現(xiàn)代的全面預算管理

現(xiàn)代的全面預算管理SeniorFinancialStaff’sQualificationsinRTB(Real-TimeBudgeting)&FinancialBI—OneoftheKeyPrinciplesofGettingThingsWell-doneforTOPMANAGEMENT&FINANCIALPEOPLE高層管理和財務人員執(zhí)行力素質(zhì)提升課程:現(xiàn)代的全面預算管理-圍繞方案變化的實時預算注重管理提升的財務智能-愛立信(中國)*(工程)管理會計+預算管理-華為(香港/美國)*信息化建設+財務會計+內(nèi)部控制*采購審計+預算管理+海外資金+境外稅務-聯(lián)想(歐洲)*海外客戶資信控制-范梅勒(中國)*信息化建設+財務會計+內(nèi)部控制〔北美〕加拿大會計師協(xié)會學員會員-〔歐洲〕質(zhì)量和管理科學國際中心〔荷蘭〕專家成員-〔亞太〕亞太財務聯(lián)盟理事成員-〔中國〕暨南大學國際學院管理會計〔全英文〕客座講師回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕從實時預算到實時預算管理〔戰(zhàn)略本錢、業(yè)務管理本錢、支持管理本錢、現(xiàn)金流管理和企業(yè)績效管理〕1234回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益1回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益1閱讀資料-1：預算過程中的常見問題回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益方案和認知滯后*方案系統(tǒng)*預算流程預算不切實際!是預算內(nèi)容和比例低下所直接導致的1回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益閱讀資料-2：財務負責人在參與方案和預算中的必須質(zhì)疑和澄清的重大問題.1原本數(shù)月的工作，變成數(shù)日的匆忙預估！而即使年度一次性花長時間預測，也未必保證業(yè)務年度最后六個月不變樣！回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益1回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益閱讀資料-3：預算文化1回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益1回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕>單純看預算工作本身的問題>實際深層次是方案本身的問題>脫離“以人為本〞原那么績效鼓勵制度失效財務和非財務之間的消極對立>更不說未來如何管理出效益1特別是銷售預測年度越不可確定的情形下，傳統(tǒng)的針對利潤中心和費用中心，相對簡單的預算做法，將不再適宜！1回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙〕2從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕3從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕4從實時預算到實時預算管理〔戰(zhàn)略本錢、業(yè)務管理本錢、支持管理本錢、現(xiàn)金流管理和企業(yè)績效管理〕2從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕管理控制系統(tǒng)〔MCS〕的概念*股東最關心管理控制系統(tǒng)股東最關心的回報，來自投資企業(yè)的長期而不是短期的，穩(wěn)定的而不是高風險的贏利能力；而贏利能力，來自于市場時機和〞管理層是否有持續(xù)和有效的管理努力在內(nèi)“的管理控制系統(tǒng)〔MCS〕管理層的組織行為心理和價值觀，不管跨國文化如何差異，只要和商業(yè)實踐相關，都是一致的：理性的自私和成效最大化為傾向的2管理控制系統(tǒng)〔MCS〕的概念*管理控制系統(tǒng)=/=內(nèi)部控制系統(tǒng)管理控制系統(tǒng)〔MCS〕是管理會計邏輯整體〔從管理會計學的角度〕，而管理會計的基石，是來自非財務的管理臺帳實際和未來預測，和財務的財務會計的實際和預測，更是這兩者的有機組合的綜合體。所以，廣義上，管理控制系統(tǒng)包括了內(nèi)部控制系統(tǒng)和企業(yè)績效管理機制。從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕2管理控制系統(tǒng)〔MCS〕的概念*管理控制系統(tǒng)運行風險<=全面資源方案和預算的執(zhí)行能力的風險管理控制系統(tǒng)〔MCS〕既然以組織行為和目標體系之間的平衡為核心，以戰(zhàn)略管理為中心，以資源方案執(zhí)行為關鍵，那么，全面方案和預測系統(tǒng)就必須基于，不斷變化的業(yè)務信息系統(tǒng)和以這些變化為根底的財務預算系統(tǒng)，及考慮對應的績效鼓勵制度變動在費用方面的影響，和對綜合財務成果和財務狀況影響的風險，這就是……現(xiàn)代全面預算管理的概念從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕2從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕以〞實時全面預算“為根底，成功實施企業(yè)績效管理而獲特榮！2從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕以實時全面預算為根底，成功實施企業(yè)績效管理的方案解決提供商及其產(chǎn)品和效勞的大致介紹：HYPERION〔全球領先地位〕STRATEGY〔中國一級代理商〕分別專題介紹(根據(jù)需求)CD(CrossDiscussion)weighted30%互相討論〔記分30分〕：小組分別“經(jīng)過去偽存真〞的方式，列出各自存在的共同管理難題！事先要求按行業(yè)分小組討論發(fā)言中，小組重新調(diào)整以發(fā)言小組以代表發(fā)言的方式進行。后續(xù)那么自由發(fā)言。1回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙〕2從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕3從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕4從實時預算到實時預算管理〔戰(zhàn)略本錢、業(yè)務管理本錢、支持管理本錢、現(xiàn)金流管理和企業(yè)績效管理〕3從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕從行業(yè)的角度看從企業(yè)或工程的生命周期看從方案和預算系統(tǒng)的角度看從信息系統(tǒng)的角度看

3從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕從行業(yè)的角度看從企業(yè)或工程的生命周期看從方案和預算系統(tǒng)的角度看從信息系統(tǒng)的角度看3從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕從行業(yè)的角度看從企業(yè)或工程的生命周期看從方案和預算系統(tǒng)的角度看從信息系統(tǒng)的角度看

ERP至URP，跨商業(yè)組織之間的協(xié)同方案，是未來趨勢之一！從全球外包業(yè)務以每年14%〔以美元計算〕速度在擴大！-參考:一個典型的制造業(yè)企業(yè)的預算步驟圖銷售預算戰(zhàn)略目標分解應收帳款預算生產(chǎn)預算庫存預算材料采購預算人力資源預算直接人工預算制造費用預算產(chǎn)品成本預算新增固定資產(chǎn)投資預算及折舊管理費用預算銷售費用預算長期投資及投長期投資及投資收益預算預計現(xiàn)金流量表財務費用預算預計損益表預計資產(chǎn)負債表運營計劃預算總表和營業(yè)預算營業(yè)預算資本預算資本預算銷售預算戰(zhàn)略目標分解應收帳款預算生產(chǎn)預算庫存預算材料采購預算人力資源預算直接人工預算制造費用預算產(chǎn)品成本預算新增固定資產(chǎn)投資預算及折舊管理費用預算銷售費用預算長期投資及投長期投資及投資收益預算預計現(xiàn)金流量表財務費用預算預計損益表預計資產(chǎn)負債表運營計劃營業(yè)預算營業(yè)預算資本預算資本預算預算分析方案活動分析：將方案和預算，方案和業(yè)務單元的方案緊密結合起來！在結合的過程中，包括情景分析，來修正戰(zhàn)略規(guī)劃！*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕方案流程系統(tǒng)方案指標及其統(tǒng)籌體系預算指標及其統(tǒng)籌體系*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕方案指標建模：將方案活動主要數(shù)量指標及指標之間的統(tǒng)籌排序和統(tǒng)籌規(guī)劃起來，形成有別于又類似于MRP或ERP實時預測系統(tǒng)！*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕方案流程系統(tǒng)方案指標及其統(tǒng)籌體系預算指標及其統(tǒng)籌體系*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕根底工作銷售*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕根底工作銷售*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕根底工作生產(chǎn)*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕深入為了淺出直接輸入預測的生產(chǎn)任務量!*通信設備硬件制造〔其它行業(yè)〕小組成員代表分別“親自上臺操作和體驗方案指標系統(tǒng)〞-感覺電子表格自動編排方案預算指標建模：基于創(chuàng)新做法即方案指標而不是傳統(tǒng)直接依據(jù)預算的一般表格，結果預算的編制更顯得水到渠成！*通信硬軟件解決方案〔其它行業(yè)〕方案流程系統(tǒng)方案指標及其統(tǒng)籌體系預算指標及其統(tǒng)籌體系實時預算=1〕實時方案*〔乘〕價值或費用比率(V)+其它收入本錢(F)2〕簡單或大體的ERP或MRP〔必須限度的業(yè)務模型〕但注意由于預測的模糊性，不是實際上的ERP或MRP〔一般處理已經(jīng)確定的銷售合同所引發(fā)的資源協(xié)同配置和協(xié)同作業(yè)，包括協(xié)同財務會計和業(yè)務處理的關系〕，而是按業(yè)務規(guī)律〔每個月結束一般比較清楚未來三個月的方案變動預測〕，及時滾動〔即實時〕未來財務預測和將已經(jīng)發(fā)生的財務結果和狀況〔包括現(xiàn)金流〕，合并起來成為一個〞累計制〞的風險預測系統(tǒng)。-2.1-從業(yè)務年度滾動計到一般業(yè)務周期的方案有規(guī)律地更新，最終至財務年度〔特別是日歷年度〕實時預算特別中國，日歷年度的預算必須基于業(yè)務年度的方案和預算；-2.2-根據(jù)方案變化，直接在財務預算上區(qū)分權責發(fā)生制和現(xiàn)金收付制。而現(xiàn)金收付制的現(xiàn)金預算，本身反過來也是業(yè)務方案！*通信硬軟件解決方案〔其它行業(yè)〕*通信硬軟件解決方案〔其它行業(yè)〕*通信硬軟件解決方案〔其它行業(yè)〕小組成員代表分別“親自上臺操作和體驗預算指標系統(tǒng)〞-感覺電子表格編排的實時預算3從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕從行業(yè)的角度看從企業(yè)或工程的生命周期看從方案和預算系統(tǒng)的角度看從信息系統(tǒng)的角度看在財務方案、預算業(yè)務中，電子表格類軟件表現(xiàn)出一些,不能滿足企業(yè)需求的突出弱點：1，系統(tǒng)缺乏集中控制；2，數(shù)據(jù)整合性欠佳；3，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況進行彈性調(diào)整的功能欠缺；4，反映變化的功能較為欠缺；5，與其他系統(tǒng)進行整合的功能欠缺6，缺乏財務數(shù)據(jù)及財務狀況的動態(tài)反映能力7，缺乏不同用戶的權限控制及權限管理8，不同用戶的工作模板缺乏相應靈活的變化9，不同用戶的工作模板缺乏相應靈活的變化10，數(shù)據(jù)錄入工作量大11，缺乏多維度反映數(shù)據(jù)的功能企業(yè)呼喚切實滿足預算需求的現(xiàn)代化預算工具“電子表格〞類軟件#1 Hyperion

24.0%#2 SAP 6.6%#3 Oracle 6.4%#4 Comshare 4.8%#5 SAS 3.2%#6 Peoplesoft 3.1%#7 Cartesis 2.6%#8 Adaytum 2.6%#9 MIS 2.5%#10 Lawson 1.8%#11 ABCTech 1.8%#12 SRC 1.4%#13 Elevon

1.3%#14 Cognos 1.2%#15 ALG 1.0%#16 Frango

1.0%#17 Longview 0.9%#18 Epicor 0.8%#19 Microsoft 0.7%#20 CODA

0.6%Source:IDC,publishedJuly20042004年全面財務管理軟件全球排行榜〔全球市場份額排序〕重要的問題是:為數(shù)眾多的中小型企業(yè),特別是營業(yè)額小于10個億的企業(yè),是否沒有這些投資重大的預算軟件,就不可能進行實時的全面預算?!-關鍵的方案是:如何直視“電子表格〞的問題,通過“電子表格〞的自身功能和成功的實踐來尋求出路?。?！如果僅僅認為:電子表格僅僅能畫表或做簡單的數(shù)據(jù)自動計算!這就差之千里了!!!1，系統(tǒng)缺乏集中控制；2，數(shù)據(jù)整合性欠佳；3，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況進行彈性調(diào)整的功能欠缺；4，反映變化的功能較為欠缺；5，與其他系統(tǒng)進行整合的功能欠缺6，缺乏財務數(shù)據(jù)及財務狀況的動態(tài)反映能力7，缺乏不同用戶的權限控制及權限管理8，不同用戶的工作模板缺乏相應靈活的變化10，數(shù)據(jù)錄入工作量大11，缺乏多維度反映數(shù)據(jù)的功能系統(tǒng)缺乏集中控制=-=-=-=-=-=-=-=-原那么性解決方案--------------1、系統(tǒng)系統(tǒng)管理員進行管理，每日固定時間翻開和關系所有相關的文件2、將各個分散文件集中存放在固定效勞器的單一文件夾3、建立系統(tǒng)監(jiān)控文件,提醒來自“非財務方案文件〞的更新;5、建立不同級別的翻開"索引"性質(zhì)文件,不同等級和職能憑密碼翻開文件數(shù)據(jù)整合性欠佳=-=-=-=-=-=-=-原那么性解決方案--------------1、建立"中間處理"后臺計算和整合的電子文件;2、隨后在展示文件中展示-根據(jù)經(jīng)營情況彈性調(diào)整的功能欠缺-反映變化的功能較為欠缺-和其他系統(tǒng)進行整合的功能欠缺-缺乏財務數(shù)據(jù)及財務狀況的動態(tài)反映=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-原那么性解決方案--------------1、財務數(shù)據(jù)來自“非財務〞數(shù)據(jù)資源的原那么;2、非財務數(shù)據(jù),需要財務監(jiān)控其變化和質(zhì)疑其變化的愿意,形成財務和非財務之間的溝通;3、非財務數(shù)據(jù),就是各種各樣的非財務職能部門的預測文件或加工后的預測管理臺帳-根據(jù)經(jīng)營情況彈性調(diào)整的功能欠缺-缺乏財務數(shù)據(jù)及財務狀況的動態(tài)反映=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-原那么性解決方案:4、財務實際和業(yè)務實際,注意每月將反映實際歷史報表變?yōu)檎w系統(tǒng)的組成局部;包括每月實際既成事實的損益表和現(xiàn)金流量表!不同用戶工作模板缺乏相應靈活的變化=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-原那么性解決方案--------------建立相關的不同用戶之間可查看但不可修改電子文件,即可解決!數(shù)據(jù)錄入工作量大=-=-=-=-=-=-=-=-原那么性解決方案--------------目前企業(yè)內(nèi)部多個信息系統(tǒng),即信息孤島的輸出功能均能產(chǎn)生對應的電子表格格式的文件,通過人為流程固定工作的方式,將之定期粘貼在固定文件中的一個表(SHEET),在自動轉(zhuǎn)化為另一個表(SHEET)的需求格式文件,是非常簡單的事情!!!既然實現(xiàn)不同信息孤島信息的自動信息轉(zhuǎn)化(輸出/粘貼兩個動作),本身就是將"輸出"自動變?yōu)?輸入"!!!缺乏多維度反映數(shù)據(jù)的功能=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-原那么性解決方案--------------通過上述"后臺處理"的方式,任何多緯的數(shù)據(jù)處理,根本不是問題!!!回憶全面預算常見的難題〔執(zhí)行力提升的核心障礙之一〕從內(nèi)部控制到企業(yè)績效管理〔管理控制系統(tǒng)的關鍵要素〕從滾動預算到實時預算〔單純跟隨方案變動〕從實時預算到實時預算管理〔戰(zhàn)略本錢、業(yè)務管理本錢、支持管理本錢、現(xiàn)金流管理和企業(yè)績效管理〕1234全面預算管理在風險控制方面的功能,有三個深入的層次來作“智能化〞地挖掘:[第一層次:比較簡單]:*前后方案結果和原來上年或上期的兩種結果,包括前后不同可比較的財務三表,而得出的財務比率分析,和分析的提示!尤其是那些周轉(zhuǎn)比率的分析!!!原理:周轉(zhuǎn)比率提升,企業(yè)自身的資金和庫存周轉(zhuǎn)能力的提升,是利潤比率改善的根底!季度=>年=>戰(zhàn)略執(zhí)行的中長期:財務比率預測,就是最根本的風險控制!=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-全面預算管理在風險控制方面的功能,有三個深入的層次來作“智能化〞地挖掘:[第二層次:比較難]:*質(zhì)量本錢和〞工程/產(chǎn)品〞本錢預算的比較,并得出分析結論和新產(chǎn)品本錢標準的均值,以不段累積和指導下一期間的本錢預算.=>提出應改進質(zhì)量管理的重點=>提出“產(chǎn)品或工程〞本錢控制的重點全面預算管理在風險控制方面的功能,有三個深入的層次來作“智能化〞地挖掘:[第三層次:最為艱難是控制運營和戰(zhàn)略執(zhí)行風險]:*協(xié)助分析方案如果執(zhí)行下去的提醒行動建議:A.最低經(jīng)濟采購的批次;B.平安庫存的水平;C.定價分析;D.提出產(chǎn)品應該進行深加工/外包的相關決策;E.提出產(chǎn)品/工程本錢注意控制的重點;F.戰(zhàn)略本錢預期和實際可能的偏差可控銷售預測->最低庫存監(jiān)控->最大流動資金擴充->時機收入和投資的資金投入->更多利潤贏得=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-以上本錢持續(xù)核算和管理,又恰恰是被廣闊管理者所忽略的,在〞集成研發(fā)管理〞或“集成供給鏈管理〞中從目標利潤至目標本錢管理的根底!因為,上述管理工具中所有目標的東西,均蘊涵一個陷阱式的假設:原有歷史記錄中的驅(qū)動式本錢,是不可改進或降低或可以最優(yōu)化的!這是,本錢管理中,包括當前西方管理會計學中“相關本錢〞決策運用中的缺陷所在!=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=--參考:針對中大型企業(yè)的方案預算軟件工具介紹—HYPERION產(chǎn)品的介紹-通過產(chǎn)品的介紹,最重要的是,了解方案和預算的真締,這才是價值所在!Hyperion概述HyperionPillar〔全面財務管理解決方案〕HyperionPlanning〔營運規(guī)劃方案〕Hyperion概述成立于1981年總部位于美國加州Sunnyvale保持平穩(wěn)、持續(xù)的業(yè)務增長，2003年營業(yè)額6.2億美元全球7,000多個客戶，超過2百萬個用戶;400多家合作伙伴;96%的全球財富100強企業(yè)是Hyperion的用戶;40%的老客戶每個季度持續(xù)購置Hyperion的產(chǎn)品和效勞;BPM(企業(yè)績效管理)/BI

(商業(yè)智能)市場占有率資料來源：IDC2003--以財務報表合并和預算為基石,全面支持企業(yè)績效管理--反過來又通過績效管理促進方案和預算的執(zhí)行!商業(yè)建模分析規(guī)劃、預算、預測合并、報表客戶化定制計分卡和儀表盤績效統(tǒng)計查詢和報告企業(yè)報表開發(fā)工具內(nèi)核和數(shù)據(jù)集成Hyperion應用系統(tǒng)Hyperion平臺戰(zhàn)略和目標設定業(yè)務建模計劃和預算績效監(jiān)控分析企業(yè)層面事業(yè)部或業(yè)務單元層面運營層面業(yè)務建?？冃в嫹挚ㄓ媱澵攧展芾砜冃в嫹挚ǚ治龉ぞ邎蟊砭幹曝攧請蟊砗喜⒎珊凸芾韴蟊聿捎煤２箭埖腅ssbase產(chǎn)品,進行運用的擴展交叉運用運用擴展分析工具--其中方案和預算產(chǎn)品的介紹:HYPERIONPILLAR而HYPERION的PILLAR產(chǎn)品卻是系統(tǒng)整合的產(chǎn)品：整個企業(yè)參與

提高生產(chǎn)力

全面分析通常的財務會計試算表本身是無法提供預算、測算和分析功能。

HYPERIONPILLAR作為“企業(yè)預算和市場規(guī)劃〞全球領先產(chǎn)品

*致力于整個企業(yè)的規(guī)劃和預算*綜合采用自下而上和自上而下的預算*全球1500多家大型企業(yè)使用此預算產(chǎn)品

整個企業(yè)參與

整個企業(yè)參與:不同規(guī)劃周期的集成HyperionPillarHyperionPillar集成了不同的規(guī)劃周期

戰(zhàn)略目標目標設定長期規(guī)劃情景分析運營方案費用預算收入預測自上而下自下而上HYPERIONPILLAR作為“企業(yè)預算和市場規(guī)劃〞全球領先產(chǎn)品

*無須宏編程*無須重新輸入數(shù)據(jù)*自動化和準確無誤的預算數(shù)據(jù)的分發(fā)傳送和整合

提高生產(chǎn)力Hyperion

PillarRevenuesExpensesCapitalB/SBUDGETINGHyperion

PillarFICATaxesLifeInsuranceFringeBenefitsCOMPENSATIONPLANNINGCommissionsDiscountsBonusesSALESFORECASTINGHyperion

Pillar財務規(guī)劃利潤分配生產(chǎn)能力預提稅金余股收益Hyperion

Pillar收入費用資本B/S預算Hyperion

Pillar

FICA稅人壽保險補貼福利傭金折扣獎金銷售預測

HYPERIONPILLAR

提高生產(chǎn)力:適合多種預算需求HYPERIONPILLAR作為“企業(yè)預算和市場規(guī)劃〞全球領先產(chǎn)品

*多維預算;*整合財務報表;*能執(zhí)行自上而下的調(diào)整;*從摘要深入到細節(jié);*變化分析;*強大的情景分析;*多版本控制*多年份的不同規(guī)劃;*和財務會計試算表的集成

全面分析:靈活多變的分析

全面分析:靈活多變的分析->多維預算分析

全面分析:靈活多變的分析->整合財務報表

全面分析:靈活多變的分析->能執(zhí)行自上而下的調(diào)整

全面分析:靈活多變的分析->從摘要到細節(jié)實際原始預算預算版本2預算版本3…….從不同的維度實際VS預算/預算版本2/版本3/...不用重新輸入數(shù)據(jù)可以深入到生產(chǎn)線工程比照分析

全面分析:靈活多變的分析->變化分析

全面分析:靈活多變的分析->情景分析

全面分析:靈活多變的分析->多版本控制

全面分析:靈活多變的分析->和試算表的集成Hyperion概述HyperionPillar〔全面財務管理解決方案〕Hype