農(nóng)畜產(chǎn)品蔬菜基地建設(shè)項目可行性研究報告

.1.4財務(wù)基準收益率（貼現(xiàn)率）10%8.1.5貸款利率銀行現(xiàn)行基準貸款利率6.3%/年。8.1.6財務(wù)制度執(zhí)行現(xiàn)行企業(yè)財務(wù)制度；稅收政策執(zhí)行現(xiàn)行國家及地方稅收政策。8.1.7其他計算參數(shù)（1）固定資產(chǎn)折舊：工程建設(shè)折舊年限 20年、殘值率5%設(shè)備折舊年限10年、殘值率5%均采用平均年限法計提。（2） 工資及福利費用：人均每月按1500元計算。（3） 修理費用：固定資產(chǎn)的3%計算。（4） 其他費用：按銷售收入的5.6%計算。8.2銷售收入銷售稅金及附加估算8.2.1銷售收入根據(jù)市場同類產(chǎn)品目前的銷售水平確定的銷售價格。經(jīng)計算，項目達產(chǎn)年份銷售收入為1960.00萬元。產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加估算表見附表。8.2.2銷售稅金及附加依據(jù)免征農(nóng)業(yè)稅的規(guī)定免征。8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1生產(chǎn)總成本估算經(jīng)估算產(chǎn)品達產(chǎn)后年均總成本為1288.00萬元。年平均可變成本為370.00萬元。經(jīng)估算年平均固定成本為918.00萬元。8.4財務(wù)效益分析8.4.1財務(wù)盈利能力分析財務(wù)盈利能力是衡量投資項目的投入產(chǎn)出能力的重要指標，目的是要預(yù)測在項目計算期內(nèi)所取得的利益大小，其評價指標主要是財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和凈現(xiàn)值等。經(jīng)對該項目進行分析測算后，其結(jié)果如下：財務(wù)盈利能力分析財務(wù)盈利能力是衡量投資項目的投入產(chǎn)出能力的重要指標，目的是要預(yù)測在項目計算期內(nèi)所取得的利益大小，其評價指標主要是財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和凈現(xiàn)值等。經(jīng)對該項目進行分析測算后，其結(jié)果如下：財務(wù)內(nèi)部收益率20.35%財務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率為10%）302.83萬元靜態(tài)投資回收期5.14年（包括建設(shè)期1年）全部投資凈利潤率18%清償能力分析從現(xiàn)金流量表中可以看出，到第三年當年現(xiàn)金凈流量為85.44萬元，第4年及以后各年為97.44萬元，計算期各年現(xiàn)金凈流量均大于零，即可用于歸還項目貸款本息，預(yù)計可在4.23年內(nèi)歸還全部銀行貸款本息。8.5不確定性分析盈虧平衡分析項目的盈虧平衡分析是根據(jù)項目正常生產(chǎn)年份的銷售收入、變動成本和固定成本等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，計算盈虧平衡點，來考察項目的可靠程度。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為57.73%，即只要綜合生產(chǎn)能力達到項目設(shè)計生產(chǎn)能力的57.73%以上，就可以盈利。從盈虧平衡分析的角度，也說明項目具有非常強的抗風(fēng)險能力。

8.5.2敏感性分析本項目計算中，分別將項目的固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售收入提咼和降低5%計算稅后內(nèi)部收益率。敏感性分析表不確定因素變化率基本方案變化率5%0%-5%固定資產(chǎn)投資24.33%20.35%16.47%經(jīng)營成本18.67%20.35%22.04%銷售收入23.2%20.35%17.5%敏感性分析圖經(jīng)分析：銷售收入減少對項目影響最為敏感，經(jīng)營成本增加對項目影響居第二位，固定資產(chǎn)投資增加對項目影響最小。無論哪個因素單獨變化，都不可能從根本上改變項目的經(jīng)濟有效性，充分表明該項目對風(fēng)險具有較強的抵抗能力。8.6財務(wù)評價結(jié)論綜合上述分析認為：項目建成后，達產(chǎn)年每年可增產(chǎn)值 1960.00萬元，利潤503.98萬元；投資利潤率為18%項目財務(wù)內(nèi)部收益率20.35%大于10%勺行業(yè)基準收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值302.83萬元,遠大于零，說明項目盈利能力較強；敏感性分析和盈虧平衡分析說明項目抗風(fēng)險能力較強，投資安全程度較高；項目投資回收期5.14年（包括建設(shè)期）較適當，項目在財務(wù)上是可行的。第九章 環(huán)境影響評價本項目對周圍環(huán)境不會造成污染，無不利的環(huán)境影響，由于以下兩方面的原因，反而對當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的保護和建設(shè)非常有利。一是減少白色污染。一方面，蔬菜保護地種植，再不用像露地種植那樣大量覆蓋地膜，以致秋后破碎的塑料薄膜滿天飛舞，給人畜帶來危害；一方面，實施無公害化操作和管理，再無化肥、農(nóng)藥對土壤和水源造成污染的弊端；二是有利于順利開展退耕還林還草，恢復(fù)生態(tài)平衡。土地退耕還林后，農(nóng)牧民要有新的產(chǎn)業(yè)作依托，開辟新的生產(chǎn)和增收渠道，否則會減少收入。讓圍封轉(zhuǎn)移出來的牧民通過發(fā)展基地養(yǎng)畜、蔬菜種植業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營，是能夠做到持續(xù)增收和生態(tài)保護雙贏的產(chǎn)業(yè)依托。第十章產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)民增收及社會效益評價農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整建設(shè)本項目，是阿巴嘎旗優(yōu)化農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的一個重要舉措，不僅能使阿巴嘎旗的蔬菜種植業(yè)擴大規(guī)模，增加農(nóng)牧民收入、增強持續(xù)發(fā)展能力，而且將帶動全旗開始蔬菜保護地建設(shè)的新階段。保護地種植，不但能壯大阿巴嘎旗蔬菜這個支柱產(chǎn)業(yè)，而且還會切實改變種植業(yè)增長方式，依靠科技進步和集約化經(jīng)營增產(chǎn)增收。促進產(chǎn)、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)接基地生產(chǎn)經(jīng)營實行統(tǒng)一管理，分級負責經(jīng)營模式。項目建設(shè)單位管理部門要做好信息、技術(shù)、銷售和農(nóng)資供應(yīng)等方面的服務(wù)，項目建設(shè)單位生產(chǎn)部門要嚴格按著生產(chǎn)和經(jīng)營要求落實責任制，有完善的效益分配機制，能切實做到規(guī)?；藴驶a(chǎn)，專業(yè)化、社會化服務(wù)，集約化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。發(fā)揮輻射帶動作用本項目的建設(shè)，不僅能使阿巴嘎旗的蔬菜種植業(yè)上一個新臺階，促進農(nóng)牧民持續(xù)增收，更重要的是，能進一步發(fā)揮輻射帶動作用，給全旗的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和生產(chǎn)經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變起到示范作用。讓圍封轉(zhuǎn)移出來的牧民通過發(fā)展基地蔬菜種植、養(yǎng)畜業(yè)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，不斷提高農(nóng)牧民收入。提高蔬菜種植的市場化、組織化程度目前，由于受自然因素制約，不能切實按照市場需求組織蔬菜生產(chǎn)，因而產(chǎn)品競爭力不強，經(jīng)濟效益提高緩慢。通過建設(shè)本項目，這種狀況得以改變，將做到市場需要什么就種什么，什么時候需要就什么時候上市。原來菜農(nóng)進入市場，是一家一戶單打獨斗，今后將依靠公司厚實力組織提高蔬菜種植的市場化、組織化程度，形成產(chǎn)供銷一條龍。10.2農(nóng)民增收效益評價項目基地建成后，年均總產(chǎn)各類蔬菜2500噸，養(yǎng)殖牲畜1000頭只按市場價格計算，年產(chǎn)值可達1960萬元，除去生產(chǎn)總成本1288.00萬元，年均利稅可達672.00萬元。10.3社會影響評價基地項目建成后，首先對地區(qū)蔬菜產(chǎn)業(yè)具有強勁的拉動力，蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展不僅只限于錫林浩特市，而且是整個錫盟地區(qū)。其次是進一步促進產(chǎn)業(yè)化的調(diào)整，優(yōu)化社會勞力資源，帶動關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為當?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展創(chuàng)造提供良好基礎(chǔ)條件。同時，產(chǎn)品出口蒙古國、俄羅斯，可為國家創(chuàng)收外匯。項目通過“三位一體”農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式，將推進改變牧場及牧戶生產(chǎn)、生活質(zhì)量、改善生態(tài)環(huán)境，形成種養(yǎng)一體化的良性循環(huán)，應(yīng)該講“三位一體”農(nóng)生產(chǎn)模式，將成為農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和農(nóng)牧民生活奔小康的必然選擇建設(shè)這個項目，必然會通過增產(chǎn)增收，不斷居民的生活條件，同時還會增強廣大農(nóng)牧民的科技意識，提高自身素質(zhì)，其社會影響是多方面的（如下表）：項目社會影響分析表序號社會因素影響范圍可能出現(xiàn)的后 果措施建議1對居民收入的影響廣泛、十分明顯有利2對居民生活水平、質(zhì)量的影響廣泛、十分明顯有利3對居民就業(yè)影響廣泛、明顯有利4對不同利益群體的影響廣泛、明顯有利5對弱勢群體的影響明顯有利6對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響廣泛、明顯有利7對地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會服務(wù)容量和城市化進程的影響明顯有利8對少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教的影響不明顯有利第十一章 項目的組織和管理項目批準立項后，將成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，在領(lǐng)導(dǎo)小組直接領(lǐng)導(dǎo)下，由公司實施項目建設(shè)。領(lǐng)導(dǎo)小組由經(jīng)理任組長，部門負責人和有關(guān)人員任小組成員。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責是組織協(xié)調(diào)、督促檢查、技術(shù)培訓(xùn)，幫助解決項目實施遇到的具體困難和問題，集思廣義確定種植結(jié)構(gòu),監(jiān)督和指導(dǎo)具體實施方案，各部門按方案要求有組織有計劃地去實施。實行無公害化操作和管理，切實做到生產(chǎn)標準化、服務(wù)專業(yè)化、經(jīng)營產(chǎn)業(yè)化。3030第十二章 結(jié)論和建議這個項目，通過轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式，依靠科學(xué)技術(shù)，持續(xù)增加農(nóng)牧民收入，是一個地道的富民項目。這個項目，不但促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，而且推進產(chǎn)業(yè)化進程，項目的技術(shù)路線正確，產(chǎn)品技術(shù)含量較高，所以這是一個當?shù)丶毙瓒址蠂?、自治區(qū)、錫盟產(chǎn)業(yè)政策的可行性項目。蔬菜生產(chǎn)是關(guān)系國計民生的大事。黨和國家歷來都高度重視糧食和其他農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)和保障市場供應(yīng)。提出“省長抓米袋子，市長抓菜籃子”。項目區(qū)系高寒地區(qū)，歷史上蔬菜種植為空白。人們食用蔬菜全靠內(nèi)地運入，運距長、費用大、損失多、質(zhì)量低，市場價位走向逐年偏高。改革開放以來，蔬菜生產(chǎn)得到各級黨委、政府的重視，特別是經(jīng)過農(nóng)業(yè)科技工作者和廣大農(nóng)牧民的共同努力，經(jīng)過引種和試驗，解決了高寒地區(qū)蔬菜種植問題，特別是解決了錫盟北部高寒地區(qū)的蔬菜生產(chǎn)