2023年合同管理制度管控風(fēng)險

2023年合同管理制度管控風(fēng)險合同管理制度管控風(fēng)險

建設(shè)工程施工合同是建設(shè)工程平安、質(zhì)量、進(jìn)度、投資限制的主要依據(jù)，是合同雙方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的表現(xiàn)，是保證項(xiàng)目建設(shè)順當(dāng)進(jìn)行的關(guān)鍵。隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深化，投資形式的轉(zhuǎn)變，合同風(fēng)險不斷擴(kuò)大。本文從施工單位合同風(fēng)險管理的角度動身，分析如何避開施工承包合同中的風(fēng)險。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深化，一方面投資形式在調(diào)整，私營項(xiàng)目、合資項(xiàng)目不斷增多，項(xiàng)目管理模式不斷出現(xiàn)。另一方面，由于施工單位完全進(jìn)入買方市場，加上建筑市場管理的不規(guī)范，建筑市場處于無序競爭環(huán)境，施工單位生存環(huán)境惡劣。首先是，合同法律體系還不完善，建筑施工企業(yè)的法律意識淡薄，造成建筑市場有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的現(xiàn)象時有發(fā)生，施工單位往往處于弱勢地位。其次是隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，建筑工程規(guī)模大、工期緊、三邊工程多、施工生產(chǎn)流淌性強(qiáng)等特點(diǎn)，造成施工難度加大。由于以上緣由的存在，業(yè)主經(jīng)常用苛刻的合同條款把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承包商，造成施工單位合同履約風(fēng)險很高。面對現(xiàn)實(shí)狀況，施工單位只有重視合同管理，了解施工合同風(fēng)險的性質(zhì)，精確推斷并有效防范風(fēng)險，完善管理制度，才能有效的降低施工合同風(fēng)險，增加效益，保證企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展?，F(xiàn)就施工企業(yè)合同管理中的風(fēng)險管理與防范措施進(jìn)行分析。

工程承包合同的風(fēng)險合同風(fēng)險的客觀存在時由其合同特別性、合同履行的長期性和合同履行的多樣性、困難性以及建筑工程的特點(diǎn)確定。合同的客觀風(fēng)險是法律法規(guī)、合同條件以及國際慣例規(guī)定，其風(fēng)險責(zé)任是合同雙方無法回避的。工程承包合同的風(fēng)險主要分為兩類，一是合同本身所帶來的風(fēng)險。二是合同履約過程的風(fēng)險。

合同本身風(fēng)險即合同條款形成的風(fēng)險，主要包括，合同價格、結(jié)算方式、合同工期、工程款支付、洽商單及變更單、其他費(fèi)用等風(fēng)險。

合同價格風(fēng)險。合同價格風(fēng)險主要因采納固定總價合同形成的風(fēng)險，該類型合同一般工程量相對明確，或有相對明確的圖紙，施工單位依據(jù)現(xiàn)有圖紙、資料在短期內(nèi)進(jìn)行報價。由于報價時間短，承包商無法具體計(jì)算工程量，尤其是二類費(fèi)用通常只要按閱歷進(jìn)行報價，錯報、漏報現(xiàn)象時有發(fā)生。并且施工單位為了中標(biāo)，不敢報高價，報價水平較低，承包商索賠機(jī)會小，虧損風(fēng)險大。該類型合同階段簡潔，有利于業(yè)主限制投資，是近階段業(yè)主采納的主要合同形式。

合同結(jié)算方式風(fēng)險。合同結(jié)算方式風(fēng)險主要包括合同中約定采納的定額及取費(fèi)、結(jié)算總價降點(diǎn)率、結(jié)算件審核時間、結(jié)算件審核程序、結(jié)算件審減額扣款、合同外調(diào)價方法、結(jié)算爭議解決方法等。在簽訂合同時施工單位肯定要留意結(jié)算條款，尤其是要明確結(jié)算件審核時間，有的業(yè)主以沒有約定結(jié)算時間在項(xiàng)目竣工后遲遲不給結(jié)算，有的業(yè)主要求結(jié)算實(shí)行三審或四審，或聘請外審，人為設(shè)置結(jié)算障礙，有意拖延結(jié)算時間，造成項(xiàng)目竣工后幾年不能結(jié)算。

合同工期風(fēng)險。合同工期是項(xiàng)目在合理施工組織條件下要達(dá)到的項(xiàng)目交工的日期，合同工期的制定要科學(xué)合理。由于業(yè)主緣由一般項(xiàng)目工期都處于前松后緊狀態(tài)，到工程后期業(yè)主為實(shí)現(xiàn)交工，一味壓縮正常工期，不管前期受何種因素影響，都會實(shí)行強(qiáng)制手段，倒排工期，后門關(guān)死，往往造成施工單位進(jìn)行趕工。所以簽合同時肯定要明確主要工序里程碑限制點(diǎn)，并說明影響工期的條件，一旦工期延長要分清責(zé)任，由責(zé)任方負(fù)責(zé)全部責(zé)任。如合同中要明確土建與安裝的交接時間，施工圖紙到圖時間，主要設(shè)備材料到貨時間，交工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等，以上因素是影響合同工期的主要因素。

工程款支付條款中的風(fēng)險。工程款的支付按時間劃分大致可分為四個階段，即預(yù)付款、工程進(jìn)度款、最終付款和質(zhì)量保修金。當(dāng)前拖欠工程款已成為困擾施工企業(yè)的嚴(yán)峻問題，墊資、帶資施工的現(xiàn)象仍舊非常普遍，這些都給施工企業(yè)的良性發(fā)展帶來困難，同時對正常工期也受到影響，也是施工單位拖欠農(nóng)夫工工資的主要緣由。很多工程合同對這部分條款不甚明確，尤其是對工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴(yán)密，不公允，給施工企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。

工程變更風(fēng)險。由于工程項(xiàng)目的困難性和工程項(xiàng)目施工的長期性，合同執(zhí)行過程中常常涉及工程變更問題。假如承包商在施工中提出了關(guān)于設(shè)計(jì)更改、材料設(shè)備換用的合理化建議，經(jīng)業(yè)主工程師同意，可以變更。但如未經(jīng)工程部同意，擅自變更，即使是合理的，承包商也要對此賠償損失，并且不順延工期。在變更程序上的疏忽，簡單導(dǎo)致業(yè)主的反索賠。

合同履約風(fēng)險。合同履約風(fēng)險即在合同執(zhí)行過程中形成的風(fēng)險，由于施工合同管理貫穿于項(xiàng)目管理的各個環(huán)節(jié)，因而履行施工合同必定涉及項(xiàng)目各項(xiàng)管理工作。施工合同一旦生效，項(xiàng)目的各個部門都要根據(jù)各自的職權(quán)，按施工合同規(guī)定行使權(quán)利履行義務(wù)，保證施工合同的圓滿實(shí)現(xiàn)。合同履約風(fēng)險主要包括：

平安、質(zhì)量、進(jìn)度管理風(fēng)險。平安風(fēng)險主要包括違章罰款，重大平安事故的發(fā)生，為保證平安生產(chǎn)而增加的平安投入等造成的項(xiàng)目管理成本增加。質(zhì)量風(fēng)險主要包括執(zhí)行規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，提高產(chǎn)品質(zhì)量的投入，或重大質(zhì)量事故造成的損失。進(jìn)度風(fēng)險主要包括為趕工而增加的成本投入。

過程資料的確認(rèn)與積累。施工單位對現(xiàn)場隱藏工程，過程施工記錄等見證資料要剛好填報記錄表格，并剛好得到監(jiān)理、業(yè)主的確認(rèn)。

索賠文件的上報與確認(rèn)。施工單位對于與合同約定或報價不一樣的事務(wù)要剛好上報索賠文件，并在規(guī)定時間內(nèi)得到監(jiān)理、業(yè)主的確認(rèn)。

合同風(fēng)險防范措施合同風(fēng)險防范措施是降低合同簽訂和合同履約風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)，對施工單位實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理目標(biāo)起到事半功倍的效果，所以施工單位應(yīng)加強(qiáng)合同風(fēng)險防范措施，合同風(fēng)險管理主要涉及以下環(huán)節(jié)。

投標(biāo)報價階段風(fēng)險管理。加強(qiáng)投標(biāo)報價的管理工作，從源頭降低合同履約風(fēng)險，是提高投標(biāo)中標(biāo)率的關(guān)鍵，也是合同管理的重要內(nèi)容。

招標(biāo)文件的評審。購買招標(biāo)文件后，由招標(biāo)投標(biāo)部門牽頭，組織各職能部門進(jìn)行招標(biāo)文件評審，由各只能部門對相應(yīng)管理職責(zé)提出評審看法，主要針對招標(biāo)文件中工期、平安、質(zhì)量、進(jìn)度、資金支付、結(jié)算條件、施工環(huán)境、材料設(shè)備供應(yīng)、交工驗(yàn)收及稅收等風(fēng)險因素進(jìn)行評審，再由招標(biāo)投標(biāo)部門收集匯總評審看法，組織評審組深化探討和全面分析風(fēng)險因素，正確理解招標(biāo)文件，吃透業(yè)辦法圖和要求，制定相應(yīng)投標(biāo)策略，盡可能在投標(biāo)書中，在作出相應(yīng)投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性條款的狀況下作出有利的選擇。同時招投標(biāo)部門要深化了解發(fā)包人的資信、部門立項(xiàng)、施工許可手續(xù)、資金狀況等其他重要信息。對于相對明確的風(fēng)險要通過澄清文件讓業(yè)主賜予澄清。

投標(biāo)報價策略。風(fēng)險越大，風(fēng)險附加費(fèi)越高。但是，風(fēng)險附加費(fèi)的增加必需要有一個增加范圍，對于承包商來講，風(fēng)險附加費(fèi)不宜定得過高，過高必定會提高投標(biāo)價格，會降低競爭力。因此。施工企業(yè)肯定要結(jié)合企業(yè)的管理水平，通過探討競爭對手和其他相關(guān)資料來確定詳細(xì)的投標(biāo)價格。

合同談判階段風(fēng)險管理。對投標(biāo)過程要對合同條款逐條進(jìn)行仔細(xì)探討，反復(fù)與招標(biāo)單位進(jìn)行磋商再做出相應(yīng)承諾，合同文本盡可能采納《建設(shè)工程合同示范文本》。部分發(fā)包人供應(yīng)的非標(biāo)準(zhǔn)示范文本合同書，往往條款不全、不詳細(xì)、無針對性，缺乏對業(yè)主的權(quán)利限制性條款和對承包商愛護(hù)性條款，要盡可能地修改完善。假如不修改，合同一旦簽訂，施工單位會隱含較大風(fēng)險。對于關(guān)鍵合同要組成合同評審小組，對合同條款再次進(jìn)行評審。在合同談判過程中人員配備上，施工單位合同談判人員既要懂工程技術(shù)，又要懂法律、經(jīng)營、管理等方面的學(xué)問，有必要時組成專業(yè)的合同談判小組。在談判策略上，承包人應(yīng)擅長在合同中限制風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，達(dá)到風(fēng)險在雙方中合理安排，這就要求承包商對于業(yè)主在何種狀況下，可以免除責(zé)任的條款應(yīng)探討透徹，做到心中有數(shù)，切忌盲目接受業(yè)主的某種免責(zé)條款，否則業(yè)主就有可以以缺乏法律和合同依據(jù)為借口，對承包人造成的損害拒絕補(bǔ)償，并引用免責(zé)條款推卸法律責(zé)任，使承包人蒙受嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)損失。因此，對業(yè)主的風(fēng)險責(zé)任條款肯定要規(guī)定得詳細(xì)明確?？傊?，依據(jù)國家法律法規(guī)對施工合同管理詳細(xì)規(guī)定，在合同談判過程中進(jìn)行有禮有節(jié)的談判尤為顯得重要。

合同履約管理。由于施工合同管理涉及到施工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，因而履行施工合同必定涉及企業(yè)各項(xiàng)管理工作，施工合同一經(jīng)生效，企業(yè)的各個部門都要根據(jù)各自的職權(quán)，按施工合同規(guī)定行使權(quán)利履行義務(wù)，保證施工合同的圓滿實(shí)現(xiàn)。

進(jìn)行合同風(fēng)險因素分析，并制定相應(yīng)的防范措施。對于可預(yù)見的風(fēng)險，要仔細(xì)分析，制定特地的防范措施，落實(shí)到相關(guān)部門和責(zé)任人，并下發(fā)風(fēng)險限制文件，隨時跟蹤事態(tài)的發(fā)展，力爭最大可能的降低風(fēng)險。

組織部門有針對性的進(jìn)行合同交底，對分析出的風(fēng)險按管理部門進(jìn)行交底，明確各部門管理重點(diǎn)，督促部門指導(dǎo)現(xiàn)場進(jìn)行風(fēng)險限制。

一切生產(chǎn)經(jīng)營活動以合同條件為依據(jù)，項(xiàng)目在組織生產(chǎn)經(jīng)營時，一切活動以合同為依據(jù)，根據(jù)合同要求辦事，按合同要求完善管理手續(xù)，避開與合同沖突的事務(wù)發(fā)生。

定期檢查合同執(zhí)行狀況，在合同執(zhí)行過程中要按期組織合同執(zhí)行狀況對接會，各部門比照合同檢查執(zhí)行狀況，對產(chǎn)生的偏差進(jìn)行分析，并實(shí)行措施訂正措施，防止有大的偏差。

索賠管理在充溢風(fēng)險的建筑安裝市場中，索賠是施工企業(yè)愛護(hù)自身利益的一種方式。索賠不僅僅是費(fèi)用上的補(bǔ)償，它是一種正值的權(quán)利，是以法律和合同為依據(jù)的、合情合理的`行為。我國建筑安裝企業(yè)要想在國際建筑市場中分一杯羹，就必需變更不懂索賠、不敢索賠、不會索賠的現(xiàn)狀。因此，參加過程項(xiàng)目管理人員必需樹立索賠意識。

一是索賠的剛好性。承包商進(jìn)行索賠應(yīng)在索賠事務(wù)發(fā)生之時，而不是之后出具正式函件通知業(yè)主或其代表。國際上普遍上采納的FIDIC合同對很多索賠時間都有時效期限，如對工程師簽發(fā)的圖紙或指令過遲而造成的工期延期，應(yīng)在合同約定的時間內(nèi)書面通知工程師并報告業(yè)主，出具工期索賠細(xì)微環(huán)節(jié)。逾期不報，業(yè)主有權(quán)拒絕索賠要求。

二是索賠資料的完整性。只有實(shí)際發(fā)生了經(jīng)濟(jì)損失或權(quán)利損害，一方才能向?qū)Ψ剿髻r。經(jīng)濟(jì)損失指因?qū)Ψ揭蛩卦斐稍斐珊贤獾念~外支出，如人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、管理費(fèi)等額外開支，權(quán)利損害是指雖然沒有經(jīng)濟(jì)上的損失，但造成了一方權(quán)利上的損害，如由于惡劣氣候條件對工程進(jìn)度的不利影響，承包商有權(quán)要求工期延長等。因此，發(fā)生了實(shí)際的經(jīng)濟(jì)損失或權(quán)利損害，應(yīng)是提出索賠的一個基本前提條件。所以，承包商提出的索賠申請應(yīng)有確鑿的索賠證據(jù)。在過程管理中，管理人員應(yīng)留意全部原始資料的保管、分類、匯總，以便在索賠事務(wù)發(fā)生時能供應(yīng)齊備的資料證明，可利用錄像、拍照等手段，反映現(xiàn)場實(shí)際狀況，并剛好得到監(jiān)理、業(yè)主的批準(zhǔn)。

三是索賠的技巧性。在過程承包活動中，承包商經(jīng)常處于不利的地位，這是由激烈的市場競爭造成的。在解決索賠問題中，由于雙方利益和期望的差異性，在談判過程中經(jīng)常會出現(xiàn)大的爭吵。假如承包商看法強(qiáng)硬地堅(jiān)持自己的觀點(diǎn)，會造成雙方關(guān)系驚慌，失去長期合作的機(jī)會。因此，在索賠談判中，承包商應(yīng)避開和業(yè)主發(fā)生沖突，要擅長整合雙方的差異，找尋付出較小代價就能給業(yè)主帶來很大