中學(xué)公務(wù)卡財務(wù)報銷管理制度

第頁共頁中學(xué)公務(wù)卡財務(wù)報銷管理制度一、總則為規(guī)范中學(xué)公務(wù)卡財務(wù)報銷管理，提高財務(wù)管理效率和透明度，特制定本制度。本制度適用于中學(xué)行政部門使用公務(wù)卡進行財務(wù)報銷的經(jīng)費管理。二、公務(wù)卡的申領(lǐng)與使用1.公務(wù)卡的申領(lǐng)（1）中學(xué)行政部門需要使用公務(wù)卡的員工，應(yīng)按規(guī)定填寫《公務(wù)卡申領(lǐng)表》，并由部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（2）經(jīng)過審批后，申請人應(yīng)向財務(wù)部門遞交申領(lǐng)表，財務(wù)部門根據(jù)申請人的需求進行卡片的申領(lǐng)。（3）申領(lǐng)人應(yīng)仔細閱讀并簽署《公務(wù)卡使用協(xié)議》，并保證按照規(guī)定使用公務(wù)卡。2.公務(wù)卡的使用（1）公務(wù)卡僅限于用于公務(wù)支出，不得用于個人消費。（2）持卡人在使用公務(wù)卡時，應(yīng)根據(jù)需要填寫《公務(wù)卡使用申請單》，詳細說明使用事由、金額、相關(guān)憑證等，并由部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（3）持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡和密碼，并確保使用過程中的安全性。（4）如發(fā)現(xiàn)卡片遺失或密碼泄露，應(yīng)立即向財務(wù)部門報告，以便及時掛失和更換卡片。（5）公務(wù)卡不得轉(zhuǎn)借他人使用，任何人不得冒用他人公務(wù)卡進行支出。三、財務(wù)報銷流程1.報銷申請（1）持卡人在完成公務(wù)支出后，按照規(guī)定時間（如月末）向財務(wù)部門遞交報銷申請單。（2）報銷申請單應(yīng)填寫詳細的支出事由、金額、附注等，并附上相關(guān)憑證、發(fā)票等。2.財務(wù)審核（1）財務(wù)部門收到報銷申請單后，將對申請單進行審核，核查報銷金額與憑證是否符合規(guī)定，并進行相關(guān)記錄。（2）如發(fā)現(xiàn)問題或疑問，財務(wù)部門將與持卡人進行溝通、核實，并協(xié)助處理。（3）通過審核的申請單將轉(zhuǎn)交給上級主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.主管領(lǐng)導(dǎo)審批（1）上級主管領(lǐng)導(dǎo)在審批前，將仔細核對申請單的內(nèi)容和相關(guān)憑證，確保其合法、合規(guī)。（2）主管領(lǐng)導(dǎo)審批過程中發(fā)現(xiàn)問題或疑問，可要求重新核對或補充材料。（3）主管領(lǐng)導(dǎo)在審批后，將簽署并批準通過的申請單交給財務(wù)部門進行下一步處理。4.財務(wù)支付（1）財務(wù)部門在收到主管領(lǐng)導(dǎo)批準的申請單后，將支付相關(guān)款項，直接劃撥至公務(wù)卡賬戶。（2）財務(wù)部門同時將支付記錄與申請單保存并備案。四、財務(wù)報銷憑證和記錄1.報銷憑證（1）報銷申請單應(yīng)附上與報銷事項相關(guān)的憑證，例如發(fā)票、收據(jù)等。（2）憑證應(yīng)按時間順序排列，并填寫清楚支出事項、金額、時間等。（3）憑證應(yīng)具備合法、真實、完整的要求。2.記錄與存檔（1）財務(wù)部門應(yīng)妥善記錄報銷流程的每一步驟、每一個環(huán)節(jié)，確保記錄的準確性和完整性。（2）相關(guān)憑證、申請單以及審批記錄等應(yīng)按照規(guī)定的時間和要求進行存檔，并保持一定時間的保存。五、違規(guī)處理措施1.對于違反公務(wù)卡使用規(guī)定的行為，經(jīng)發(fā)現(xiàn)和核實后，將按照中學(xué)相關(guān)制度進行處理，包括但不限于：（1）扣除相應(yīng)款項；（2）限制使用公務(wù)卡的權(quán)利；（3）追究相關(guān)人員的法律責任。2.財務(wù)部門應(yīng)加強對公務(wù)卡使用的監(jiān)督和管理，對存在問題的人員進行及時的指導(dǎo)和糾正，并及時向上級主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。六、附則1.本制度由中學(xué)財務(wù)部門負責起草和具體實施，必要時可根據(jù)需要進行修訂。2.本制度自頒布之日起生效，并適用于所有中學(xué)行政部門使用公務(wù)卡進行財務(wù)報銷的經(jīng)費管理。以上是中學(xué)公務(wù)卡財務(wù)報銷管理制度，旨在規(guī)范中學(xué)公務(wù)卡的申領(lǐng)與使用