)查看近1個(gè)月以來(lái)的匯率走勢(shì)，以現(xiàn)歐元兌人民幣匯率波動(dòng)區(qū)間為983.2/100~1007.6/100，而且波動(dòng)劇烈，因此決定辦理進(jìn)口押匯融資業(yè)務(wù)，現(xiàn)行付款，待匯率回調(diào)時(shí)再買入歐元，歸還銀行貸款?？尚行苑治龅慕Y(jié)果是：銀行當(dāng)期歐元資金流動(dòng)貸款利率為3.2%，月利率為2.67‰。因此一個(gè)月內(nèi)只要出現(xiàn)一次歐元匯率下調(diào)超過(guò)2.67‰的情況，融資就有收益。從近期歐元匯率波動(dòng)來(lái)看，日波動(dòng)幅度最大到達(dá)2.42%，波動(dòng)幅度超過(guò)1%的天數(shù)有8天，因此，融資是可行的。最終企業(yè)辦理了一個(gè)月期限的全額進(jìn)口押匯，利息為2666.67歐元，到4月10日歐元匯率下調(diào)至990.8/100，企業(yè)立即買進(jìn)1002666.67歐元，共支付人民幣993.44萬(wàn)元，較直接購(gòu)匯付匯節(jié)省人民幣100×1007.6/100-993.44=14.16萬(wàn)元人民幣。點(diǎn)石成金：進(jìn)口押匯的法律本質(zhì)是利用即期信用證轉(zhuǎn)化為銀行的流動(dòng)資金外匯貸款，在貸款期限內(nèi)取得了一個(gè)期權(quán)，即選擇期限內(nèi)匯率低點(diǎn)購(gòu)置外匯的權(quán)力，如果匯率單邊下跌，即可在期限內(nèi)的最后一天購(gòu)匯，如果匯率有波動(dòng)，即可在期間的某一點(diǎn)購(gòu)匯，此點(diǎn)購(gòu)匯的匯率差可以彌補(bǔ)貸款利息并有節(jié)余。P181歐洲E開(kāi)證行與南京C叫單行就信用證項(xiàng)下的一不符點(diǎn)，即CCIC的附件上沒(méi)有出單人簽字的糾紛從2007年8月一直爭(zhēng)議到11月中旬進(jìn)入DOCDEX裁定程序?yàn)橹?，?lái)往SWIFT報(bào)文到達(dá)數(shù)十份，單據(jù)也被相繼退回達(dá)兩次。受益人F公司請(qǐng)有關(guān)專家仔細(xì)審讀信用證、合同、雙方的SWIFT報(bào)文及單據(jù)，并認(rèn)真研究ISBP81，最后堅(jiān)決認(rèn)為E銀行提出的不符點(diǎn)不成立，加之，后來(lái)從F公司處得悉E銀行拒付的主要原因應(yīng)是開(kāi)證申請(qǐng)人已與我國(guó)的另外供給商以較低的價(jià)格成交了同樣的貨物，遂堅(jiān)信申請(qǐng)DOCDEX的勝訴還是有很大的把握的，于是竭力主張申請(qǐng)裁定。F公司勇敢地接受了有關(guān)專家的建議。不到60天后，國(guó)際商會(huì)就對(duì)該案做出了裁定，裁定不符點(diǎn)不成立，E銀行應(yīng)當(dāng)付款。事后，F(xiàn)公司的負(fù)責(zé)人感慨地說(shuō)假設(shè)沒(méi)有及時(shí)申請(qǐng)DOCDEX裁定，那么只得就地低價(jià)轉(zhuǎn)賣或運(yùn)回貨物了，那樣的話可就要產(chǎn)生嚴(yán)重的虧空了。點(diǎn)石成金：DOCDEX具有高效率、低本錢、權(quán)威性、管轄靈活等優(yōu)點(diǎn)，是解決票據(jù)尤其是跟單信用證的糾紛的很好選擇。無(wú)論是銀行還是企業(yè)卻對(duì)其知之甚少。實(shí)踐中多數(shù)銀行或企業(yè)放棄了本應(yīng)通過(guò)裁定可能挽回經(jīng)濟(jì)損失的權(quán)利。因此，我們的有關(guān)人員還是應(yīng)該熟悉和掌握DOCDEX規(guī)那么，對(duì)其實(shí)際意義有足夠的認(rèn)識(shí)，并在必要時(shí)果斷地申請(qǐng)裁定或在遭到對(duì)方的申請(qǐng)裁定是積極的進(jìn)行辯論。本案中F公司積極申請(qǐng)DOCDEX裁定的行為值得我們學(xué)習(xí)。P1832006年年初，第二受益人L公司通過(guò)國(guó)內(nèi)C銀行提交的單據(jù)被德國(guó)某轉(zhuǎn)讓行以FORMA證書(shū)反面是中文為由拒付，原因是按信用證的規(guī)定所有單據(jù)須是英文制作的。C銀行認(rèn)為不符點(diǎn)不成立，與轉(zhuǎn)讓行進(jìn)行了屢次交涉。但轉(zhuǎn)讓行堅(jiān)持不符點(diǎn)的存在。這樣雙方相互扯皮數(shù)月，單據(jù)最終沒(méi)有能夠郵寄給原開(kāi)證行。后來(lái)有人建議L公司申請(qǐng)DOCDEX裁定，但是L公司因考慮到在沒(méi)有收到貨款的情況下，還得交付5000美元的DOXDEX裁定費(fèi)用，從心理上接受不了，便沒(méi)有聽(tīng)從這一建議，隨后依其法律參謀的安排，在當(dāng)?shù)胤ㄔ浩鹪V了。然而由于德國(guó)銀行就管轄權(quán)問(wèn)題提出了異議，最終該案移交到北京某法院審理，到目前為止，除了去年的第一次開(kāi)庭外，仍然沒(méi)有任何結(jié)果。而貨物早已在目的港腐爛，L公司理應(yīng)賠償船公司在目的地發(fā)生的滯港費(fèi)等費(fèi)用。至于L公司為本案支付的訴訟費(fèi)、差旅費(fèi)和律師費(fèi)等費(fèi)用早已超出5000美金了。點(diǎn)石成金：DOCDEX程序以按件收費(fèi)為主，每件爭(zhēng)議的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)是固定的。DOCDEX程序中除必要的郵寄費(fèi)用外，亦不會(huì)產(chǎn)生其他額外費(fèi)用。這種相對(duì)固定的費(fèi)用可以讓當(dāng)事人對(duì)爭(zhēng)議本錢又較好的預(yù)見(jiàn)性，而對(duì)信用證金額大的爭(zhēng)議來(lái)說(shuō)，以一萬(wàn)美金為限的收費(fèi)顯然是不高的。上述案例中倘假設(shè)L公司要求DOCDEX裁定，那么可想而知問(wèn)題早就可以再2006年3月底前得到解決了，而費(fèi)用充其量就是5000美金，頂多額外支付些其他零星費(fèi)用，況且勝訴的把握是頗大的。P1951995年8月，我方某公司有一批貨物出口智力，因?yàn)?月份是公司的出口頂峰期，工作量較大，制單人員在繕制單據(jù)時(shí)不免有些粗糙，發(fā)票品名處沒(méi)有打清楚，由于此時(shí)外國(guó)客戶發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難，故以單據(jù)不清晰不整潔為由，提出待貨物到達(dá)目的港檢驗(yàn)以后再協(xié)商付款問(wèn)題，歷經(jīng)兩個(gè)月的交涉，出口公司才收回全部貨款，但卻損失了近兩千美元的利息。點(diǎn)石成金：?jiǎn)螕?jù)的整潔性在外貿(mào)業(yè)務(wù)中非常重要，注意單據(jù)的整潔性以保證單據(jù)的外在質(zhì)量，與注意單據(jù)的正確性、完整性以保證其內(nèi)在質(zhì)量是同等重要的。本案例中的出口企業(yè)就是無(wú)視了整潔性才給自己帶來(lái)了不必要的損失。P207某公司出口153型全棉勞動(dòng)手套5000打，客戶開(kāi)來(lái)信用證中注明商品的名稱是“153型全棉勞動(dòng)手套〞，該公司發(fā)運(yùn)貨物后持單到銀行議付，銀行發(fā)現(xiàn)發(fā)票上寫(xiě)的是“153型全棉勞動(dòng)手套〞，而提單和保險(xiǎn)單上僅寫(xiě)為“勞動(dòng)手套〞，就以單單不一致為由拒絕付款。請(qǐng)分析銀行的處理是否得當(dāng)？為什么？點(diǎn)石成金：銀行的處理不妥。根據(jù)UPC600規(guī)定，商業(yè)發(fā)票中對(duì)貨物的描述必須符合信用證中的描述，而在所有其他單據(jù)中，貨物的描述可使用統(tǒng)稱，但不得與信用證中貨物的描述有抵觸。故本案例中并不存在單單不一致，銀行不能以單單不一致為由拒絕付款。P2092023年初，國(guó)內(nèi)紡織出口商A公司向其香港地區(qū)老客戶B公司出運(yùn)價(jià)值80萬(wàn)美元的貨物，合同約定支付方式為T/T60天。按照B公司指示，A公司將貨物直接發(fā)往最終買家美國(guó)C公司。應(yīng)付款日過(guò)后，B公司卻發(fā)來(lái)郵件表示由于C公司進(jìn)入破產(chǎn)程序，未向其支付貨款，因此拒絕A公司履行付款義務(wù)。在屢次催討無(wú)果的情況下，A公司遂委托中國(guó)信保代為進(jìn)行海外追討。中國(guó)信保在收到A公司的委托后立即介入進(jìn)行調(diào)查處理，由于貿(mào)易合同為A公司與B公司訂立，A公司是按照B公司指示才將貨物出運(yùn)至美國(guó)，已完成了合同項(xiàng)下的交貨義務(wù)。那么，無(wú)論貨物是否被提走，B公司均應(yīng)承當(dāng)完全的付款責(zé)任。但此時(shí)B公司卻回復(fù)稱，按照原本涉及的貿(mào)易流程，C公司在向其付款之前不會(huì)得到正本貨運(yùn)單據(jù)，不可能提貨，而由于A公司在發(fā)貨時(shí)使用了“海運(yùn)單〔SeaWaybill〕〞導(dǎo)致C公司不需要出示正本單據(jù)就能把貨提走。故B公司主張，是A公司的過(guò)失導(dǎo)致其失去對(duì)貨權(quán)的控制，難以收到貨款，并因此拒絕承當(dāng)任何付款責(zé)任。至此，本案的焦點(diǎn)從簡(jiǎn)單的拖欠貨款變?yōu)閺?fù)雜的貿(mào)易糾紛。由于出口商無(wú)法提供書(shū)面證據(jù)證明其使用海運(yùn)單是受買家的指示，導(dǎo)致在法律上很難向香港地區(qū)進(jìn)口商主張付款責(zé)任，自身承當(dāng)了巨額的損失。點(diǎn)石成金：本案出口商在合理履行交貨義務(wù)的情況下遭遇進(jìn)口商無(wú)理拒付，本可以通過(guò)追究其法律責(zé)任或者憑借手中的原始單據(jù)采用退運(yùn)、轉(zhuǎn)賣貨物的方式躲避風(fēng)險(xiǎn)，卻僅僅由于使用了海運(yùn)單這種無(wú)物權(quán)憑證效力的貿(mào)易單證，導(dǎo)致其不得不承當(dāng)巨額損失。因此，我們建議，假設(shè)像本案一樣存在中間商貿(mào)易，由于合同主體與提貨方不同，為防止中間商貿(mào)易中可能引發(fā)的糾紛，出口商更應(yīng)掌握貨權(quán)，防止因忽略貿(mào)易細(xì)節(jié)而引發(fā)巨額損失。P211有一信用證的開(kāi)證行開(kāi)立了一張不可撤銷保兌信用證，該證中有一條款規(guī)定“必須提供全套3/3正本潔凈已裝船提單〞。而受益人提供的全套單據(jù)中包括了一套3/3潔凈已裝船提單，每一份均經(jīng)有承運(yùn)人手簽，且分別說(shuō)明“original〞、“duplicate〞、“triplicate〞。通知行審核了受益人交來(lái)的單據(jù)，認(rèn)為完全符合信用證規(guī)定，于是即對(duì)受益人付款，并單寄開(kāi)證行索償。開(kāi)證行收到單據(jù)后認(rèn)為有一處不符。全套三份正本提單上并沒(méi)有如《UCP600》第20條a款的規(guī)定全部標(biāo)上“original〞字樣。所以該行拒絕付款并持有單據(jù)聽(tīng)候處理。

議付行那么認(rèn)為一套三份提單全是正本單據(jù)，均經(jīng)由承運(yùn)人手簽。該正本單據(jù)的制作符合《UCP600》的其他相關(guān)規(guī)定。此外，議付行認(rèn)為《UCP600》第20條a款的規(guī)定并不適用于運(yùn)輸單據(jù)。各份正本提單上的“original〞、“duplicate〞、“triplicate〞字樣并非“正本〞、“第二聯(lián)副本〞、“第三聯(lián)副本〞之意，而應(yīng)理解為“original，original〞,“duplicate,original〞,“triplicate,original〞,即“第一聯(lián)，正本〞，“第二聯(lián)，正本〞，“第三聯(lián)，正本〞。這一做法已為國(guó)際銀行界和運(yùn)輸界所普遍接受。開(kāi)證行堅(jiān)持認(rèn)為《UCP600》第20條a款非常清楚地規(guī)定了單據(jù)如何制作、如何簽署。既然全套單據(jù)中的另兩份提單明確寫(xiě)明“duplicate〞〔第二聯(lián)〕、“triplicate〞〔第三聯(lián)〕,那么就不能認(rèn)為該兩份單據(jù)是正本提單。有鑒于此，開(kāi)證行認(rèn)為其拒絕付款有效。

點(diǎn)石成金：

信用證要求提供全套3/3正本提單，每份正本提單都是貨物所有權(quán)的憑證。因此不管是否標(biāo)有“original〞字樣，是否其他各聯(lián)標(biāo)明“duplicate〞、“triplicate〞字樣，都應(yīng)視作為符合信用證提供正本海運(yùn)提單的規(guī)定。運(yùn)輸單據(jù)中的“duplicate〞、“triplicate〞字樣不能被認(rèn)為是副本。《UCP600》第20條a款的規(guī)定不適用于此案。

《UCP600》17條c款：除非信用證另有規(guī)定，銀行還將接受下述方法或從外表上看是用下述方法制作的單據(jù)作為正本單據(jù)。〔1〕影印、自動(dòng)處理或計(jì)算機(jī)處理?！?〕復(fù)寫(xiě)。但條件是上述方法制作的單據(jù)必須加注“正本〞字樣，并且如有必要，在外表上簽署。單據(jù)可以手簽、、打透花字、印戳、用符號(hào)或用任何其他機(jī)械或電子證實(shí)方法制成。

因此，標(biāo)有“duplicate〞、“triplicate〞字樣的提單不能因?yàn)槲礃?biāo)有“original〞字樣而被拒絕，這已是公認(rèn)的習(xí)慣做法。

此案給我們的啟示是：在處理信用證業(yè)務(wù)中固然要嚴(yán)格遵守《UCP600》的規(guī)定，但對(duì)于《UCP600》的規(guī)定，我們必須深刻領(lǐng)會(huì)，同時(shí)我們必須牢記公認(rèn)的一些習(xí)慣做法。

雖然此案最終是以受益人的勝訴而告終，但是倘假設(shè)我方是作為出口方的銀行，筆者那么認(rèn)為，我們應(yīng)勸阻受益人的這種做法，在每張正本提單上還是標(biāo)上“original〞為好，以防止不必要的麻煩。P223某年6月，浙江某出口公司與印度某進(jìn)口商達(dá)成一筆總金額為6萬(wàn)美元的羊絨衫出口合同，合同中規(guī)定的貿(mào)易條件為CFRNEWDELHIBYAIR,支付方式為100%不可撤銷的即期信用證，裝運(yùn)期為8月間自上?？者\(yùn)至新德里。合同訂立后進(jìn)口方按時(shí)通過(guò)印度一家商業(yè)銀行開(kāi)來(lái)信用證，通知行和議付行均為國(guó)內(nèi)某銀行，信用證中的價(jià)格術(shù)語(yǔ)為“CNFNEWDELHI〞，出口方當(dāng)時(shí)對(duì)此并未太在意。他們收到信用證后，按規(guī)定發(fā)運(yùn)了貨物，將信用證要求的各種單據(jù)備妥交單，并辦理了議付手續(xù)。然而，國(guó)內(nèi)議付行在將有關(guān)單據(jù)寄到印度開(kāi)證行后不久即收到開(kāi)證行的拒付通知書(shū)，拒付理由為單證不符：商業(yè)發(fā)票上的價(jià)格術(shù)語(yǔ)“CFRNEWDELHI〞與信用證中的“CNFNEWDELHI〞不一致。得知這一消息后，出口方立即與進(jìn)口方聯(lián)系要求對(duì)方付款贖單：同時(shí)通過(guò)國(guó)內(nèi)議付行向開(kāi)證行發(fā)出電傳，申明該不符點(diǎn)不成立，要求對(duì)方按UCP500的規(guī)定及時(shí)履行償付義務(wù)。但進(jìn)口方和開(kāi)證行對(duì)此都置之不理，在此情況下，出口方立即與貨物承運(yùn)人聯(lián)系，在其新德里的貨運(yùn)代理告知該批貨物早已被收貨人提走。在如此被動(dòng)的局面下，后來(lái)出口方不得不同意對(duì)方降價(jià)20%的要求作為問(wèn)題最后的解決方法。本案的風(fēng)險(xiǎn)根源是什么？點(diǎn)石成金:從以上案例可看出，造成出口方陷入被動(dòng)局面的根本原因在于喪失了貨權(quán)。而出口方在得到償付之前貨權(quán)就已喪失是由于航空運(yùn)單〔AirWaybill〕的特性決定的。我們都知道信用證的最大優(yōu)點(diǎn)就是銀行信用保證，雖然銀行處理的只是單據(jù)，不問(wèn)貨物的具體情況。但買方不付款贖單，就提不到貨物，這在海運(yùn)方式下是可以實(shí)現(xiàn)的，因?yàn)楹＿\(yùn)提單是物權(quán)憑證，買單只有憑其從銀行數(shù)來(lái)的海運(yùn)提單才能到目的港提貨。但空運(yùn)方式下的空運(yùn)單據(jù)——航空運(yùn)單不具有物權(quán)憑證，它僅是航空承運(yùn)人與托運(yùn)人之間締結(jié)的運(yùn)輸合同以及承運(yùn)人及其代理人簽發(fā)的接收貨物的收據(jù)。由于空運(yùn)的時(shí)間很短，通常在托運(yùn)人將航空運(yùn)單交給收貨人之前，貨物就已經(jīng)運(yùn)到目的地，因此收貨人憑承運(yùn)人的到貨通知和有關(guān)的身份證明就是可提貨。這樣一來(lái)，在空運(yùn)方式下即使是采用信用證作為結(jié)算方式，對(duì)于賣方而言不是很保險(xiǎn)。但在實(shí)務(wù)當(dāng)中我們還是經(jīng)常會(huì)遇到要空運(yùn)的情況。比方一些易腐商品、鮮活商品、季節(jié)性強(qiáng)的商品以及高價(jià)值且量少的商品等。為防范空運(yùn)方式下的信用證風(fēng)險(xiǎn)，可以采取以下一些措施?！?〕爭(zhēng)取與其他的支付方式結(jié)合使用。比方要求買方在出后前預(yù)先電匯一定比例的貨款，以分散風(fēng)險(xiǎn)。〔2〕嚴(yán)格審查開(kāi)證行的資信情況，包括財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營(yíng)狀況，付款記錄等，以核定其信