2023年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理

2023年銀行業(yè)從業(yè)資格（風(fēng)險管理）多選試題及答案

多項選擇

1.下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系的說法，對的的有（）。

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能,也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

B.風(fēng)險管理可以作為商業(yè)銀行實行經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模

式

C.風(fēng)險管理可認為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合

D.健全的風(fēng)險管理體系可認為商業(yè)銀行發(fā)明附加價值

E.風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

【答案與解析】對的答案：ABCDE

做這類文字性的多選題，只能規(guī)定考生多看書，形成大約印象來做答。

2.全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)的先進的風(fēng)險管理理念和方法涉及（）。

A.全球的風(fēng)險管理體系B.全面的風(fēng)險管理范圍C.全程的風(fēng)險管理過程

D.全新的風(fēng)險管理方法E.全員的風(fēng)險管理文化

【答案與解析】對的答案:ABCDE

全面風(fēng)險管理模式就這五種理念和方法，有統(tǒng)一的表達格式。

3.計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，對于信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采用（）。

A.標(biāo)準(zhǔn)法B.內(nèi)部模型法C.高級計量法

D.內(nèi)部評級初級法E.內(nèi)部評級高級法

【答案與解析】對的答案:ADE

信用風(fēng)險的計量方法是“標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)評''，內(nèi)部評級又分為初級和高級。8內(nèi)部模型法

是市場風(fēng)險計量方法；C是操作風(fēng)險計量方法。

4.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法中，對的的有（）。

A.某商業(yè)銀行向多個國家的公司發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險分散的方法

B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時,買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法

C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法

D.某商業(yè)銀行董事會在擬定經(jīng)濟資本分派時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其

規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險規(guī)避的方法

E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平,這應(yīng)用

了風(fēng)險補償?shù)姆椒?/p>

【答案與解析】對的答案:ADE

相應(yīng)我們總結(jié)歸納過的風(fēng)險控制方法的特性，可選出對的答案。其中,B是風(fēng)險對沖的方

法。C是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法。

5.2023年終，美國爆發(fā)了次級債危機。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向言用分數(shù)

較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款,由于房地產(chǎn)市場回落，客戶承擔(dān)逐步到了極限,

大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機就產(chǎn)生了。危機使信用衍生產(chǎn)品

市場大跌，眾多機構(gòu)的投資受損，并進一步致使銀行間資金吃緊。危機殃及了許多全球知名

的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。

上述信息包含了（）等風(fēng)險。

A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.操作風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險E.聲譽風(fēng)險

【答案與解析】對的答案:ABCDE

這段文字中，有一些關(guān)鍵字值得注意:“違規(guī)”是操作風(fēng)險;“信用分數(shù)”是信用風(fēng)險：“房地產(chǎn)

市場”是市場風(fēng)險;“資金吃緊’'是流動性風(fēng)險;“形象”是聲譽風(fēng)險。

6.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）。

A.建立錯誤承受程序

B.設(shè)立劫難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

C.隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文獻記錄

D.設(shè)立嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法人侵

E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)立相同的使用權(quán)限和辨認標(biāo)志

【答案與解析】對的答案:ABCD

風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的“無形資產(chǎn)”,必須設(shè)立嚴格的質(zhì)量和安全保障示準(zhǔn)保證

系統(tǒng)可以長期、不間斷的運營。應(yīng)當(dāng)為每個系統(tǒng)用戶設(shè)立獨特的辨認標(biāo)志，并定期更換密碼

或磁卡,E錯誤。此外看到了E中出現(xiàn)了“所有”、“相同”這種過于絕對的詞匯，就要加倍留意。

這類題目，只要內(nèi)容積極正面，都是對的選項。

8.現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告是（）。

A.每日風(fēng)險狀況報告B.每日資產(chǎn)負債表C.每日鈔票流量表

D.每日收益/損失表E.每日宏觀數(shù)據(jù)報告

【答案與解析】對的答案:AD

作為知識點記憶。

9.2023年,我國監(jiān)管當(dāng)局出臺了貸款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為五類。下列定義

對的的有（）。

A.正常:借款人可以履行協(xié)議，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能準(zhǔn)時足額償還

B.關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些也許對償還產(chǎn)生不利影響

的因素

C.次級：借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要導(dǎo)致較大損失

D.可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款

本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也也許會導(dǎo)致一定損失

E.損失：在采用所有也許的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回,或只能

收回很少部分

【答案與解析】對的答案：ABE

10.由于許多集團客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意（）。

A.分別制定標(biāo)準(zhǔn)，實行個體控制B.掌握充足信息，避免過度授信

C.盡量多用保證，爭取少用抵押D.授信協(xié)議約定，關(guān)聯(lián)交易必報

E.主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)

【答案與解析】對的答案:BDE

題干中指出許多客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜，所以個體控制不太現(xiàn)實，排除A;保證比抵押效力要

低，C顯然錯誤。

11.產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在（）等方面存在

不完善、不健全等問題。

A.業(yè)務(wù)管理框架B.數(shù)據(jù)信息質(zhì)量C.風(fēng)險管理規(guī)定

D.權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)E.內(nèi)部系統(tǒng)安全

【答案與解析】對的答案:ACD

本題記憶題。數(shù)據(jù)信息質(zhì)量和內(nèi)部系統(tǒng)缺陷是屬于系統(tǒng)缺陷。

I2.商業(yè)銀行除了要對客戶的財務(wù)狀況進行風(fēng)險辨認和分析外，還應(yīng)當(dāng)分析（）等非財

務(wù)因素。

A.管理者的品德與誠信度B.行業(yè)的周期性C.公司鈔票流量

D.勞資關(guān)系E.產(chǎn)品研發(fā)

【答案與解析】對的答案：ABDE

本題較簡樸，公司鈔票流量是財務(wù)因素。

13.對小公司進行信用風(fēng)險分析時，應(yīng)關(guān)注（）等風(fēng)險點。

A.產(chǎn)品多樣化B.也許出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏

D?很少開具發(fā)票E.經(jīng)不起原材料價格波動

【答案與解析】對的答案：BCDE

風(fēng)險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小公司逃債、資金匱乏、經(jīng)不起

原材料價格波動都直接威脅著公司還貸的順利實現(xiàn)。D很少開具發(fā)票說明公司會隱瞞收入,

這種違規(guī)操作自身就是負面的。而A產(chǎn)品多樣化是一種分散風(fēng)險的做法，不能稱作風(fēng)險點,

這種做法對銀行是有利的。

14.下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)的說法，對的的有（）。

A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風(fēng)險越大

B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求

C.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)賺錢能力最重要的指標(biāo)

D.行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/p>

E.行業(yè)勞動生產(chǎn)率在?定限度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平

【答案與解析1對的答案:BE

考生在對某個概念不清楚的時候，要學(xué)會聯(lián)想其他類似概念，比如A項，假如不知道

行業(yè)盈虧系數(shù)和行業(yè)風(fēng)險的關(guān)系，可以聯(lián)想其他相關(guān)系數(shù)的特性，一般來說，系數(shù)越低，兩

者的相關(guān)性越小,風(fēng)險也就越小，因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險越小。B產(chǎn)

銷率高，說明銷售情況好;C銷售利潤率是一個比較簡樸的指標(biāo)，此外這個選項中用了“最”

這個字，考生要加倍關(guān)注，十有八九是錯誤選項，事實上，行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)賺錢

能力最重要的指標(biāo);D資本積累率越低，我們可以認為這個行業(yè)掙的錢越來越少，不也許是潛

力好的標(biāo)志，只有行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?/p>

15.相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風(fēng)險特性有（）。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.財務(wù)報表真實性差D.系統(tǒng)性風(fēng)險較低

E.風(fēng)險辨認和貸后監(jiān)督管理難度較大

【答案與解析1對的答案：ABCE

集團相對于單一，特性就是數(shù)量大，數(shù)量大所相應(yīng)的問題就是ABCE,D應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)

險較高，由于關(guān)聯(lián)度高。

16.下列屬于可以質(zhì)押的權(quán)利有（）。

A依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)

B專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)

C匯票

D債券

E.上市公司的股票

【答案與解析】對的答案:ABCDE

權(quán)利質(zhì)押的范圍：匯票、支票、本票、債券、存款單等;倉單、提單等與貨權(quán)相關(guān)的票

據(jù);依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；

依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

17.賺錢能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費

用并獲得投資收益的能力，重要有（）。

A.銷售毛利率B.銷售凈利率C.資產(chǎn)負債率

D.凈資產(chǎn)收益率E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【答案與解析】對的答案：ABD

我們提到過，賺錢能力指標(biāo)都是有利潤這個因素的。資產(chǎn)負債率是杠桿比率，用來

衡量公司所有者運用自有資金獲得融資的能力，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是效率比率，體現(xiàn)管理層

控制費用并獲得投資收益的能力。

18.銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標(biāo)進行評估，具

體涉及經(jīng)營績效類指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)和審慎經(jīng)營類指標(biāo)，其中資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)不包

括()。

A.資本充足率B.股本凈回報率C.不良貸款率

D.大額風(fēng)險集中度E.不良貸款撥備覆蓋率

【答案與解析】對的答案：ABDE

題干中已經(jīng)給出了三類指標(biāo)的名稱，考生可以逐項歸類，例如AD都是與風(fēng)險密切

相關(guān)的指標(biāo)，歸為審慎經(jīng)營指標(biāo);B是經(jīng)營績效類指標(biāo)；C不良貸款率也許會被誤歸為審

慎經(jīng)營類指標(biāo)，但是相對于E,它更可以解釋資產(chǎn)質(zhì)量的問題。A有也許被認為是資產(chǎn)質(zhì)量

類指標(biāo)，但是考生要留意資本充足與資產(chǎn)質(zhì)量是沒有什么關(guān)系的。E是審慎經(jīng)營類指標(biāo)很好

判斷。

19.某公司2023年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元,2023年期初應(yīng)收賬款為75

00萬元，2023年期末應(yīng)收賬款為9500萬元，則下列財務(wù)比率計算對的的有()。

A.銷售毛利率為25%B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為2.11

C.銷售毛利率為75%D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為2.35

E.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為171天

【答案與解析】對的答案：AD

銷售毛利率=［（銷售收入一銷售成本）+銷售收入］x100%,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入?

［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）+2］,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。代人數(shù)