農(nóng)村資金互助社管理工作制度

農(nóng)村資金互助社管理工作制度2023-10-28contents目錄總則組織架構(gòu)和職責分工資金籌措與運用管理內(nèi)部控制與風險管理信息披露與檔案管理監(jiān)督檢查與責任追究附則與其他事項CHAPTER01總則規(guī)范農(nóng)村資金互助社的管理，保障其合法、穩(wěn)健、安全運營，維護農(nóng)民社員合法權益，促進農(nóng)村金融事業(yè)發(fā)展。目的根據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》、《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)和政策規(guī)定制定本制度。依據(jù)制定目的和依據(jù)適用范圍本制度適用于本縣行政區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村資金互助社。適用對象農(nóng)村資金互助社的社員、理事會、監(jiān)事會及全體工作人員。適用范圍和對象工作原則堅持依法合規(guī)、民主管理、服務三農(nóng)的原則。工作要求要求全體工作人員認真執(zhí)行國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，嚴格遵守本制度，確保資金互助社各項工作合法、合規(guī)、安全、穩(wěn)定。工作原則和要求CHAPTER02組織架構(gòu)和職責分工理事會職責決定農(nóng)村資金互助社的重大投資、融資及資產(chǎn)重組等事項制定農(nóng)村資金互助社的年度財務預算和決算方案決定農(nóng)村資金互助社的其他重大事項聘任或解聘農(nóng)村資金互助社高級管理人員制定農(nóng)村資金互助社的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃監(jiān)事會職責向股東大會報告農(nóng)村資金互助社的監(jiān)督工作情況和成果對農(nóng)村資金互助社的理事會、高級管理人員的行為提出質(zhì)疑或建議對農(nóng)村資金互助社的高級管理人員執(zhí)行職務的行為進行監(jiān)督和檢查對農(nóng)村資金互助社的業(yè)務、財務活動進行監(jiān)督和檢查對農(nóng)村資金互助社的內(nèi)部控制制度進行監(jiān)督和檢查審議和批準農(nóng)村資金互助社的章程、發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃選舉和罷免理事會成員和監(jiān)事會成員審議和批準農(nóng)村資金互助社的財務預算和決算方案決定農(nóng)村資金互助社的合并、分立、解散等重大事項審議和批準農(nóng)村資金互助社的其他重要事項社員代表大會職責風險管理部門職責負責制定農(nóng)村資金互助社的風險管理制度和政策對農(nóng)村資金互助社的信用風險、市場風險、操作風險等進行監(jiān)測和管理向理事會報告風險管理工作的進展情況和成果對農(nóng)村資金互助社的業(yè)務風險進行評估和管理內(nèi)部審計部門職責對農(nóng)村資金互助社的業(yè)務活動進行內(nèi)部審計和監(jiān)督對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見并監(jiān)督執(zhí)行對農(nóng)村資金互助社的內(nèi)部控制制度進行評估和改進向理事會報告內(nèi)部審計工作的進展情況和成果CHAPTER03資金籌措與運用管理資金籌措管理籌措規(guī)模農(nóng)村資金互助社應根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展需要和社員需求，合理確定籌措資金的規(guī)模和期限，并制定相應的籌措計劃?；I措程序農(nóng)村資金互助社應按照相關法律法規(guī)和章程規(guī)定，制定籌措資金的程序和流程，確?；I措過程的透明和公正。籌措渠道農(nóng)村資金互助社應通過社員股金、向銀行拆入資金、捐贈資金等渠道籌措資金，并加強對籌措渠道的管理，確保合法合規(guī)。風險管理農(nóng)村資金互助社應建立完善的風險管理制度，對資金運用過程中可能出現(xiàn)的風險進行及時識別、評估和控制，確保資金安全。用途管理農(nóng)村資金互助社應按照業(yè)務發(fā)展需要和社員需求，合理安排資金用途，包括但不限于貸款、投資等，并加強對資金用途的監(jiān)督和管理。效益管理農(nóng)村資金互助社應加強資金運用效益管理，制定合理的投資策略和貸款政策，提高資金運用效益，滿足社員需求。資金運用管理投資管理投資策略農(nóng)村資金互助社應制定符合自身業(yè)務發(fā)展和風險承受能力的投資策略，包括投資方向、投資比例、投資限制等，并嚴格按照投資策略進行投資決策。投資審查農(nóng)村資金互助社應對投資項目進行嚴格的審查和評估，確保投資項目的合法合規(guī)、風險可控和收益合理。投資監(jiān)控農(nóng)村資金互助社應對投資項目進行持續(xù)的監(jiān)控和管理，及時發(fā)現(xiàn)和處理投資風險和問題，確保投資安全和效益。010203CHAPTER04內(nèi)部控制與風險管理內(nèi)部控制體系組織架構(gòu)控制確保農(nóng)村資金互助社的組織架構(gòu)符合法律法規(guī)，并且能夠高效地運轉(zhuǎn)。會計系統(tǒng)控制建立完善的會計系統(tǒng)，確保財務報告的準確性、完整性和及時性。授權審批控制制定明確的授權審批制度，確保所有業(yè)務活動都在授權范圍內(nèi)進行。內(nèi)部審計控制設立內(nèi)部審計部門，對業(yè)務活動進行定期審查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷。風險管理策略風險容忍度設定根據(jù)農(nóng)村資金互助社的實際情況，設定風險容忍度，明確可以承受的風險程度。風險報告與監(jiān)控建立風險報告和監(jiān)控機制，及時向上級管理部門報告風險情況，確保風險得到及時關注和處理。風險防范措施針對不同的風險類型和程度，制定相應的防范措施，降低風險對農(nóng)村資金互助社的影響。風險識別與評估建立風險識別和評估機制，及時發(fā)現(xiàn)和評估潛在的風險因素。風險評估與監(jiān)控不良貸款風險評估針對不良貸款情況，建立專項風險評估機制，深入分析貸款違約的原因和風險點。實時監(jiān)控通過建立實時監(jiān)控系統(tǒng)，對農(nóng)村資金互助社的業(yè)務活動進行實時跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和處理風險事件。定期風險評估定期對農(nóng)村資金互助社面臨的風險進行全面評估，分析潛在的風險因素和影響程度。根據(jù)農(nóng)村資金互助社的風險狀況和業(yè)務規(guī)模，制定合理的準備金計提標準。準備金計提標準建立規(guī)范的準備金計提流程，確保準備金的計提和使用符合相關規(guī)定和程序。準備金計提流程明確準備金的使用范圍和審批程序，確保準備金能夠及時、合理地用于彌補風險損失。準備金使用管理風險準備金管理CHAPTER05信息披露與檔案管理信息披露要求及時性要求農(nóng)村資金互助社及時公開披露信息，確保信息的時效性。真實性要求農(nóng)村資金互助社披露的信息真實準確，不誤導投資者。完整性要求農(nóng)村資金互助社披露的信息內(nèi)容完整，不隱瞞重要信息。規(guī)范性要求農(nóng)村資金互助社按照相關法規(guī)和規(guī)定進行信息披露，遵守相關規(guī)定。檔案管理要求檔案建立要求農(nóng)村資金互助社對檔案進行分類管理，按照業(yè)務類型、時間等分類標準進行分類。檔案分類檔案保管檔案利用要求農(nóng)村資金互助社建立完善的檔案管理制度，確保檔案的真實性和完整性。要求農(nóng)村資金互助社在遵守法律法規(guī)的前提下，合理利用檔案資源，為業(yè)務決策提供支持。要求農(nóng)村資金互助社對檔案進行妥善保管，確保檔案的安全性和保密性。CHAPTER06監(jiān)督檢查與責任追究1監(jiān)督檢查方式23對農(nóng)村資金互助社的辦公場所、業(yè)務運營和風險管理情況進行實地查看，確保其符合監(jiān)管要求?，F(xiàn)場檢查收集農(nóng)村資金互助社的財務報表、業(yè)務數(shù)據(jù)和風險報告等資料，進行定期或不定期的分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題。非現(xiàn)場監(jiān)管委托第三方審計機構(gòu)對農(nóng)村資金互助社的業(yè)務運營、財務管理和風險管理情況進行全面審計，提高監(jiān)管的客觀性和準確性。外部審計罰款與沒收對違規(guī)行為嚴重且整改不力的農(nóng)村資金互助社，將根據(jù)情況處以罰款或沒收違法所得。違規(guī)行為處理暫停業(yè)務對存在重大風險或嚴重違規(guī)行為的農(nóng)村資金互助社，將暫停其部分或全部業(yè)務，以防止風險的進一步擴大。警告與整改對存在違規(guī)行為的農(nóng)村資金互助社給予口頭警告，并責令其限期整改。責任追究機制對農(nóng)村資金互助社中存在違規(guī)行為的直接責任人，將根據(jù)其情節(jié)輕重，采取責令改正、罰款、禁止從事相關業(yè)務等措施進行追究。對直接責任人追究對農(nóng)村資金互助社中存在違規(guī)行為的高級管理人員，將視情況采取責令改正、罰款、禁止從事相關業(yè)務等措施進行追究，并可建議相關部門依法依規(guī)予以處理。對高級管理人員追究CHAPTER07附則與其他事項農(nóng)村資金互助社管理工作制度的解釋權歸屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，其可以根據(jù)具體情況對制度進行詳細解釋。在解釋過程中，應遵循公開、公平、公正的原則，確保各方對制度的理解和適用保持一致。解釋權歸屬生效日期和修訂要求對于制度的修訂，應按照規(guī)定的程序進行，確保修訂的合理性和必要性。修訂后的制度應重新發(fā)布并生效，