理想汽車2023年中期報(bào)告

(於開(kāi)曼群島註冊(cè)成立以不同投票權(quán)控制的公司資料2財(cái)務(wù)表現(xiàn)摘要3業(yè)務(wù)回顧及前景5管理層討論及分析8企業(yè)管治12其他資料17中期財(cái)務(wù)資料審閱報(bào)告24未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表及附註25執(zhí)行董事李鐵先生馬東輝先生非執(zhí)行董事王興先生樊錚先生獨(dú)立非執(zhí)行董事趙宏強(qiáng)先生姜震宇先生審計(jì)委員會(huì)姜震宇先生薪酬委員會(huì)姜震宇先生李想先生提名及企業(yè)管治委員會(huì)趙宏強(qiáng)先生聯(lián)席公司秘書(shū)王揚(yáng)先生劉綺華女士授權(quán)代表李鐵先生劉綺華女士中國(guó)總辦事處及主要營(yíng)業(yè)地點(diǎn)北京市順義區(qū)香港主要營(yíng)業(yè)地點(diǎn)九龍觀塘道348號(hào)宏利廣場(chǎng)5樓2023中期報(bào)告2公司資料註冊(cè)辦事處POBox309UglandHouseGrandCaymanKY1-1104CaymanIslands羅兵咸永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師註冊(cè)公眾利益實(shí)體核數(shù)師太子大廈22樓香港股份過(guò)戶登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號(hào)合和中心17樓1712至1716號(hào)舖股份過(guò)戶登記總處及過(guò)戶處MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093,BoundaryHall,CricketSquareGrandCaymanKY1-1102,CaymanIslands主要往來(lái)銀行招商銀行股份有限公司深南大道7088號(hào)招商銀行大廈香港股份代號(hào)2015納斯達(dá)克股份代號(hào)LI公司網(wǎng)站3理想汽車財(cái)務(wù)表現(xiàn)摘要截至6月30日止六個(gè)月2022年2023年百分比變動(dòng)（人民幣千元，百分比除外）18,294,65747,439,780159.3%4,042,15510,065,384149.0%(1,391,531)2,031,073不適用(625,907)3,324,767(651,912)3,243,935歸屬於理想汽車普通股股東的綜合收益344,2603,129,619非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)：(445,972)2,928,743不適用非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則淨(jìng)利潤(rùn)293,6474,141,605不適用非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)本公司使用非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)，比如非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)╱（虧損）及非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則淨(jìng)利潤(rùn)╱（虧損以評(píng)估其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及用於制定財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)決策。通過(guò)剔除股份支付薪酬費(fèi)用之影響，本公司認(rèn)為非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)有助於識(shí)別其業(yè)務(wù)的基本趨勢(shì)及增強(qiáng)對(duì)本公司過(guò)往表現(xiàn)及未來(lái)前景的整體理解。本公司亦認(rèn)為非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)有助於更清晰地了解本公司管理層在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中所使用的核心指標(biāo)。非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)並無(wú)根據(jù)美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呈列，或有別於其他公司所使用的非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)處理及報(bào)告方法。非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)作為分析工具有局限性，且於評(píng)估本公司的經(jīng)營(yíng)表現(xiàn)時(shí)，投資者不應(yīng)單獨(dú)考慮該等指標(biāo)，或取代根據(jù)美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編製的財(cái)務(wù)信息。本公司鼓勵(lì)投資者及其他人士全面審查其財(cái)務(wù)資料，而非依賴單一的財(cái)務(wù)指標(biāo)。本公司將非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)指標(biāo)調(diào)整至最具可比性的美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則業(yè)績(jī)指標(biāo)，以減少該等限制，所有指標(biāo)均應(yīng)於評(píng)估本公司業(yè)績(jī)時(shí)予以考慮。2023中期報(bào)告4財(cái)務(wù)表現(xiàn)摘要下表載列所示期內(nèi)的美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則業(yè)績(jī)的未經(jīng)審計(jì)對(duì)賬。截至6月30日止六個(gè)月2022年2023年（人民幣千元）股份支付薪酬費(fèi)用(1,391,531)945,5592,031,073897,670(445,972)2,928,743(651,912)3,243,935股份支付薪酬費(fèi)用945,559897,670非美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則淨(jìng)利潤(rùn)293,6474,141,605業(yè)務(wù)回顧及前景報(bào)告期間的業(yè)務(wù)回顧2023年上半年，我們?nèi)〉昧俗吭降慕?jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)。我們堅(jiān)持加強(qiáng)研發(fā)、供應(yīng)鏈和製造能力，深化直營(yíng)銷售、服務(wù)和充電網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，持續(xù)打造出超越用戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)。我們對(duì)卓越的不懈追求成效顯著。理想L系列產(chǎn)品在各自的細(xì)分市場(chǎng)均保持領(lǐng)先地位，使理想汽車成為中國(guó)家庭首選的豪華汽車品牌之一。2023年上半年，我們的交付量達(dá)到139,117輛，同比增長(zhǎng)130.3%；收入總額為人民幣474.4億元，同比增加159.3%。截至2023年6月30日，我們的累計(jì)交付量已達(dá)396,451輛。我們不斷增加新車型豐富產(chǎn)品矩陣，並通過(guò)OTA持續(xù)提升產(chǎn)品力，提供更豐富的豪華SUV選擇，滿足更廣泛的家庭用戶需求。2023年2月8日，我們正式發(fā)佈家庭五座旗艦SUV－理想L7，共有Air、Pro、Max三款車型，並同步推出理想L8Air。理想L7的所有車型及理想L8Air均搭載我們自研的四驅(qū)增程電動(dòng)系統(tǒng)，CLTC綜合續(xù)航里程達(dá)1,315公里，WLTC綜合續(xù)航里程達(dá)1,100公里。理想L7Air和理想L8Air均標(biāo)配理想ADPro智能駕駛系統(tǒng)、SSPro智能空間系統(tǒng)，以及CDC連續(xù)可變阻尼減震器。理想L7Pro和理想L7Max則採(cǎi)用理想魔毯空氣懸架，分別配備了理想ADPro和理想ADMax智能駕駛系統(tǒng)，以及SSPro和SSMax智能空間系統(tǒng)。理想L7Air、Pro、Max的零售價(jià)分別為人民幣31.98萬(wàn)元、33.98萬(wàn)元、37.98萬(wàn)元。理想L8Air的零售價(jià)為人民幣33.98萬(wàn)元。結(jié)合2022年9月發(fā)佈的理想L8Pro和理想L8Max（零售價(jià)分別為人民幣35.98萬(wàn)元和39.98萬(wàn)元理想L7和理想L8形成了對(duì)人民幣30萬(wàn)元到40萬(wàn)元價(jià)格區(qū)間的完整覆蓋。得益於我們強(qiáng)大的產(chǎn)品力，以及組織流程和經(jīng)營(yíng)能力的全面提升，理想L系列的三款產(chǎn)品－理想L7、理想L8和理想L9得到了用戶的高度認(rèn)可，成為各自細(xì)分市場(chǎng)的爆款車型。理想L7和理想L8自交付以來(lái)一直領(lǐng)跑中大型SUV銷量排行榜，理想L9則持續(xù)蟬聯(lián)中國(guó)全尺寸SUV市場(chǎng)的銷量冠軍。強(qiáng)勁的銷量表現(xiàn)驅(qū)動(dòng)我們的市場(chǎng)份額持續(xù)提升，使理想汽車躋身中國(guó)市場(chǎng)人民幣20萬(wàn)元以上新能源汽車品牌的銷量前三。用戶的安全始終是我們?cè)O(shè)計(jì)產(chǎn)品時(shí)的首要考量因素。根據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)汽車安全指數(shù)於2023年4月發(fā)佈的車輛安全測(cè)評(píng)結(jié)果，理想L8在車內(nèi)乘員安全、車外行人安全及車輛輔助安全方面均獲得G的最高安全評(píng)價(jià)，在駕駛員側(cè)和乘員側(cè)正面25%偏置碰撞中也獲得了G評(píng)價(jià)。同月，理想L9在中國(guó)汽車技術(shù)研究中心有限公司發(fā)佈的中國(guó)新車評(píng)價(jià)規(guī)程(C-NCAP)測(cè)試中以綜合得分率91.3%獲得2021版C-NCAP升級(jí)版測(cè)試五星安全認(rèn)證，也是目前綜合得分率最高的車型。2023中期報(bào)告6業(yè)務(wù)回顧及前景隨著業(yè)務(wù)的持續(xù)拓展，我們不斷優(yōu)化供應(yīng)鏈管理策略，升級(jí)管理流程，提高效率和協(xié)同能力。我們與供應(yīng)鏈夥伴保持緊密、互惠的合作關(guān)係，同時(shí)聚焦核心零部件的自研自製能力，以加強(qiáng)上游成本管理和供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制。直營(yíng)及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)2023年上半年，我們繼續(xù)拓展、升級(jí)直營(yíng)銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，提升用戶觸達(dá)和銷售轉(zhuǎn)化。在購(gòu)物中心持續(xù)增設(shè)零售門店的同時(shí)，我們還增加了汽車銷售園區(qū)的零售店佔(zhàn)比，以滿足不同用戶的購(gòu)車習(xí)慣，進(jìn)一步提高獲客流量和訂單轉(zhuǎn)化。此外，我們進(jìn)一步精細(xì)化銷售管理，鼓勵(lì)各區(qū)域制定因地制宜的銷售策略，差異化配置資源，從而支持健康且強(qiáng)勁的銷量增長(zhǎng)。截至2023年6月30日，我們於127個(gè)城市擁有331家零售中心，並於223個(gè)城市運(yùn)營(yíng)323家售後維修中心及理想汽車授權(quán)鈑噴中心。生產(chǎn)製造我們目前在中國(guó)常州有製造基地以生產(chǎn)增程車型，並正在建設(shè)北京製造基地，以積極擴(kuò)大產(chǎn)能，為純電動(dòng)車型的發(fā)佈做好準(zhǔn)備。我們的智能製造工廠用數(shù)字化、自動(dòng)化手段精準(zhǔn)管控生產(chǎn)流程，確保產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，從而具備快速爬產(chǎn)和高質(zhì)量生產(chǎn)的能力。2023年6月，我們達(dá)成了新的生產(chǎn)里程碑－第40萬(wàn)輛理想汽車在常州製造基地下線。我們將持續(xù)投入產(chǎn)品、平臺(tái)和系統(tǒng)研發(fā)，通過(guò)智能化和電動(dòng)化技術(shù)為用戶提供卓越的產(chǎn)品和服務(wù)體驗(yàn)，以實(shí)現(xiàn)大規(guī)模替代燃油車，並成為行業(yè)的長(zhǎng)期領(lǐng)導(dǎo)者。智能化方面，我們?cè)谥悄荞{駛和智能空間技術(shù)領(lǐng)域均取得重要進(jìn)展。智能駕駛方面，依託大模型技術(shù)，我們的城市NOA和通勤NOA不依賴高精地圖，可以類似人類司機(jī)一樣實(shí)時(shí)感知和規(guī)控，應(yīng)對(duì)複雜的城市交通場(chǎng)景。我們於2023年六月開(kāi)啟了城市NOA和通勤NOA試駕，並計(jì)劃在2023年底之前推送至全國(guó)100個(gè)城市。智能空間方面，我們打造並快速迭代新一代多模態(tài)人機(jī)交互技術(shù)體系。這些成果將持續(xù)增強(qiáng)智能車載語(yǔ)音助手理想同學(xué)的交互能力，同時(shí)推動(dòng)其不斷成長(zhǎng)進(jìn)化。電動(dòng)化方面，2023年上半年，我們推出了800V高壓快充解決方案，包括基於第三代碳化硅功率模塊的800V高壓電驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)、具有5C充電能力的電池、先進(jìn)的寬溫域熱管理系統(tǒng)，以及5C超充網(wǎng)絡(luò)。該純電解決方案可使我們的純電動(dòng)車實(shí)現(xiàn)充電12分鐘、續(xù)航500公里，帶來(lái)接近燃油車加油般高效的補(bǔ)能體驗(yàn)。環(huán)境、社會(huì)及管治(ESG)我們始終將可持續(xù)發(fā)展理念深植於產(chǎn)品、服務(wù)與公司治理中。2023年4月21日，我們發(fā)佈了2022年ESG報(bào)告，詳細(xì)披露了我們2022年在ESG領(lǐng)域的戰(zhàn)略、實(shí)踐和表現(xiàn)。如需了解更多有關(guān)我們ESG工作的信息並下載簡(jiǎn)體中文、繁體中文或英文版的完整ESG報(bào)告，請(qǐng)?jiān)L問(wèn)我們投資者關(guān)係網(wǎng)站的ESG部分，網(wǎng)址為/zh-hant/esg。業(yè)務(wù)回顧及前景美股ATM增發(fā)於2022年6月28日，我們宣佈一項(xiàng)美股ATM增發(fā)計(jì)劃，出售不超過(guò)20億美元的美國(guó)存託股份，每股美國(guó)存託股份對(duì)應(yīng)兩股A類普通股。截至2023年6月30日，我們根據(jù)美股ATM增發(fā)計(jì)劃出售9,431,282股美國(guó)存託股份，對(duì)應(yīng)18,862,564股A類普通股，募集資金總額366.5百萬(wàn)美元，募集資金所得款項(xiàng)淨(jìng)額大約360.5百萬(wàn)美元，售價(jià)介乎每股美國(guó)存託股份38.00美元至每股美國(guó)存託股份39.63美元，平均淨(jìng)售價(jià)為每股美國(guó)存託股份38.86美元。沒(méi)有任何美國(guó)存託股份於報(bào)告期內(nèi)被出售。誠(chéng)如本公司日期為2022年6月29日的公告及上市文件所披露，我們擬將美股ATM增發(fā)的募集資金淨(jìng)額用於(i)研發(fā)下一代電動(dòng)汽車技術(shù)（包括純電動(dòng)車、智能空間及智能駕駛技術(shù)(ii)開(kāi)發(fā)及製造未來(lái)平臺(tái)及汽車車型；及(iii)營(yíng)運(yùn)資金需求及一般公司用途。截至2023年6月30日，我們已將全部的所得款項(xiàng)淨(jìng)額用於上述用途。倘美股ATM增發(fā)所得款項(xiàng)淨(jìng)額並未即時(shí)用於上述用途，我們可將有關(guān)資金作為銀行存款存入獲授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)。於報(bào)告期後的近期發(fā)展交付量更新我們於2023年7月交付了34,134輛汽車，較2022年7月增長(zhǎng)227.5%。截至2023年7月31日，本公司擁有337家零售中心，覆蓋128個(gè)城市，並於222個(gè)城市運(yùn)營(yíng)323家售後維修中心及理想汽車授權(quán)鈑噴中心。理想L9Pro於2023年8月3日，我們發(fā)佈了理想L9Pro，以滿足更廣泛的家庭用戶需求。理想L9Pro標(biāo)配理想ADPro智能駕駛系統(tǒng)，搭載一顆地平線征程5芯片，並標(biāo)配理想SSMax+智能空間系統(tǒng)。理想L9Pro的零售價(jià)為人民幣42.98萬(wàn)元。美股ATM增發(fā)截至2023年8月8日，我們根據(jù)美股ATM增發(fā)計(jì)劃出售9,480,014股美國(guó)存託股份，對(duì)應(yīng)本公司18,960,028股A類普通股，在扣除不超過(guò)4.8百萬(wàn)美元的應(yīng)付分銷代理傭金及若干其他發(fā)行費(fèi)前，募集資金總額368.3百萬(wàn)美元。業(yè)務(wù)前景在增程電動(dòng)和高壓純電並行的新階段上，我們將持續(xù)提升在智能化和電動(dòng)化領(lǐng)域的研發(fā)能力，優(yōu)化產(chǎn)品，同時(shí)擴(kuò)大產(chǎn)品矩陣。到2025年，我們的產(chǎn)品矩陣預(yù)計(jì)將包括一款超級(jí)旗艦車型、五款增程電動(dòng)車型和五款高壓純電車型，進(jìn)一步拓寬用戶群體、開(kāi)拓增量市場(chǎng)。我們計(jì)劃於2023年第四季度推出5C純電超級(jí)旗艦車型，理想MEGA。我們有信心該車將成為人民幣50萬(wàn)元以上的爆款車型。同時(shí)，我們將繼續(xù)升級(jí)、拓展銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，並加速佈局5C超充網(wǎng)絡(luò)，為5C純電車型的發(fā)佈做準(zhǔn)備。預(yù)計(jì)到2023年底，我們將在全國(guó)建設(shè)完成超過(guò)300座5C超級(jí)充電站，為更多用戶提供快速、可靠的充電體驗(yàn)。我們持續(xù)戰(zhàn)略聚焦推動(dòng)公司業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，有信心於2023年及未來(lái)進(jìn)一步擴(kuò)大理想汽車在人民幣20萬(wàn)元及以上的中國(guó)新能源汽車市場(chǎng)的份額。2023中期報(bào)告8管理層討論及分析截至6月30日止六個(gè)月2022年2023年（人民幣千元）車輛銷售17,792,22146,299,260其他銷售和服務(wù)502,4361,140,520收入總額18,294,65747,439,780銷售成本車輛銷售(13,907,185)(36,789,230)其他銷售和服務(wù)(345,317)(585,166)銷售成本總額(14,252,502)(37,374,396)毛利總額4,042,15510,065,384研發(fā)費(fèi)用(2,905,606)(4,277,897)銷售、一般及管理費(fèi)用(2,528,080)(3,954,517)其他營(yíng)業(yè)收益，淨(jìng)額–198,103營(yíng)業(yè)費(fèi)用總額(5,433,686)(8,034,311)(1,391,531)2,031,073利息支出(31,310)(60,878)利息收入及投資收益，淨(jìng)額412,536848,793其他，淨(jìng)額384,398505,779(625,907)3,324,767所得稅費(fèi)用(26,005)(80,832)(651,912)3,243,935(23,080)21,114(628,832)3,222,821稅後外幣折算調(diào)整973,092(93,202)973,092(93,202)綜合收益總額321,1803,150,733(23,080)21,114歸屬於理想汽車普通股股東的綜合收益344,2603,129,619管理層討論及分析收入總額由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣182.9億元增加159.3%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣474.4億元。車輛銷售收入由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣177.9億元增加160.2%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣463.0億元，主要由於車輛交付量增加。其他銷售及服務(wù)收入由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣502.4百萬(wàn)元增加127.0%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣11.4億元，主要由於車輛累計(jì)銷量的增加使配件銷售額及服務(wù)提供亦隨之增加，以及因車輛交付量的增加使充電樁的銷售額亦隨之增加。銷售成本銷售成本由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣142.5億元增加162.2%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣373.7億元，主要由於車輛交付量的增加。毛利及毛利率由於上述原因，毛利由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣40.4億元增加149.0%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣100.7億元。毛利率自截至2022年6月30日止六個(gè)月的22.1%下降至截至2023年6月30日止六個(gè)月的21.2%，主要為車輛毛利率減少所致。車輛毛利率由截至2022年6月30日止六個(gè)月的21.8%下降至截至2023年6月30日止六個(gè)月的20.5%。剔除截至2023年6月30日止六個(gè)月的理想ONE影響，車輛毛利率於該等兩個(gè)期間維持穩(wěn)定。研發(fā)費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣29.1億元增加47.2%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣42.8億元，主要由於支持我們擴(kuò)展產(chǎn)品組合和技術(shù)的費(fèi)用增加以及僱員數(shù)量增加導(dǎo)致僱員薪酬的增加。銷售、一般及管理費(fèi)用銷售、一般及管理費(fèi)用由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣25.3億元增加56.4%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣39.5億元，主要由於僱員數(shù)量增加導(dǎo)致僱員薪酬的增加以及因我們銷售與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的擴(kuò)大令租金支出增加。由於上述原因，截至2023年6月30日止六個(gè)月，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為人民幣20.3億元，而截至2022年6月30日止六個(gè)月，經(jīng)營(yíng)虧損為人民幣13.9億元。2023中期報(bào)告10管理層討論及分析利息收入及投資收益，淨(jìng)額利息收入及投資收益，淨(jìng)額由截至2022年6月30日止六個(gè)月的人民幣412.5百萬(wàn)元增加105.8%至截至2023年6月30日止六個(gè)月的人民幣848.8百萬(wàn)元，主要由於現(xiàn)金儲(chǔ)備擴(kuò)大。由於上述原因，截至2023年6月30日止六個(gè)月，淨(jìng)利潤(rùn)為人民幣32.4億元，而截至2022年6月30日止六個(gè)月，淨(jìng)虧損為人民幣651.9百萬(wàn)元。流動(dòng)資金以及融資及借款來(lái)源截至2023年6月30日止六個(gè)月內(nèi)，我們主要通過(guò)運(yùn)營(yíng)所得現(xiàn)金為我們的現(xiàn)金需求提供資金。我們的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物、受限制現(xiàn)金、定期存款及短期投資由截至2022年12月31日的人民幣584.5億元增加26.2%至截至2023年6月30日的人民幣737.7億元。下表載列我們於所示期間的現(xiàn)金流量：截至6月30日止六個(gè)月2022年2023年（人民幣千元）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得現(xiàn)金淨(jìng)額2,963,17618,892,761投資活動(dòng)所得現(xiàn)金淨(jìng)額823,7334,881,1881,929,846(2,049,403)匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金的影響885,201112,945現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金增加淨(jìng)額6,601,95621,837,491期初現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金30,493,06440,418,158期末現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金37,095,02062,255,649重大投資截至2023年6月30日止六個(gè)月，本集團(tuán)並無(wú)作出或持有任何重大投資。重大收購(gòu)及出售截至2023年6月30日止六個(gè)月內(nèi)，本集團(tuán)並無(wú)對(duì)附屬公司、併表聯(lián)屬實(shí)體或聯(lián)營(yíng)公司進(jìn)行任何重大收購(gòu)或出售。抵押資產(chǎn)截至2023年6月30日，我們已抵押受限制存款人民幣15.1億元，而相比之下截至2022年12月31日則抵押人民幣19.4億元。截至2023年6月30日，我們亦將若干生產(chǎn)設(shè)施及土地使用權(quán)作抵押以取得借款。管理層討論及分析重大投資或資本資產(chǎn)未來(lái)計(jì)劃截至2023年6月30日，本集團(tuán)並無(wú)任何重大投資或資本資產(chǎn)的詳細(xì)未來(lái)計(jì)劃。資產(chǎn)負(fù)債比率截至2023年6月30日，本公司的資產(chǎn)負(fù)債比率（即負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額，按百分比列示）為52.2%（截至2022年12月31日：47.8%）。外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口我們的支出主要以人民幣計(jì)價(jià)，因此我們面臨與人民幣兌美元匯率變動(dòng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。我們面臨我們及我們附屬公司（其功能貨幣為美元）所持有的以人民幣計(jì)值的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物、受限制現(xiàn)金、定期存款及短期投資和長(zhǎng)期金融工具，以及我們附屬公司（其功能貨幣為人民幣）所持有的以美元計(jì)值的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物、受限制現(xiàn)金、定期存款及短期投資和長(zhǎng)期金融工具所產(chǎn)生美元匯率波動(dòng)的影響。我們?cè)谖覀冋J(rèn)為適當(dāng)?shù)臅r(shí)候?yàn)榻档蛥R兌風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行對(duì)沖交易。如果我們需要將美元或其他貨幣兌換成人民幣以進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，人民幣兌美元升值將對(duì)我們自兌換獲得的人民幣金額產(chǎn)生不利影響。反之，如果我們決定將人民幣兌換成美元或其他貨幣以支付給供應(yīng)商或?yàn)槲覀兊腁類普通股或美國(guó)存託股份支付股息或用於其他業(yè)務(wù)用途，則美元兌人民幣的升值將對(duì)我們獲得的美元金額產(chǎn)生負(fù)面影響?；蛉回?fù)債截至2023年6月30日，本公司並無(wú)任何重大或然負(fù)債。資本承諾截至2023年6月30日，本公司的資本承諾為人民幣39.5億元（截至2022年12月31日：人民幣42.8億元主要涉及建造和購(gòu)買生產(chǎn)設(shè)施、設(shè)備和工具。僱員及薪酬截至2023年6月30日，本公司共有21,486名僱員。下表載列截至2023年6月30日按職能劃分的僱員總?cè)藬?shù)：於2023年6月30日5,3445,887銷售及營(yíng)銷8,274一般及行政管理1,98121,486我們亦已採(cǎi)納2019年計(jì)劃、2020年計(jì)劃及2021年計(jì)劃。2023中期報(bào)告12企業(yè)管治不同投票權(quán)本公司以不同投票權(quán)控制。根據(jù)該架構(gòu)，本公司的股本包括A類普通股和B類普通股；對(duì)於提呈本公司股東大會(huì)的任何決議案，A類普通股持有人每股可投一票，而B(niǎo)類普通股持有人則每股可投十票，惟就保留事項(xiàng)有關(guān)的決議案投票除外，在此情況下，每股股份享有一票投票權(quán)。儘管不同投票權(quán)受益人並不擁有本公司股本的大部分經(jīng)濟(jì)利益，不同投票權(quán)架構(gòu)令不同投票權(quán)受益人仍可對(duì)本公司行使投票控制權(quán)。不同投票權(quán)受益人目光長(zhǎng)遠(yuǎn)，實(shí)施長(zhǎng)期策略，其遠(yuǎn)見(jiàn)及領(lǐng)導(dǎo)能使本公司長(zhǎng)期受益。投資者務(wù)請(qǐng)留意投資於不同投票權(quán)架構(gòu)公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)，特別是不同投票權(quán)受益人的利益未必總與股東整體利益一致，不同投票權(quán)受益人將對(duì)本公司事務(wù)及股東決議案的結(jié)果施加重大影響。投資者僅應(yīng)經(jīng)適當(dāng)及審慎考慮後再作出投資本公司的決定。不同投票權(quán)受益人為李先生。截至2023年6月30日，假設(shè)(i)概無(wú)達(dá)成任何業(yè)績(jī)條件（定義見(jiàn)招股章程），且概無(wú)就任何首席執(zhí)行官獎(jiǎng)勵(lì)股份支付獎(jiǎng)勵(lì)溢價(jià)（定義見(jiàn)招股章程(ii)概無(wú)根據(jù)股份激勵(lì)計(jì)劃或2028年票據(jù)的轉(zhuǎn)換進(jìn)一步發(fā)行股份；及(iii)不計(jì)及因行使或歸屬根據(jù)股份激勵(lì)計(jì)劃授出的獎(jiǎng)勵(lì)而發(fā)行予受託人用於大量發(fā)行美國(guó)存託股份（留作日後發(fā)行）的9,036,580股A類普通股所附帶的投票權(quán)，李先生將通過(guò)其中介公司實(shí)益擁有並控制合共355,812,080股B類普通股及108,557,400股A類普通股（即每股享有一票投票權(quán)的首席執(zhí)行官獎(jiǎng)勵(lì)股份(a)約佔(zhàn)本公司已發(fā)行股份的22.28%；(b)就涉及保留事項(xiàng)之外事項(xiàng)的股東決議案而言，約佔(zhàn)本公司投票權(quán)的68.83%；及(c)就涉及保留事項(xiàng)的股東決議案而言，約佔(zhàn)18.09%。本公司通過(guò)CyricPointEnterprisesLimited全資擁有的AmpLeeLtd.持有B類普通股，而CyricPointEnterprisesLimited的全部權(quán)益由李先生（作為委託人）為自身及其家族的利益建立的信託持有。企業(yè)管治B類普通股可按1:1的比例轉(zhuǎn)換為A類普通股。截至2023年6月30日，假設(shè)所有已發(fā)行及發(fā)行在外的B類普通股轉(zhuǎn)換為A類普通股後，本公司將發(fā)行355,812,080股A類普通股，約為已發(fā)行及發(fā)行在外的A類普通股總數(shù)的17.07%。根據(jù)《上市規(guī)則》第8A.22條，當(dāng)不同投票權(quán)受益人不再對(duì)我們的任何B類普通股擁有實(shí)益擁有權(quán)時(shí)，我們的B類普通股所附帶的不同投票權(quán)將終止。這可能會(huì)在下列情況下發(fā)生：(i)當(dāng)發(fā)生《上市規(guī)則》第8A.17條所列的任何情況時(shí)，具體而言，不同投票權(quán)受益人：(1)身故；(2)不再是董事會(huì)成員；(3)被聯(lián)交所視為無(wú)能力履行董事職責(zé)；或(4)被聯(lián)交所視為已不符合《上市規(guī)則》所載董事規(guī)定；(ii)當(dāng)B類普通股持有人將所有B類普通股或其附帶的表決權(quán)的實(shí)益擁有權(quán)或經(jīng)濟(jì)利益轉(zhuǎn)讓給他人時(shí)（《上市規(guī)）；(iii)當(dāng)代表不同投票權(quán)受益人持有B類普通股的公司不再符合《上市規(guī)則》第8A.18(2)條時(shí)；或(iv)當(dāng)所有B類普通股被轉(zhuǎn)換為A類普通股時(shí)。遵守企業(yè)管治守則董事會(huì)致力於達(dá)致高水平的企業(yè)管治。董事會(huì)相信，高水平的企業(yè)管治對(duì)本公司提供架構(gòu)以保障股東利益及提升企業(yè)價(jià)值及問(wèn)責(zé)程度至關(guān)重要。於報(bào)告期間，我們已遵守《上市規(guī)則》附錄14所載的企業(yè)管治守則的全部適用守則條文，惟以下守則除外。企業(yè)管治守則守則條文第C.2.1條建議，但並無(wú)規(guī)定，董事長(zhǎng)及首席執(zhí)行官的職責(zé)應(yīng)予區(qū)分，不應(yīng)由同一人士擔(dān)任。李先生兼任董事會(huì)董事長(zhǎng)及本公司首席執(zhí)行官，故本公司就該條文有所偏離。李先生為我們的創(chuàng)辦人且於業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及管理方面擁有豐富經(jīng)驗(yàn)。董事會(huì)認(rèn)為，董事長(zhǎng)及首席執(zhí)行官由李先生同時(shí)兼任可確保本公司內(nèi)部的一致領(lǐng)導(dǎo)，並使整體戰(zhàn)略規(guī)劃更有效及更具效率。此結(jié)構(gòu)將確保本公司迅速及有效地作出及執(zhí)行決定。董事會(huì)認(rèn)為該安排並不會(huì)損害權(quán)力及權(quán)責(zé)的平衡。此外，所有重大決定乃經(jīng)諮詢董事會(huì)成員（包括相關(guān)董事委員會(huì)及三名獨(dú)立非執(zhí)行董事）後作出。董事會(huì)將不時(shí)重新評(píng)估董事長(zhǎng)及首席執(zhí)行官的職務(wù)分工，經(jīng)計(jì)及本集團(tuán)的整體情況，可能會(huì)建議日後由不同人士分別擔(dān)任該兩項(xiàng)職務(wù)。董事會(huì)亦將持續(xù)定期審閱及監(jiān)管其他企業(yè)管治常規(guī)，以確保遵守企業(yè)管治守則。2023中期報(bào)告14企業(yè)管治遵守董事進(jìn)行證券交易的標(biāo)準(zhǔn)守則的標(biāo)準(zhǔn)守則）作為其證券交易的守則，以規(guī)管本公司董事及相關(guān)僱員的所有證券交易及守則載列的其他事宜。經(jīng)向全體董事及相關(guān)僱員作出具體查詢後，彼等確認(rèn)彼等於報(bào)告期間及直至最後實(shí)際可行日期止一直遵守守則。董事委員會(huì)董事會(huì)已成立三個(gè)委員會(huì)，即審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)以及提名及企業(yè)管治委員會(huì)，以監(jiān)督本公司事務(wù)各特定範(fàn)審計(jì)委員會(huì)本公司已根據(jù)《上市規(guī)則》第3.21條及企業(yè)管治守則成立審計(jì)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)為審閱及監(jiān)督本集團(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)告程序以及風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)，審查及批準(zhǔn)關(guān)連交易以及為董事會(huì)提供建議及意見(jiàn)。審計(jì)委員會(huì)由三名獨(dú)立非執(zhí)行董事組成，即趙宏強(qiáng)先生、肖星教授及姜震宇先生，其中趙先生（本公司具備適當(dāng)審計(jì)委員會(huì)已審閱我們截至2023年6月30日止六個(gè)月的未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併中期業(yè)績(jī)及本中期報(bào)告，並已與獨(dú)立核數(shù)師羅兵咸永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所會(huì)面。審計(jì)委員會(huì)亦已與本公司高級(jí)管理層成員討論有關(guān)本公司採(cǎi)用會(huì)計(jì)政策及常規(guī)事宜以及內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)報(bào)告事宜。此外，本公司獨(dú)立核數(shù)師羅兵咸永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所已按照國(guó)際審閱準(zhǔn)則第2410號(hào)「由實(shí)體的獨(dú)立核數(shù)師執(zhí)行中期財(cái)務(wù)資料審閱」審閱我們截至2023年6月30日止六個(gè)月之未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表。企業(yè)管治薪酬委員會(huì)本公司已按照《上市規(guī)則》第3.25條及企業(yè)管治守則成立薪酬委員會(huì)。薪酬委員會(huì)的主要職責(zé)為審查董事履職情況、審查董事薪酬並就董事薪酬向董事會(huì)作出建議，評(píng)估首席執(zhí)行官及首席財(cái)務(wù)官的表現(xiàn)並就其薪酬條款進(jìn)行審查及向董事會(huì)作出建議，審查和批準(zhǔn)其他高級(jí)管理人員和高級(jí)管理層的薪酬及僱員福利計(jì)劃，審查及╱或批準(zhǔn)與《上市規(guī)則》第十七章下的股份計(jì)劃有關(guān)的事宜，並就所審查及╱或批準(zhǔn)的重要事宜於本公司企業(yè)管治報(bào)告中作出相關(guān)披露。薪酬委員會(huì)由三名董事組成，即李想先生、趙宏強(qiáng)先生及姜震宇先生組成，其中趙先生擔(dān)任薪酬委員會(huì)主席。提名及企業(yè)管治委員會(huì)本公司遵照企業(yè)管治守則及《上市規(guī)則》第3.27A條及第8A.30條成立提名及企業(yè)管治委員會(huì)。提名及企業(yè)管治委員會(huì)的主要職責(zé)為（其中包括就其提名職能而言，每年檢討整個(gè)董事會(huì)的架構(gòu)、人數(shù)及組成，並就為使董事會(huì)反映董事會(huì)整體獨(dú)立性、知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、技能、專長(zhǎng)及多元化適當(dāng)均衡而須採(cǎi)取的措施提出建議（如必要）及擁有納斯達(dá)克股票市場(chǎng)及聯(lián)交所規(guī)定的至少最低數(shù)目的獨(dú)立董事，及為實(shí)施本公司公司策略，評(píng)估獨(dú)立非執(zhí)行董事的獨(dú)立性而擬對(duì)董事會(huì)作出的變動(dòng)提出建議，制定和向董事會(huì)建議董事會(huì)和下屬委員會(huì)成員資格的標(biāo)準(zhǔn)，向董事會(huì)建議提名為董事和各董事會(huì)下屬委員會(huì)成員的人選，及制定並向董事會(huì)推薦一套企業(yè)管治指引；及就其企業(yè)管治職能而言，確保本公司的營(yíng)運(yùn)及管理符合全體股東的利益，亦確保本公司遵守《上市規(guī)則》並維護(hù)本公司的不同投票權(quán)架構(gòu)。提名及企業(yè)管治委員會(huì)由三名獨(dú)立非執(zhí)行董事組成，即趙宏強(qiáng)先生、姜震宇先生及肖星教授。姜先生擔(dān)任提名及企業(yè)管治委員會(huì)主席。提名及企業(yè)管治委員會(huì)須向董事會(huì)確認(rèn)，其是否認(rèn)為本公司已採(cǎi)納足夠企業(yè)管治措施，管理本集團(tuán)與不同投票權(quán)受益人之間的潛在利益衝突，以確保本公司營(yíng)運(yùn)及管理一致符合股東整體利益。提名及企業(yè)管治委員會(huì)須檢討合規(guī)顧問(wèn)的薪酬及委聘條款，並向董事會(huì)確認(rèn)，其並不知悉任何因素，可能致使其須建議是否解聘現(xiàn)任合規(guī)顧問(wèn)或委聘新合規(guī)顧問(wèn)。2023中期報(bào)告16企業(yè)管治於2023年2月27日，提名及企業(yè)管治委員會(huì)舉行會(huì)議並審議及╱或報(bào)告以下事宜：董事會(huì)組成、規(guī)模及程序(a)董事會(huì)及董事委員會(huì)的架構(gòu)、規(guī)模及組成以及董事委員會(huì)的職能；(b)獨(dú)立非執(zhí)行董事的獨(dú)立性；企業(yè)管治(c)董事及高級(jí)管理人員的培訓(xùn)及持續(xù)專業(yè)發(fā)展；(d)適用於僱員及董事的操守準(zhǔn)則；(e)重新委任公司合規(guī)顧問(wèn)；(f)本公司遵守企業(yè)管治守則；(g)本公司的利益衝突管理及本公司、其附屬公司及╱或股東（作為一方）與不同投票權(quán)受益人（作為另一方）之間的任何潛在利益衝突；(h)與本公司不同投票權(quán)架構(gòu)有關(guān)的所有風(fēng)險(xiǎn)，包括本公司及其附屬公司或併表聯(lián)屬實(shí)體（作為一方）與任何不(i)本公司與股東之間的溝通有效及持續(xù)進(jìn)行，尤其當(dāng)涉及《上市規(guī)則》第8A.35條的規(guī)定時(shí)；(j)本公司的企業(yè)管治政策及常規(guī)；(k)本公司有關(guān)遵守法律及監(jiān)管要求的政策及實(shí)踐；及(l)《上市規(guī)則》第8A.30條所涵蓋的事項(xiàng)。14.93%4.81%14.93%4.81%其他資料董事及主要行政人員於本公司或其任何相聯(lián)法團(tuán)的股份、相關(guān)股份及債權(quán)證之權(quán)益及淡倉(cāng)於2023年6月30日，本公司董事及主要行政人員於本公司或其相聯(lián)法團(tuán)（定義見(jiàn)《證券及期貨條例》第XV部）的股份、相關(guān)股份及債權(quán)證中擁有須(a)根據(jù)《證券及期貨條例》第XV部第7及第8分部通知本公司及聯(lián)交所的權(quán)益及淡），期貨條例》第352條存置的登記冊(cè)的權(quán)益及淡倉(cāng)，或(c)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)守則通知本公司及聯(lián)交所的權(quán)益及淡倉(cāng)如下：權(quán)益性質(zhì)股份數(shù)目在各類股份中所佔(zhàn)概約權(quán)益百分比(1)權(quán)益性質(zhì)股份數(shù)目李想先生於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人實(shí)益權(quán)益實(shí)益權(quán)益實(shí)益權(quán)益實(shí)益權(quán)益於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱6.28%100.00%李鐵先生0.83%0.58%0.09%馬東輝先生0.52%108,557,400股A類普通股(2)355,812,080股 B類普通股(2) 14,373,299股A類普通股(3) 10,000,000股A類普通股(4) 李想先生於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人實(shí)益權(quán)益實(shí)益權(quán)益實(shí)益權(quán)益實(shí)益權(quán)益於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱6.28%100.00%李鐵先生0.83%0.58%0.09%馬東輝先生0.52%0.03%王興先生7.41%600,000股A類普通股(5)128,149,176股0.03%王興先生7.41%信託受益人於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人A類普通股(6)258,171,601股A類普通股(7)樊錚先生於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人83,078,960股A類普通股(8)2023中期報(bào)告18其他資料附註：(1)該計(jì)算乃基於截至2023年6月30日已發(fā)行的1,728,765,894股A類普通股及355,812,080股B類普通股的總數(shù)。(2)於英屬維爾京群島註冊(cè)成立且由CyricPointEnterprisesLimited全資擁有的公司AmpLeeLtd.所持355,812,080股B類普通股及108,557,400股首席執(zhí)行官獎(jiǎng)勵(lì)股份（為每股享有一票投票權(quán)的A類普通股）。於CyricPointEnterprisesLimited的全部權(quán)益由李先生（作為委託人）為李先生及其家人的利益設(shè)立的信託持有。因此，李先生被視為於AmpLeeLtd.持有的A類普通股及B類普通股中擁有權(quán)益。(3)此項(xiàng)包括SeaWaveOverseasLimited持有的14,373,299股A類普通股。SeaWaveOverseasLimited是一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司，由DayExpressGroupLimited全資擁有。於DayExpressGroupLimited的全部權(quán)益由李鐵先生（作為委託人）為李鐵先生及其家人的利益設(shè)立的信託持有。因此，李鐵先生被視為於SeaWaveOverseasLimited持有的A類普通股中擁有權(quán)益。(4)指李鐵先生有權(quán)根據(jù)股份激勵(lì)計(jì)劃項(xiàng)下授予其的購(gòu)股權(quán)獲行使獲得最多10,000,000股A類普通股及根據(jù)股份激勵(lì)計(jì)劃授(5)指馬東輝先生有權(quán)根據(jù)股份激勵(lì)計(jì)劃項(xiàng)下授予其的購(gòu)股權(quán)獲行使獲得最多9,000,000股A類普通股及根據(jù)股份激勵(lì)計(jì)劃授(6)此項(xiàng)包括ZijinGlobalInc.持有的128,149,176股A類普通股。ZijinGlobalInc.是一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司，由SongtaoLimited全資擁有。於SongtaoLimited的全部權(quán)益由王興先生（作為委託人）為王興先生及其家人的利益設(shè)立的信託持有。因此，王興先生被視為於ZijinGlobalInc.持有的A類普通股中擁有權(quán)益。(7)此項(xiàng)包括InspiredEliteInvestmentsLimited（一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司）持有的258,171,601股A類普通股。InspiredEliteInvestmentsLimited是美團(tuán)（一家於開(kāi)曼群島註冊(cè)成立並於聯(lián)交所上市的公司，香港交易所股份代號(hào)：3690）的全資附屬公司。王興先生為美團(tuán)的董事及控股股東。因此，王興先生被視為於InspiredEliteInvestmentsLimited持有的A類普通股中擁有權(quán)益。(8)此項(xiàng)包括(i)RainbowSixLimited持有的77,978,960股A類普通股及(ii)FuturePowerHoldingsLimited持有的5,100,000股A類普通股，RainbowSixLimited是一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司，由StarFeaturesDevelopmentsLimited全資擁有。於StarFeaturesDevelopmentsLimited的全部權(quán)益由樊錚先生（作為委託人）為樊錚先生及其家人的利益設(shè)立的信託持有。因此，樊錚先生被視為於RainbowSixLimited持有的A類普通股中擁有權(quán)益。FuturePowerHoldingsLimited是一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司，由樊錚先生全資擁有。除上文所披露者外，截至2023年6月30日，據(jù)任何董事或本公司主要行政人員所知悉，董事及本公司主要行政人員概無(wú)於本公司或其相聯(lián)法團(tuán)（定義見(jiàn)《證券及期貨條例》第XV部）的股份、相關(guān)股份或債權(quán)證中擁有任何(a)根據(jù)《證券及期貨條例》第352條須列入該條所指登記冊(cè)的權(quán)益或淡倉(cāng)；或(b)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)守則須知會(huì)本公司及聯(lián)交所的權(quán)益或淡倉(cāng)。其他資料主要股東於股份及相關(guān)股份之權(quán)益及淡倉(cāng)於2023年6月30日，下列人士（權(quán)益已於本中期報(bào)告披露的董事及主要行政人員除外）於股份及相關(guān)股份中擁有根據(jù)《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部的條文須向本公司披露或記錄於本公司根據(jù)《證券及期貨條例》第336條須存置的登記冊(cè)的權(quán)益或淡倉(cāng)：身份╱權(quán)益性質(zhì)股份數(shù)目在各類股份中所佔(zhàn)概約權(quán)益百分比(1)身份╱權(quán)益性質(zhì)股份數(shù)目A類普通股InspiredEliteInvestmentsLimited(2)美團(tuán)(2)ZijinGlobalInc.(3)王興先生(2)(3)AmpLeeLtd.(4)李先生(4)實(shí)益權(quán)益於受控法團(tuán)的權(quán)益實(shí)益權(quán)益於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人實(shí)益權(quán)益於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱信託受益人258,171,601(L)258,171,601(L)128,149,176(L)386,320,777(L)108,557,400(L)108,557,400(L)14.93%14.93%7.41%22.35%6.28%6.28%B類普通股AmpLeeLtd.(4)實(shí)益權(quán)益355,812,080(L)100.00%李先生(4)於受控法團(tuán)的權(quán)益╱全權(quán)信託成立人╱355,812,080(L)100.00%信託受益人附註：(1)該計(jì)算乃基於截至2023年6月30日已發(fā)行的1,728,765,894股A類普通股及355,812,080股B類普通股的總數(shù)。字母「L」代表好倉(cāng)。(2)InspiredEliteInvestmentsLimited是一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司。InspiredEliteInvestmentsLimited是美團(tuán)（一家於開(kāi)曼群島註冊(cè)成立並於聯(lián)交所上市的公司（香港交易所股份代號(hào)：3690的全資附屬公司。因此，美團(tuán)被視為於InspiredEliteInvestmentsLimited持有的A類普通股中擁有權(quán)益。2023中期報(bào)告20其他資料(3)ZijinGlobalInc.是一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司。ZijinGlobalInc.由SongtaoLimited全資擁有。SongtaoLimited的全部權(quán)益由我們的非執(zhí)行董事王興先生（作為委託人）通過(guò)其為自身及其家人的利益建立的信託持有。因此，王興先生被視為於ZijinGlobalInc.持有的A類普通股中擁有權(quán)益。此外，王興先生為美團(tuán)的董事兼控股股東，因此被視為於InspiredEliteInvestmentsLimited持有的股份中擁有權(quán)益。(4)AmpLeeLtd.是一家於英屬維爾京群島註冊(cè)成立的公司，由CyricPointEnterprisesLimited全資擁有。CyricPointEnterprisesLimited的全部權(quán)益由我們的執(zhí)行董事兼控股股東李先生（作為委託人）通過(guò)其為自身及其家人利益建立的信託持有。因此，李先生被視為於AmpLeeLtd.持有的A類普通股及B類普通股中擁有權(quán)益。除上文所披露者外，於2023年6月30日，除董事（其權(quán)益載於「董事及主要行政人員於本公司或其任何相聯(lián)法團(tuán)的股份、相關(guān)股份及債權(quán)證之權(quán)益及淡倉(cāng)」一節(jié)）外，概無(wú)其他人士於本公司股份及相關(guān)股份中擁有須記錄於本公司根據(jù)《證券及期貨條例》第336條須存置的登記冊(cè)的權(quán)益或淡倉(cāng)。購(gòu)買、出售或贖回本公司的上市證券於報(bào)告期間及直至最後實(shí)際可行日期，本公司或其任何附屬公司概無(wú)購(gòu)買、出售或贖回任何於聯(lián)交所上市的本公司證券。以下為自本公司截至2022年12月31日止年度的年報(bào)日期起須根據(jù)《上市規(guī)則》第13.51B(1)條予以披露的董事資料變動(dòng)：(1)趙宏強(qiáng)先生於2023年6月獲委任為藥師幫股份有限公司（香港交易所股份代號(hào)：9885）的獨(dú)立非執(zhí)行董事；(2)趙宏強(qiáng)先生於2023年3月獲委任為北森控股有限公司（香港交易所股份代號(hào)：9669）的獨(dú)立非執(zhí)行董事；及(3)趙宏強(qiáng)先生自2023年5月起不再擔(dān)任百融雲(yún)創(chuàng)（香港交易所股份代號(hào)：6608）的執(zhí)行董事兼首席財(cái)務(wù)官。除上文所披露之資料外，概無(wú)其他須根據(jù)《上市規(guī)則》第13.51B(1)條予以披露的資料。董事會(huì)概無(wú)建議派發(fā)截至2023年6月30日止六個(gè)月的中期股息。21理想汽車其他資料所得款項(xiàng)用途(a)全球發(fā)售的所得款項(xiàng)用途本公司的全球發(fā)售所得款項(xiàng)淨(jìng)額約為133億港元。招股章程先前披露的所得款項(xiàng)淨(jìng)額擬定用途概無(wú)變動(dòng)。本公司預(yù)計(jì)於3年內(nèi)將根據(jù)有關(guān)擬定用途悉數(shù)動(dòng)用所得款項(xiàng)淨(jìng)額的餘額。截至2023年6月30日，本集團(tuán)已動(dòng)用所得款項(xiàng)淨(jìng)額載於下表： ––––– 2023中期報(bào)告22其他資料(b)美股ATM增發(fā)所得款項(xiàng)用途於2022年6月28日（美國(guó)東部時(shí)間本公司宣佈一項(xiàng)美股ATM增發(fā)計(jì)劃，於美國(guó)向公眾出售不超過(guò)20億美元的美國(guó)存託股份，每股美國(guó)存託股份對(duì)應(yīng)兩股A類普通股。美國(guó)存託股份於2022年6月28日在納斯達(dá)克的收市價(jià)為37.07美元。如本公司日期為2022年6月29日關(guān)於美股ATM增發(fā)的公告所披露，據(jù)估計(jì)，根據(jù)美國(guó)存託股份於2022年6月24日之前五個(gè)交易日於納斯達(dá)克的平均收市價(jià)，本公司預(yù)計(jì)根據(jù)美股ATM增發(fā)計(jì)劃發(fā)行不超過(guò)53,835,800股美國(guó)存託股份（對(duì)應(yīng)107,671,600股A類普通股，總面值約為10,767美元）。截至2023年6月30日，我們根據(jù)美股ATM增發(fā)計(jì)劃於美國(guó)向公眾出售9,431,282股美國(guó)存託股份，對(duì)應(yīng)18,862,564股A類普通股，募集資金總額366.5百萬(wàn)美元，募集資金所得款項(xiàng)淨(jìng)額大約360.5百萬(wàn)美元，售價(jià)介乎每股美國(guó)存託股份38.00美元至每股美國(guó)存託股份39.63美元，平均淨(jìng)售價(jià)為每股美國(guó)存託股份38.86美元。如本公司日期為2022年6月29日的公告及上市文件所披露，本公司擬將美股ATM增發(fā)的所得款項(xiàng)淨(jìng)額用於(i)研發(fā)下一代電動(dòng)汽車技術(shù)（包括純電動(dòng)車、智能空間及智能駕駛技術(shù)(ii)開(kāi)發(fā)及製造未來(lái)平臺(tái)及汽車車型；及(iii)營(yíng)運(yùn)資金需求及一般公司用途。截至2023年6月30日，我們已(i)將零用於研發(fā)下一代電動(dòng)汽車技術(shù)（包括純電動(dòng)車、智能空間及智能駕駛技術(shù)(ii)將151.1百萬(wàn)美元用於開(kāi)發(fā)及製造未來(lái)平臺(tái)及汽車車型；及(iii)將209.4百萬(wàn)美元用於營(yíng)運(yùn)資金需求及一般公司用途。倘美股ATM增發(fā)所得款項(xiàng)淨(jìng)額並非即時(shí)用於上述用途，本公司可將有關(guān)資金作為銀行存款存入獲授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)。資質(zhì)要求2001年12月11日，國(guó)務(wù)院頒佈《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》並於2008年9月10日、2016年2月6日及2022年4月7日對(duì)其進(jìn)行修訂。根據(jù)新修訂的《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》，經(jīng)營(yíng)增值電信業(yè)務(wù)（包括提供互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)）的外商投資電信企業(yè)的外方投資者在企業(yè)中的出資比例，最終不得超過(guò)50%。新修訂的《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》於2022年5月1日生效，廢除原《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》所載於從事增值電信業(yè)務(wù)的中國(guó)公司中持有股權(quán)的主要外商投資者的資質(zhì)要求。北京車勵(lì)行為本公司併表聯(lián)屬實(shí)體及可變利益實(shí)體之一北京車和家的全資附屬公司，運(yùn)營(yíng)本公司官方網(wǎng)站及理想汽車App，本公司通過(guò)其向本公司所生產(chǎn)車輛的車主提供特定付費(fèi)會(huì)員及其他付費(fèi)高級(jí)服務(wù)。上述付費(fèi)服務(wù)構(gòu)成中國(guó)相關(guān)法律所規(guī)定的增值電信業(yè)務(wù)，因此需要取得增值電信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證23理想汽車其他資料廣播電視節(jié)目製作屬於「禁止類」業(yè)務(wù)，不允許外商投資。北京車勵(lì)行製作用於市場(chǎng)營(yíng)銷及推廣目的的視頻內(nèi)容並通過(guò)本公司官方網(wǎng)站、理想汽車App及其微信小程序發(fā)佈。北京車勵(lì)行已取得中國(guó)法律規(guī)定的廣播電視節(jié)目製作經(jīng)營(yíng)許可證。視頻內(nèi)容的創(chuàng)作與發(fā)佈彼此不可分割且與本公司官方網(wǎng)站及理想汽車App的運(yùn)營(yíng)密不可分。此外，如上所述，付費(fèi)會(huì)員及其他付費(fèi)服務(wù)的提供乃通過(guò)本公司官方網(wǎng)站及理想汽車App進(jìn)行並嵌入該網(wǎng)站及該App，因此其與該網(wǎng)站及該App的運(yùn)營(yíng)密不可分。作為已獲得ICP許可證及廣播電視節(jié)目製作經(jīng)營(yíng)許可證的實(shí)體，北京車勵(lì)行執(zhí)行上述工作流程。根據(jù)我們於2021年7月與工信部官員的諮詢，其確認(rèn)就本公司而言，倘我們的併表聯(lián)屬實(shí)體成為外商投資實(shí)體且其外商投資者符合資質(zhì)要求，工信部亦不會(huì)向其發(fā)出ICP許可證。據(jù)我們的中國(guó)法律顧問(wèn)確認(rèn)，(i)工信部是中外合資企業(yè)和外商獨(dú)資實(shí)體申請(qǐng)ICP許可證的頒發(fā)機(jī)關(guān)；及(ii)受訪官員的職責(zé)包括制定中國(guó)增值電信服務(wù)的監(jiān)管政策及法規(guī)（包括對(duì)中外合資企業(yè)和外商獨(dú)資實(shí)體申請(qǐng)ICP許可證的監(jiān)管政策）。鑒於上述情況，我們的中國(guó)法律顧問(wèn)認(rèn)為，受訪官員可提供上述確認(rèn)?；兑陨纤?，我們認(rèn)為，截至最後實(shí)際可行日期，合約安排乃嚴(yán)格制定，因此我們須通過(guò)合約安排來(lái)開(kāi)展增值電信服務(wù)。我們將定期向中國(guó)相關(guān)政府機(jī)構(gòu)進(jìn)行諮詢，以了解任何新的監(jiān)管變化及持續(xù)評(píng)估通過(guò)合約安排進(jìn)行之業(yè)務(wù)，旨在於適用及中國(guó)法律允許的情況下完全或部分取消合約安排。我們將密切關(guān)注及評(píng)估中國(guó)法律法規(guī)的任何發(fā)展，並在適用及必要的情況下，在我們的年報(bào)及中期報(bào)告中披露我們應(yīng)對(duì)監(jiān)管變化的應(yīng)對(duì)計(jì)劃的最新進(jìn)展，以告知股東及其他投資者。合約安排、與合約安排有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、相關(guān)中國(guó)法律法規(guī)以及合約安排的主要條款的進(jìn)一步詳情載於招股章程。重大訴訟除本中期報(bào)告所披露者外，截至2023年6月30日止六個(gè)月，本公司並無(wú)涉及任何重大訴訟或仲裁。截至2023年6月30日止六個(gè)月，董事亦不知悉任何待決或?qū)Ρ竟緲?gòu)成威脅的任何重大訴訟或索賠。批核中期報(bào)告於2023年8月28日經(jīng)董事會(huì)批核及授權(quán)發(fā)佈本集團(tuán)截至2023年6月30日止六個(gè)月之中期報(bào)告及未經(jīng)審計(jì)中期簡(jiǎn)明合併業(yè)績(jī)。2023中期報(bào)告24中期財(cái)務(wù)資料審閱報(bào)告致理想汽車董事會(huì)（於開(kāi)曼群島註冊(cè)成立的有限公司）的簡(jiǎn)明合併綜合收益表、簡(jiǎn)明合併股東權(quán)益變動(dòng)表和簡(jiǎn)明合併現(xiàn)金流量表，以及附註（包括主要會(huì)計(jì)政策和其他解釋信息）。《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則》規(guī)定，就中期財(cái)務(wù)資料擬備的報(bào)告必須符合以上規(guī)則的有關(guān)條文以及美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（「美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則」）。貴公司董事須負(fù)責(zé)根據(jù)美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則擬備及列報(bào)該等中期財(cái)務(wù)資料。我們的責(zé)任是根據(jù)我們的審閱對(duì)該等中期財(cái)務(wù)資料作出結(jié)論，並僅按照我們協(xié)定的業(yè)務(wù)約定條款向閣下（作為整體）報(bào)告我們的結(jié)論，除此之外本報(bào)告別無(wú)其他目的。我們不會(huì)就本報(bào)告的內(nèi)容向任何其他人士負(fù)上或承擔(dān)任何責(zé)任。審閱範(fàn)圍我們已根據(jù)國(guó)際審閱準(zhǔn)則第2410號(hào)「由實(shí)體的獨(dú)立核數(shù)師執(zhí)行中期財(cái)務(wù)資料審閱」進(jìn)行審閱。審閱中期財(cái)務(wù)資料包括主要向負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)事務(wù)的人員作出查詢，及應(yīng)用分析性和其他審閱程序。審閱的範(fàn)圍遠(yuǎn)較根據(jù)《國(guó)際審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行審計(jì)的範(fàn)圍為小，故不能令我們可保證我們將知悉在審計(jì)中可能被發(fā)現(xiàn)的所有重大事項(xiàng)。因此，我們不會(huì)發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。貴集團(tuán)的中期財(cái)務(wù)資料未有在各重大方面根據(jù)美國(guó)公認(rèn)按照我們的審閱，我們並無(wú)發(fā)現(xiàn)任何事項(xiàng)，令我們相信貴集團(tuán)的中期財(cái)務(wù)資料未有在各重大方面根據(jù)美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則擬備。羅兵咸永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師2023年8月8日25理想汽車未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併資產(chǎn)負(fù)債表（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）截至2022年截至2023年12月31日6月30日附註人民幣人民幣美元）（流動(dòng)資產(chǎn)：2(f)2(f)8,376,568208,8792(f)2(f)8,376,568208,8791,587,71538,478,0161,940,14218,031,39560,741,0061,514,64311,513,001受限制現(xiàn)金定期存款及短期投資應(yīng)收賬款，分別扣除截至2022年12月31日及4548,3816,804,69384,3945,659,29311,638780,4522023年6月4548,3816,804,69384,3945,659,29311,638780,452人民幣449元預(yù)付款項(xiàng)及其他流動(dòng)資產(chǎn)，分別扣除截至2022年12月31日及2023年6月30日的信用損失準(zhǔn)備人民幣4,427元及3,084,4911,689,860425,371人民幣4,884元3,084,4911,689,860425,37166,992,48782,66,992,48782,596,82811,390,6231,484,49111,187,8983,538,911832,6205,4841,484,49111,187,8983,538,911832,6205,48474,7672,421,29396777,44613,013,6243,817,676840,0085,484–2,072,851107,2151,794,661526,482115,842756–285,859長(zhǎng)期投資物業(yè)、廠房及設(shè)備，淨(jìng)值7經(jīng)營(yíng)租賃使用權(quán)資產(chǎn)，淨(jìng)值7無(wú)形資產(chǎn)，淨(jìng)額遞延所得稅資產(chǎn)8其他非流動(dòng)資產(chǎn)，分別扣除截至2022年12月31日及2023年68月30日的信用損失準(zhǔn)備人民幣4,572元及人民幣6,273元非流動(dòng)資產(chǎn)總額19,545,46420,527,0892,830,815資產(chǎn)總額86,537,951103,123,91714,221,438390,75020,024,3297,190569,234696,454390,75020,024,3297,190569,234696,4545,684,644874,8994,312,209930155,241112,186991,057101121146,344,15431,269,1206,7411,125,700813,4957,186,468短期借款應(yīng)付賬款及應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)遞延收益，流動(dòng)經(jīng)營(yíng)租賃負(fù)債，流動(dòng)12預(yù)提費(fèi)用及其他流動(dòng)負(fù)債12流動(dòng)負(fù)債總額27,372,60146,745,6786,446,52210149,230,807581,5981,946,36777,8092,142,462非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期借款遞延收益，非流動(dòng)經(jīng)營(yíng)租賃負(fù)債，非流動(dòng)遞延所得稅負(fù)債10149,230,807581,5981,946,36777,8092,142,462非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期借款遞延收益，非流動(dòng)經(jīng)營(yíng)租賃負(fù)債，非流動(dòng)遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併資產(chǎn)負(fù)債表（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）截至2022年截至2023年12月31日6月30日附註人民幣人民幣美元）（1,449,547587,6432,127,69545,5122,924,365199,90281,040293,4236,276403,288非流動(dòng)負(fù)債總額983,92913,979,0437,134,762非流動(dòng)負(fù)債總額983,929負(fù)債總額41,351,64453,880,4407,430,451負(fù)債總額20承諾及或有事項(xiàng)20股東權(quán)益A類普通股（每股面值為0.0001美元；截至2022年12月31日，授權(quán)發(fā)行為4,500,000,000股，已發(fā)行為1,728,765,894股，發(fā)行在151,188164外為1,598,541,812股；截至2023年6月30日，授權(quán)發(fā)行為151,1881644,500,000,000股，已發(fā)行為1,728,765,894股，發(fā)行在外為1,611,171,914股）1515235 (84)53,869,322 (194,110)(8,817,850)2351515235 (84)53,869,322 (194,110)(8,817,850)235(76)54,775,751 (287,312)(5,595,029)32(10)7,553,922 (39,622)(771,590)年6月30日，授權(quán)發(fā)行為500,000,000股，已發(fā)行和發(fā)行在外為355,812,080股）庫(kù)存股累計(jì)其他綜合虧損44,858,70148,89444,858,70148,894,7576,742,89649,243,4776,790,987327,606348,72048,09149,243,4776,790,987327,606348,72048,09145,186,307股東權(quán)益總額45,186,307負(fù)債及股東權(quán)益總額86,537,951103,123,91714,221,438附註為該等未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。4,042,155(2,905,606)(2,528,080)毛利總額營(yíng)業(yè)費(fèi)用：研發(fā)費(fèi)用銷售、一般及管理費(fèi)用其他營(yíng)業(yè)收益，淨(jìng)額4,042,155(2,905,606)(2,528,080)毛利總額營(yíng)業(yè)費(fèi)用：研發(fā)費(fèi)用銷售、一般及管理費(fèi)用其他營(yíng)業(yè)收益，淨(jìng)額–未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併綜合收益表（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）截至6月30日止六個(gè)月2023年2022年人民幣2023年2022年人民幣附註附註2(e)收入：車輛銷售17,792,22146,299,2606,384,960其他銷售和服務(wù)502,4361,140,520157,285收入總額1318,294,65747,439,7806,542,245銷售成本：車輛銷售其他銷售和服務(wù)(36,789,230)車輛銷售其他銷售和服務(wù)(36,789,230)(585,166)(5,073,467)(80,698)(345,317)銷售成本總額(14,252,502)(37,374,396)(5,154,165)銷售成本總額10,065,384(4,277,897)(3,954,517)198,1031,388,080(589,949)(545,353)27,320營(yíng)業(yè)費(fèi)用總額(5,433,686)(8,034,311)(1,107,982)(1,391,531)2,031,073280,098利息支出(31,310)(60,878)(8,395)利息收入及投資收益，淨(jìng)額412,536848,793117,054其他，淨(jìng)額384,398505,77969,750(625,907)3,324,767458,507所得稅費(fèi)用18(26,005)(80,832)(11,147)2023中期報(bào)告28未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併綜合收益表（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）截至6月30日止六個(gè)月2023年2022年人民幣2023年2022年人民幣附註附註2(e)(651,912)(23,080)3,243,935(651,912)(23,080)3,243,93521,114447,3602,912歸屬於理想汽車普通股股東的淨(jìng)（虧損）╱利潤(rùn)(628,832)3,222,821444,44816161,930,269,0501,930,269,0501,959,868,4472,106,262,9671,930,269,0501,930,269,0501,959,868,4472,106,262,9671,959,868,4472,106,262,9671616(0.33)(0.33)1.641.54(0.33)(0.33)1.641.540.230.21(651,912)3,243,935447,360稅後外幣折算調(diào)整973,092(93,202)(12,853)973,092(93,202)(12,853)綜合收益總額321,1803,150,733434,507(23,080)21,1142,912歸屬於理想汽車普通股股東的綜合收益344,2603,129,619431,595附註為該等未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部份。29理想汽車未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併股東權(quán)益變動(dòng)表（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）–––––3––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––8–––––––––––––––––––––––––––––附註為該等未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。(651,912)405,349945,559 2,140 16,090 (651,912)405,349945,559 2,140 16,090 12,173(410)折舊與攤銷股份支付薪酬利息支出存貨核銷及存貨購(gòu)買承諾損失撥回信用損失準(zhǔn)備遞延所得稅淨(jìng)額經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)與負(fù)債的變動(dòng)：預(yù)付款項(xiàng)及其他流動(dòng)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃使用權(quán)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃負(fù)債其他非流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)收賬款遞延收益應(yīng)付賬款及應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用及其他流動(dòng)負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債17–3,906(23,049)53,802(398,601)(1,438,620) (344,861) 437,470 (340,923) 38,129 (227,799)3,336,217 (31,280) 647,221522,575未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併現(xiàn)金流量表（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）截至6月30日止六個(gè)月2023年2022年人民幣2023年2022年人民幣附註附註2(e)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量3,243,935772,167897,670 950 (75,432) 8,252 1,608(106,979) 2,280 42,471(64,871)(1,247,620) 459,247 (283,671) 298,370 398,459 (36,135) 562,51111,378,778 (449) 1,853,144788,076447,360106,487123,794(10,403)1,138222(14,753)3145,857(8,946)(172,055)63,333(39,120)41,14754,950(4,983)77,5741,569,205(62)255,560108,681經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得現(xiàn)金淨(jìng)額2,963,17618,892,7612,605,431投資活動(dòng)現(xiàn)金流量購(gòu)買物業(yè)、廠房及設(shè)備以及無(wú)形資產(chǎn)(1,972,743)(2,569,324)(354,326)處置物業(yè)、廠房及設(shè)備704149,47420,613購(gòu)買長(zhǎng)期投資(650,305)––購(gòu)買定期存款 (3,194,463)(440,537)贖回定期存款514,242––購(gòu)買短期投資(31,713,590)(13,820,000)(1,905,865)贖回短期投資34,682,25024,315,5013,353,262支付與收購(gòu)保險(xiǎn)代理許可證相關(guān)的現(xiàn)金7(36,825)––投資活動(dòng)所得現(xiàn)金淨(jìng)額823,7334,881,188673,14731理想汽車未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併現(xiàn)金流量表（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）截至6月30日止六個(gè)月2023年2022年人民幣2023年2022年人民幣附註附註2(e)融資活動(dòng)現(xiàn)金流量(837) 3,6921,861,916(837) 3,6921,861,916 (24,925)90,000(2,447) 4,888 599,387(2,651,231)–(337) 674 82,659(365,622)–行使購(gòu)股權(quán)及歸屬受限制股份單位的所得款項(xiàng)借款所得款項(xiàng)償還借款非控股權(quán)益注資1,929,846(2,049,403)(282,626)匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金的影響885,201112,94515,576現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金增加淨(jìng)額6,601,95621,837,4913,011,528期初現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金30,493,06440,418,1585,573,919期末現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金37,095,02062,255,6498,585,447非現(xiàn)金投融資活動(dòng)的補(bǔ)充披露應(yīng)付購(gòu)買物業(yè)、廠房及設(shè)備款項(xiàng)(1,764,993)(1,525,794)(210,417)與擔(dān)保借款相關(guān)的應(yīng)收票據(jù)與非控股權(quán)益股東注資相關(guān)的物業(yè)、廠房及設(shè)備299,106––以及其他資產(chǎn)補(bǔ)充披露228,668––利息支付現(xiàn)金，扣除資本化金額(19,728)(27,559)(3,801)附註為該等未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。2023中期報(bào)告32未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）1.組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)性質(zhì)(a)主要業(yè)務(wù)車並提供其他銷售及服務(wù)。(b)本集團(tuán)歷史和列報(bào)基礎(chǔ)?為在切實(shí)可行範(fàn)圍內(nèi)，根據(jù)香港聯(lián)交所上市決定LD43-3的規(guī)定，本公司對(duì)其境內(nèi)附屬公司及可變利益實(shí)體控股架構(gòu)進(jìn)行重組。2021年重組主要涉及在中國(guó)相關(guān)法律法規(guī)允許的範(fàn)圍內(nèi)，將若干可變利益實(shí)體變更為本公司的全資或部分擁有附屬公司。請(qǐng)參閱附註1(b)(i)、(ii)。?於2021年4月，本公司訂立若干新合約安排以取代於2021年重組完成前的舊合約安排。於2021年重組完成後，北京車和家信息技術(shù)有限公司（「北京車和家」）及LeadingIdealHKLimited（「LeadingIdealHK」）的附屬公司各自持有重慶理想汽車50%的股權(quán)，該公司此前為北京車和家的全資附屬公司。2021年重組交易按集團(tuán)內(nèi)同一控制交易核算。因此，本集團(tuán)未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)資料並無(wú)因該等交易受到影響。於2022年3月，北京車和家將其於重慶理想汽車的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予LeadingIdealHK的附屬公司。因此，重慶理想汽車成為本公司的全資附屬公司。該交易為本集團(tuán)內(nèi)的同一控制交易，因此，本集團(tuán)未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)資料並無(wú)受到影響。33理想汽車未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）本集團(tuán)未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表包括本公司財(cái)務(wù)報(bào)表、附屬公司財(cái)務(wù)報(bào)表、合併可變利益實(shí)體和可變利益實(shí)體附屬公司財(cái)務(wù)報(bào)表。截至2023年6月30日，本公司的主要附屬公司、合併可變利益實(shí)體和可變利益實(shí)體附屬公司載列如下：附註：(i)於2021年重組前，江蘇心電為北京車和家的附屬公司。(ii)於2022年3月，北京車和家將其於重慶理想汽車的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予LeadingIdealHK的附屬公司。自此，重慶理想汽車成為本公司的全資附屬公司。2023中期報(bào)告34未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註（除股數(shù)和每股數(shù)據(jù)外，所有金額以千計(jì)）2.重要會(huì)計(jì)政策摘要(a)報(bào)表編製基礎(chǔ)隨附未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表乃根據(jù)美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（「美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則」）編製中期財(cái)務(wù)資料。因此，其並不包括美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求的完整財(cái)務(wù)報(bào)表的所有資料及附註。根據(jù)美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編製的年度財(cái)務(wù)報(bào)表中通常包括的若干資料及附註披露已根據(jù)S-X法規(guī)第10條予以簡(jiǎn)明或省略。未經(jīng)審計(jì)簡(jiǎn)明合併財(cái)務(wù)報(bào)表乃按與經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表相同的基準(zhǔn)編製，並包括所有必要調(diào)整，以公平呈報(bào)本公司截至2022年12月31日及2023年6月30日的財(cái)務(wù)狀況及其截至2022