備用金的管理制度范本

第頁共頁備用金的管理制度范本1.目的和范圍1.1目的：明確備用金的使用和管理規(guī)定，確保備用金的合法性、規(guī)范性和透明度。1.2范圍：所有機(jī)構(gòu)內(nèi)需要使用和管理備用金的部門或個人。2.定義2.1備用金：指機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備用于日常運營中小額支付和零散開支的資金。2.2備用金管理人：指被機(jī)構(gòu)授權(quán)負(fù)責(zé)備用金的使用和管理的人員。3.備用金的申請和審批3.1備用金的申請：部門或個人根據(jù)實際需要提出備用金申請，包括申請金額、用途和預(yù)計使用時間等。3.2備用金的審批：備用金申請經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，提交給備用金管理人進(jìn)行審批，備用金管理人根據(jù)實際情況進(jìn)行審批決定，并及時通知申請人。4.備用金的使用和報銷4.1備用金的使用：備用金應(yīng)按照申請的用途進(jìn)行使用，不得超出申請金額和使用范圍。使用備用金應(yīng)及時填寫相應(yīng)的付款憑證，明確記錄備用金的支付對象和用途。4.2備用金的報銷：備用金的支出應(yīng)及時進(jìn)行報銷，報銷人員應(yīng)填寫相應(yīng)的報銷單據(jù)，并提供相關(guān)憑證。備用金管理人負(fù)責(zé)審核報銷單據(jù)的真實性和合法性，并及時辦理報銷手續(xù)。5.備用金的管理和監(jiān)督5.1備用金的管理：備用金管理人應(yīng)建立健全備用金的使用和管理制度，并負(fù)責(zé)備用金的日常管理和監(jiān)督。備用金管理人應(yīng)定期進(jìn)行備用金的清點和核對，并將備用金臺帳反饋給機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。5.2備用金的監(jiān)督：機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對備用金的使用和管理情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保備用金的使用符合相關(guān)規(guī)定。6.備用金的賬務(wù)處理6.1備用金賬戶：機(jī)構(gòu)應(yīng)開設(shè)專門的備用金賬戶，用于備用金的管理和使用。6.2備用金的收支記錄：備用金管理人應(yīng)及時記錄備用金的收支情況，并做好相應(yīng)的賬務(wù)處理，確保備用金的流動和使用情況可查可考。7.備用金的追責(zé)和追究7.1違規(guī)使用備用金：對于違規(guī)使用備用金的，機(jī)構(gòu)將追責(zé)相關(guān)人員，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。7.2備用金管理不善：對于備用金管理不善、造成經(jīng)濟(jì)損失的，機(jī)構(gòu)將追究相應(yīng)的管理人員的責(zé)任。8.附則8.1本制度自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。8.2本制度的解釋權(quán)歸機(jī)