短期借款清查明細(xì)表

,,,,,,,,,,,,,,短期借款清查明細(xì)表,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,基礎(chǔ)表39

編制單位：,,,,,,,,,,,,,,基準(zhǔn)日：,,,,,,,,,,,,,單位：元

序號(hào),金融機(jī)構(gòu),借入日期,借款期限,到期日,借款條件,抵押資產(chǎn)及編號(hào),擔(dān)保單位,年利率,借款幣種,原幣金額,本位幣賬面數(shù),會(huì)計(jì)技術(shù)性差錯(cuò),基準(zhǔn)數(shù),清查出有問題的資產(chǎn)數(shù),損失原因,發(fā)生時(shí)間,企業(yè)申報(bào)損失數(shù),,,中介審核數(shù),,,關(guān)鍵證據(jù),索引號(hào),清查數(shù),備注,科目

,,,,,,,,,,,,,,,,,小計(jì),列損益,核權(quán)益,小計(jì),列損益,核權(quán)益,,,,,

*,*,*,*,*,*,*,*,*,*,*,1,2,3=1-2,4=10,5,6,7=8+9,8,9,10=11+12,11,12,13,14,15=3+10,16,17

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

合計(jì),*,*,*,*,*,*,*,*,*,*,,,,,*,*,,,,,,,*,*,,*,*

單位負(fù)責(zé)人：,,,,,,,,,,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：,,,,,制表人：,,,,,,,,,,,,

填報(bào)日期：,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

說明：,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

1、1-6按登記賬填列，7可按1-6計(jì)算得出(設(shè)公式),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2、應(yīng)編制計(jì)算表作為內(nèi)部證據(jù),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3、會(huì)計(jì)技術(shù)差錯(cuò)部分系賬務(wù)處理錯(cuò)誤、尚未來(lái)及做賬的部分，包括賬表不符等,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

4、應(yīng)調(diào)整清查損益作為本次清查的損失處理，填入清查基礎(chǔ)表的清查損失調(diào)整欄,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

5、本表與清查基礎(chǔ)表的鉤稽關(guān)系是：基礎(chǔ)表的賬務(wù)清理調(diào)整等于本表會(huì)計(jì)技術(shù)差錯(cuò)，基礎(chǔ)表的清查損失調(diào)整等于本表的應(yīng)調(diào)整清查損益之和。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

本表的基準(zhǔn)數(shù)等于基礎(chǔ)表的基準(zhǔn)數(shù)，基礎(chǔ)表清查值等于本表的清查值,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

6、國(guó)資委的分項(xiàng)登記表中的項(xiàng)目原值等于初始金額，應(yīng)攤銷數(shù)等于本表截止基準(zhǔn)日應(yīng)攤銷數(shù)，已攤銷數(shù)等于本表已攤銷數(shù),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

清查出有問題金額等于本表已攤銷金額與應(yīng)攤銷金額之間的差。并以本表所列登記填列。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

7、賬務(wù)處理辦法應(yīng)填列列損益還是減權(quán)益。并編制底稿進(jìn)行詳細(xì)說明。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,