23年4月~法規(guī)3部4章試題及答案附有答案

23年4月~法規(guī)3部4章試題及答案1.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。A.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋不良貸款所需的資本B.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋預(yù)期損失所需的資本C.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋非預(yù)期損失所需的資本(正確答案)D.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋損失類貸款所需的資本答案解析：【解析】經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下（如99%），為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。2.從銀行審慎、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的角度而言，銀行持有的賬面資本數(shù)量應(yīng)（）經(jīng)濟(jì)資本。A.大于(正確答案)B.等于C.小于等于D.小于答案解析：【解析】經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，因而又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。從銀行審慎、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的角度而言，銀行持有的資本數(shù)量應(yīng)大于經(jīng)濟(jì)資本。3.為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的最低資本要求是()。A.經(jīng)濟(jì)資本B.會(huì)計(jì)資本C.監(jiān)管資本(正確答案)D.風(fēng)險(xiǎn)資本答案解析：【解析】監(jiān)管資本涉及兩個(gè)層次的概念：①銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；②銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求4.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議，要求總資本充足率為（）。A.2.5%B.8%(正確答案)C.1%D.6%答案解析：【解析】第三版巴塞爾資本協(xié)議要求提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確了三個(gè)層次的最低資本要求：核心一級(jí)資本充足率為4.5%，一級(jí)資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。5.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議的要求，儲(chǔ)備資本要求為（）。A.1%B.2%C.2.5%(正確答案)D.3.5%答案解析：【解析】第三版巴塞爾資本協(xié)議補(bǔ)充設(shè)置了2.5%的儲(chǔ)備資本要求，用于應(yīng)對(duì)嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退帶來的損失。6.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議的資本要求，商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率應(yīng)不低于()。A.3.5%B.6%(正確答案)C.7%D.7.5%答案解析：【解析】第三版巴塞爾資本協(xié)議要求提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確了三個(gè)層次的最低資本要求：核心一級(jí)資本充足率為4.5%，一級(jí)資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。7.下列選項(xiàng)種不屬于第二版巴塞爾協(xié)議第一支柱覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)(正確答案)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案解析：【解析】第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱是最低資本要求。明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本要全面覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。8.下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。A.通過市場(chǎng)力量約束銀行(正確答案)B.運(yùn)用主要靠道德力量C.銀行必須披露所有客戶信息D.由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行答案解析：【解析】第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場(chǎng)紀(jì)律，又稱市場(chǎng)約束、信息披露，是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場(chǎng)參與者了解和評(píng)價(jià)銀行有關(guān)資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場(chǎng)力量來約束銀行行為，驅(qū)動(dòng)銀行不斷強(qiáng)化自身管理。9.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A.11.5%(正確答案)B.11%C.8%D.10.5%答案解析：【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。10.下列選項(xiàng)中，屬于銀行可以直接利用的資本是（）。A.監(jiān)管資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.商品資本D.會(huì)計(jì)資本(正確答案)答案解析：【解析】銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會(huì)計(jì)資本，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行可以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個(gè)層次的概念：一是銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。③經(jīng)濟(jì)資本，它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本。11.銀行內(nèi)部根據(jù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算，可用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)期損失的那部分損失為（）。A.核心資本B.會(huì)計(jì)資本C.監(jiān)管資本D.經(jīng)濟(jì)資本(正確答案)答案解析：【解析】經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，因而又被稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。12.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本為（）。A.最低注冊(cè)資本B.會(huì)計(jì)資本C.經(jīng)濟(jì)資本(正確答案)D.監(jiān)管資本答案解析：【解析】13.在第三版巴塞爾協(xié)議中，新引入的用來反映商業(yè)銀行長(zhǎng)期流動(dòng)性水平的指標(biāo)是（）。A.流動(dòng)性缺口率B.核心負(fù)債比例C.凈穩(wěn)定融資比率(正確答案)D.流動(dòng)性覆蓋比率答案解析：【解析】第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)：①流動(dòng)性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。14.與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是（）。A.低負(fù)債經(jīng)營(yíng)B.全負(fù)債經(jīng)營(yíng)C.中負(fù)債經(jīng)營(yíng)D.高負(fù)債經(jīng)營(yíng)(正確答案)答案解析：【解析】與其他一般企業(yè)相比，銀行的突出特點(diǎn)是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)，融資杠桿率很高，資本所占比重較低，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大，因此資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用更為重要。15.按照第一版巴塞爾資本協(xié)議，商業(yè)銀行的核心資本不包括（）。A.資本公積B.盈余公積C.次級(jí)債務(wù)(正確答案)D.留存利潤(rùn)答案解析：【解析】第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)層次的資本：核心資本和附屬資本。核心資本主要包括實(shí)收資本（或普通股）、公開儲(chǔ)備（資本公積、盈余公積、留存利潤(rùn)、股票發(fā)行溢價(jià)）。16.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（）。A.非公開儲(chǔ)備B.實(shí)收資本(正確答案)C.重估儲(chǔ)備D.混合資本債券答案解析：【解析】第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)層次的資本：核心資本和附屬資本。附屬資本主要包括非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)等。17.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是（）。A.避免損失(正確答案)B.維持市場(chǎng)信心C.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張D.滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)資金的需要答案解析：【解析】銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾方面：①為銀行提供融資，資本既是銀行維持日常運(yùn)營(yíng)的資金來源，也為銀行發(fā)放貸款和其他投資提供資金；②吸收和消化損失，資本金承擔(dān)著吸收損失的第一資金來源；③限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張；④維持市場(chǎng)信心。18.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列選項(xiàng)中不屬于銀行二級(jí)資本的是（）。A.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)B.實(shí)收資本(正確答案)C.超額貸款損失準(zhǔn)備D.少數(shù)股東資本可計(jì)入部分答案解析：【解析】二級(jí)資本目標(biāo)是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與吸收損失的能力相對(duì)更差，主要包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)，超額貸款損失準(zhǔn)備，少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中，二級(jí)資本工具主要包括符合條件的次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等。B項(xiàng)，實(shí)收資本屬于核心一級(jí)資本。19.第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其中，“第二支柱”指的是（）。A.信息披露B.監(jiān)督檢查(正確答案)C.最低資本要求D.市場(chǎng)紀(jì)律答案解析：【解析】第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其中，“最低資本要求”是第一支柱；“監(jiān)督檢查”是第二支柱；“市場(chǎng)紀(jì)律”是第三支柱。20.其他一級(jí)資本包括（）。A.普通股B.永續(xù)債(正確答案)C.實(shí)收資本D.盈余公積答案解析：【解析】其他一級(jí)資本與核心一級(jí)資本相比，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力相對(duì)差一些，主要包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)，少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中，其他一級(jí)資本主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項(xiàng)均屬于核心一級(jí)資本。21.下列不屬于增加商業(yè)銀行二級(jí)資本方法的是（）。A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券B.提高超額貸款損失準(zhǔn)備C.發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券D.提高留存利潤(rùn)(正確答案)答案解析：【解析】在銀行實(shí)踐中，二級(jí)資本工具主要包括符合條件的次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等，故ABC三項(xiàng)均可以增加商業(yè)銀行二級(jí)資本。D項(xiàng)，留存利潤(rùn)屬于一級(jí)資本，故屬于增加核心資本的方法。22.我國(guó)商業(yè)銀行的逆周期資本要求由（）來滿足。A.核心一級(jí)資本(正確答案)B.一級(jí)資本C.二級(jí)資本D.附屬資本答案解析：【解析】我國(guó)將資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次，第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，其中逆周期資本要求為0～2.5%，由核心一級(jí)資本來滿足。23.下列關(guān)于銀行資本的表述，正確的是（）。A.經(jīng)濟(jì)資本是—種完全取決于銀行盈利大小的資本B.銀行資本等于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和C.會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本(正確答案)D.商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)?shù)扔诮?jīng)濟(jì)資本答案解析：【解析】賬面資本又稱為會(huì)計(jì)資本，屬于會(huì)計(jì)學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)等。1.下列關(guān)于商業(yè)銀行會(huì)計(jì)資本的表述，正確的有（）。A.會(huì)計(jì)資本與銀行的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)B.也被稱為賬面資本(正確答案)C.等于銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的金額，即所有者權(quán)益(正確答案)D.反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平E.是對(duì)銀行資本的動(dòng)態(tài)反映答案解析：【解析】ADE三項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本又稱為賬面資本，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應(yīng)該擁有的資本水平。因此，會(huì)計(jì)資本與銀行面對(duì)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)并無關(guān)聯(lián)。2.根據(jù)第二版巴塞爾資本協(xié)議“第一支柱”的要求，資本要全面覆蓋（）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(正確答案)C.操作風(fēng)險(xiǎn)(正確答案)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)(正確答案)答案解析：【解析】根據(jù)第二版巴塞爾資本協(xié)議“第一支柱”的要求，明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本要全面覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。3.第二版巴塞爾資本協(xié)議提出的資本監(jiān)管的“三大支柱”包括（）。A.高管人員資質(zhì)準(zhǔn)入B.市場(chǎng)約束(正確答案)C.最低資本要求(正確答案)D.監(jiān)督檢查(正確答案)E.信用風(fēng)險(xiǎn)答案解析：【解析】第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴(kuò)大了資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的種類，改革了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法。其中，第一支柱為最低資本要求；第二支柱為監(jiān)督檢查；第三支柱為市場(chǎng)紀(jì)律，又稱市場(chǎng)約束、信息披露，是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行持有資本的主要作用的表述，正確的有（）。A.發(fā)放員工工資B.吸收和消化損失(正確答案)C.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張(正確答案)D.維持市場(chǎng)信心(正確答案)E.為銀行提供融資(正確答案)答案解析：【解析】銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①為銀行提供融資，資本既是銀行維持日常運(yùn)營(yíng)的資金來源，也為銀行發(fā)放貸款和其他投資提供資金；②吸收和消化損失，資本金承擔(dān)著吸收損失的第一資金來源；③限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張，要想擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模就必須有充足的資本，這使資本具有了約束銀行盲目擴(kuò)張、過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的重要功能；④維持市場(chǎng)信心，資本充足的銀行有助于樹立和增強(qiáng)公眾對(duì)銀行的信心，消除債權(quán)人對(duì)銀行損失吸收能力的疑慮，從而在市場(chǎng)上能夠贏得公眾的青睞，獲取更多的發(fā)展機(jī)會(huì)。5.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于核心一級(jí)資本的有()。A.盈余公積(正確答案)B.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備(正確答案)C.實(shí)收資本或普通股(正確答案)D.未分配利潤(rùn)(正確答案)E.資本公積(正確答案)答案解析：【解析】核心—級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力也最強(qiáng)。核心一級(jí)資本主要包括以下六部分：①實(shí)收資本或普通股；②資本公積；③盈余公積；④一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；⑤未分配利潤(rùn)：⑥少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。6.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)當(dāng)從核心一級(jí)資本中全額扣除的項(xiàng)目包括（）。A.商譽(yù)(正確答案)B.土地使用權(quán)C.貸款損失準(zhǔn)備缺口(正確答案)D.盈余公積E.由經(jīng)營(yíng)虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)(正確答案)答案解析：【解析】計(jì)算資本充足率時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級(jí)資本中全額扣除一些不具備損失吸收能力的項(xiàng)目，主要包括商譽(yù)、其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外），由經(jīng)營(yíng)虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口等。7.下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的表述中，錯(cuò)誤的有（）。A.要求我國(guó)商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于10.5%(正確答案)B.對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)定了6年的資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期C.我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求D.將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求(正確答案)E.要求我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于8%(正確答案)答案解析：【解析】AE兩項(xiàng)，《資本辦法》要求一級(jí)資本充足率不得低于6%，核心一級(jí)資本充足率不得低于5%，資本充足率不得低于8%；D項(xiàng)，《資本辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。8.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管資本包括（）。A.補(bǔ)充資本B.二級(jí)資本(正確答案)C.其他一級(jí)資本(正確答案)D.核心一級(jí)資本(正確答案)E.附屬資本答案解析：【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。其中，商業(yè)銀行總資本包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本；風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。9.2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容有（）。A.構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架(正確答案)B.擴(kuò)大了資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的種類(正確答案)C.將資產(chǎn)分為不同風(fēng)險(xiǎn)檔次D.將表外授信業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)督E.改革了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法(正確答案)答案解析：【解析】2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》（即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也稱為巴塞爾新資本協(xié)議）。與第一版巴塞爾資本協(xié)議不同的是，2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴(kuò)大了資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的種類，改革了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法。10.第二版巴寒爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容有（）。A.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%(正確答案)B.擴(kuò)大了資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的種類(正確答案)C.允許商業(yè)銀行采用比較粗略的方法計(jì)量資本要求(正確答案)D.資本充足率計(jì)算總體框架有所改變E.規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%答案解析：【解析】D項(xiàng)，第二版巴塞爾資本協(xié)議與第一版巴塞爾資本協(xié)議保持了一定的連續(xù)性，資本充足率計(jì)算總體框架保持不變，繼續(xù)采取了資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的形式；E項(xiàng)，明確商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。11.第一版巴塞爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容有（）。A.關(guān)于跨國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管B.統(tǒng)一了監(jiān)管資本定義(正確答案)C.確定了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(正確答案)D.建立了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的衡量體系(正確答案)E.正式監(jiān)管權(quán)力答案解析：【解析】第一版巴塞爾資本協(xié)議確立了資本充足率監(jiān)管的基本框架，第一次在國(guó)際上明確了資本充足率監(jiān)管的三個(gè)要素，即監(jiān)管資本定義、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算和資本充足率監(jiān)管要求。第一版巴塞爾資本協(xié)議包含三個(gè)方面的內(nèi)容：①統(tǒng)一了監(jiān)管資本定義；②建立了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的衡量體系；③確定了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。12.下列選項(xiàng)中，屬于第三版巴塞爾資本協(xié)議提出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管指標(biāo)的有（）。A.凈穩(wěn)定融資比率(正確答案)B.流動(dòng)性覆蓋率(正確答案)C.撥貸比D.流動(dòng)性比率E.存貸比答案解析：【解析】第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)：①流動(dòng)性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。1.銀行資本承擔(dān)著吸收損失的第一資金來源，其中，一級(jí)資本工具的目標(biāo)是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失，二級(jí)資本工具的目標(biāo)是在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下吸收損失。()對(duì)錯(cuò)(正確答案)答案解析：【解析】一級(jí)資本工具的目標(biāo)是在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下吸收損失，而二級(jí)資本目標(biāo)是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與吸收損失的能力相對(duì)更差。2.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率等于資本與信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值。()對(duì)錯(cuò)(正確答案)答案解析：【解析】資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)