某市政建設工程公司管理制度匯編

頁4.2人工費的管理1、工程部施工負責人應每天做好民工考勤工作，每天按時登記人工臺帳〔字跡清晰、嚴禁涂改〕，以便備查，工程經理或工程負責人應于當天24小時之內對人工臺帳簽字、確認。如有虛假行為，給予相關責任人處以虛假金額的2倍罰款。2、工程人工費截止時間為每月25號，以小段包工和零工形式上報。小段包工費，由工程部于每月30號上午8點前報經營管理部，每拖延一天對相關責任人每人每份處分50元，經營管理部于次月1號17點前審核完成交財務部，每拖延一天對相關責任人每人每份處分50元，財務部于當天審核完成上報經理；零工局部，由工程部于每月30號8點前上報財務部，每拖延一天對相關責任人每人每份處分50元，財務部于當天審核完成上報經理。經理于次月1號前審批完成，由財務理賬。如有多報行為，給予相關責任人虛假金額的2倍罰款，審核人核查出問題，按承擔比例逐級前推處分〔經辦人-工程負責人-工程預算員-工程經理-分公司經理-核算員-財務部會計-副總經理-總經理〕。分公司人員承擔罰款的80%，職能部門承擔罰款的20%，具體處分方法為：〔1〕該工程部有工程負責人的，如工程負責人審查出問題，經辦人承擔罰款的20%；如工程預算員審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款20%，如工程經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%；如分公司經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%，工程經理承擔罰款的10%；如核算員審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%，工程經理承擔罰款的10%，分公司經理承擔罰款的10%；如副總經理審查出問題的，分公司承擔罰款的80%〔按以上標準執(zhí)行〕，財務部與經營部各承擔罰款的10%；如總經理審查出問題的，分公司承擔罰款的80%，財務部與經營部各承擔罰款的10%，副總經理承擔罰款的5%。〔2〕該工程部無工程負責人的，工程經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的40%，其他罰款同上規(guī)定。3、機械部駕駛員工資截止時間為每月25號，由機械部主管于每月30號前交財務部，每拖延一天處分50元，財務部于當天審核完成交總經理審批，總經理于次月1號前審批完成，由財務理賬。由于機械無作業(yè)時間段停滯造成的駕駛員空閑時間，駕駛員應做好機械維護工作。4、人工費每次價格變動由經營管理部審核通過后交副總經理審批，審批后轉經營管理部、財務部各一份存檔，由方案經營部、財務部對人工費價格的變動進行監(jiān)督。對于未經生產副總審批的超定額局部，超出局部由相關責任人承擔。5、在工程最終核算完成時，發(fā)現所掛人工費有多報、虛報現象，總經理承擔連帶責任，給予總經理損失額的10%的罰款，其他相關責任人執(zhí)行人工費的管理4.2之第2條規(guī)定罰款。4.3機械費的管理1、工程相關人員依據機械作業(yè)施工數據于當天登記機械臺帳，工程經理在該工程直接負責時，于當天24小時之內對機械臺帳簽字、確認；工程經理不直接負責的，由工地負責人于24小時之內對機械臺帳簽字、確認。不按規(guī)定時間完成，每發(fā)現一處處分50元。2、機械掛賬單每月上報兩次，截止時間為每月10號和25號，工程經理依據機械臺帳開具機械作業(yè)取費單、掛賬單，經分公司經理審核簽字后于每月13號、28號下午5點前報經營管理部，每拖延一天對相關責任人每人每份處分50元，經營管理部審核完成后于每月14號、29號下午5點前交于財務部〔經營管理部審核有特殊問題的應及時處理，可延遲一天〕，每拖延一天對相關責任人每人每份處分50元，財務部于當天審核完成后上報副總經理。副總經理必須在每月的16號和次月1號前審批完成，上報總經理，總經理必須在每月的17號和次月2號審批完成，不能耽誤財務理賬。3、機械費統計要及時、準確，書寫要工整、清晰，嚴禁數據出現模糊、涂改現象。如發(fā)現多報現象，按差額局部的100%對相關責任人進行處分，審核人核查出問題，按承擔比例逐級前推處分〔經辦人-工程負責人-工程預算員-工程經理-分公司經理-核算員-財務部會計-副總經理-總經理〕。工程部承擔罰款的80%，核算員承擔罰款的20%，具體處分方法為：〔1〕該工程部有工程負責人的，如工程負責人審查出問題，經辦人承擔罰款的20%；如工程預算員審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款20%，如工程經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%；如分公司經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%，工程經理承擔罰款的10%；如核算員審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%，工程經理承擔罰款的10%，分公司經理承擔罰款的10%；如副總經理審查出問題的，分公司承擔罰款的80%〔按以上標準執(zhí)行〕，財務部與經營部各承擔罰款的10%；如總經理審查出問題的，分公司承擔罰款的80%，財務部與經營部各承擔罰款的10%，副總經理承擔罰款的5%?！?〕該工程部無工程負責人的，工程經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的40%，其他罰款同上規(guī)定。4、公司租用機械價格按公司內部定額執(zhí)行，如需變動的，每次價格變動前由工程部上報經營管理部審核，經營管理部附審核意見上報總經理審批，審批后轉經營管理部、財務部各一份存檔，由經營管理部、工程部、財務部對設備租賃價格的變動進行監(jiān)督。對于未經總經理審批的超定額局部，超出局部由相關責任人承擔。5、對于公司內部機械外租形成的收入分兩種：⑴現金收入要在兩天內上交財務，每拖延一天處分100元；⑵形成的應收款手續(xù)要在三天內上報財務掛賬，并且應收款由相關責任人必須在30天內收齊〔特殊情況應說明原因〕，每拖延一天處分100元。6、在工程最終核算完成時，發(fā)現所掛人工費有多報、虛報現象，總經理承擔連帶責任，給予總經理損失額的10%的罰款，其他相關責任人執(zhí)行機械費的管理4.3之第3條規(guī)定罰款。4.4分包方管理制度1．目的在選擇分包方時，應具備有滿足工程進度和質量要求的能力，還應符合環(huán)境和職業(yè)健康平安管理以及國家有關政策的規(guī)定，以保證公司質量/環(huán)境/職業(yè)健康平安方針、目標、指標的實現。2．適用范圍本制度適用于經公司選擇并簽定分包合同的勞務分包方和工程分包方管理。3．相關文件和術語GB/T24001-2024環(huán)境管理體系要求及使用指南GB/T28001-2001職業(yè)健康平安管理體系標準GB/T19001-2024質量管理體系要求GB/T50430-2024工程建設施工企業(yè)質量管理標準4．職責4．1責任部門4．2公司經營管理部負責建立工程分包方臺帳；負責公司與工程分包方所簽定合同的審批。負責分包方工程款計量、審核。4．3分公司參與分包方選擇、評價，并與分包方簽定承包合同。負責對分包方在施工過程中的監(jiān)督管理，及時將分包方情況反響到經營管理部、工程技術部等有關部門。4．4工程技術部負責公司與合作單位所簽訂合同的監(jiān)督、控制。5．工作程序5．1需要選擇工程分包方時，公司經營管理部召集工程技術部、采購部、分公司經理等參加招標。5．2經營管理部審查分包方是否取得ISO19001、ISO14001認證，是否通過了職業(yè)健康平安認證，企業(yè)平安資質證是否在有效期內，以往質量、職業(yè)健康平安方面的業(yè)績、特種作業(yè)人員持證上崗情況等，優(yōu)先選擇已通過ISO19001、ISO14001和職業(yè)健康平安認證的分包方。5．3分包方經驗證合格后，由經營管理部組織工程分包合同的評審和簽訂手續(xù)，工程分包由分公司負責過程管理，合作工程由工程技術部負責過程管理。5．4簽訂合同后，分包方要在施工中認真履行，接受相關部門、各級管理人員的監(jiān)督、檢查和管理。5．5當分包工程完工后，公司副總經理要組織經營管理部、工程技術部等相關部門對合同履行情況進行評審，經營管理部保存評審記錄。5.6對勞務分包的工程：如〔砼路面、鋪裝鑲貼、側石、給水、熱力、防腐木等〕必須在施工前簽訂勞務承包協議，按合同審批流程辦理審批，未經審批或后補的協議，財務部不予辦理相關掛賬支付手續(xù)，全部費用工程部責任人承擔。外包工程在撥付工程款或發(fā)放工資時應暫時扣留10%質量保證金，等工程經過合同保修期后無質量問題一次性發(fā)放。假設有質量問題返修發(fā)生的費用從質量保證金中扣出，因其他原因造成的返修除外。5.7合作工程工程管理5.7.1資質審核、投標合作工程工程投標前，必須實行資質審核制度，嚴格審查合作單位的營業(yè)執(zhí)照、資質證書、施工人員情況等。合作單位經資質審核后，明確投標申請人、工程名稱、造價、使用資質類別、管理費提取比例等內容，形成?工程工程投標審批表?，經審批前方可辦理相關報名、投標等。投標報名前根據工程量大小提交投標效勞費3000-10000元，上繳財務部，工程無論中標與否，所交費用作為投標本錢費用，不予退還。投標報名后由承包人按工程投標額繳納履約保證金〔500萬元以下按2%，500萬元以上按1%〕，上繳財務部，作為承包人履約協議的擔保，不中標2日內無息退還，如中標轉為保證金，工程驗收合格向工程部提供驗收備案表后，無息退還。合作工程工程投標標書原那么上由合作單位編制，由經營管理部經理審核后指定專人，根據公司用印流程辦理蓋章手續(xù)。5.7.2協議的簽訂工程中標10日內，經營管理部將中標工程資料轉交工程技術部，經營管理部經辦人采用公司內部協議文本進行?工程承包協議?洽談，合作方的名稱、造價、管理費提取比例等必須與資質審核時保持一致。合作協議洽談完成后，形成書面文本，執(zhí)行?管理文件匯編?施工合同評審流程，工程建設施工合同〔包含補充合同〕均為協議的組成局部，經營管理部經辦人簽訂完成后，交于相關部門存檔保管。合作協議審批后簽訂時，協議各頁之間應加蓋公司騎縫章。協議簽訂份數為一式五份，行政部、財務部、經營管理部、工程技術部必須留存原件備查。工程竣工驗收備案完成后，無任何違反協議條款的，履約保證金一個月內全部退還，如發(fā)生違反協議規(guī)定的，相應罰款從履約保證金中給予扣除。5.7.3印章管理合作工程工程工程印章經總經理審批后，由工程技術部統一印制，工程技術部壓印登記后啟用，印章格式見下，工程竣工完成后及時收回，工程技術部進行封存或銷毀，工程印章只能用于工程部對文件、資料的簽發(fā)，對合同、協議及承諾、證明的簽發(fā)一律無效。印章格式如圖：專用章形狀為橢圓形，長50MM，寬36MM，印章上方為企業(yè)中文名稱全稱〔弧形排列〕，中間為“**工程資料專用章、和“簽定經濟合同無效〞字樣〔平行排列〕；對于合作工程工程使用公司公章〔或合同章、財務章〕的文件，由工程技術部經辦人按照公司使用印章規(guī)定，辦理使用登記及審批手續(xù)；嚴禁對合作工程工程空白資料和文件加蓋公司印章，違反本規(guī)定，將按公司印章管理規(guī)定給予經辦人處理；工程技術部不定期檢查工程印章使用情況，發(fā)現私自刻制的一律收繳，給予銷毀，并按照承包協議處分金額給予處分，從保證金中扣除，對于私自刻制公章情節(jié)嚴重的，給予取消承包資格。5.7.4工程過程質量、平安、進度管理根據工程規(guī)模情況，工程技術部根據實際情況委派專人常駐工地工程部，相應生活、住宿、辦公、差旅、工資等問題在協議書中明確規(guī)定。開工30日內，工程技術部負責將工程中標通知書、施工合同原件、施工圖紙、投標標書等負責收集、歸檔。工程開工后，工程技術部不定期到工地現場監(jiān)督其工程施工質量、進度、平安實施情況、農民工工資發(fā)放情況。檢查工作由工程技術部組織,相關部門參加。檢查每月一次,對于檢查出的問題,視情節(jié)情況,對合作人提出整改意見。發(fā)生質量、平安問題的依據公司管理制度和協議規(guī)定執(zhí)行。在施工過程管理中，工程技術部監(jiān)管人員如發(fā)現質量、平安等問題及時處理，防止重大事故的發(fā)生，并有權在自己的權限范圍內對合作方技術質量活動中違約的地方進行經濟或其它方式的處分。發(fā)生質量、平安事故后，給予嚴厲處分，嚴重者立即去除出場并不予結算，辦理相關合作方的責任及經濟賠償問題，工程技術部相關責任人承擔200元的罰款。建設單位因工期、進度、質量發(fā)生投訴或造成不良影響的，按協議規(guī)定對合作單位給予經濟處分或解除協議清場外，工程技術部相關責任人每次承擔100元的罰款，工程施工中受到社會曝光、清欠事件等，影響公司名譽損失的，工程技術部承擔監(jiān)管責任，相關責任人承擔200元的罰款。對于建議創(chuàng)立平安文明工地或優(yōu)良工程的，在合同中約定，工程技術部協助制定創(chuàng)優(yōu)方案并協助辦理相關手續(xù)。工程竣工后，工程技術部積極催促竣工驗收備案，無特殊情況，工程竣工驗收15日內完成備案，備案完成后資料交由經營管理部進行工程經理業(yè)績備案，如無故拖延，每拖一天給予工程技術部責任人罰款50元。5.7.5工程撥款、付款工程管理費、保修金、相關稅金及其它由合作人承擔的費用在工程辦理第一次撥款時，由財務部按合同約定予以扣除。保證金作為承包人全面履行合同的擔保，工程竣工驗收后提供備案表及相關資料后，履約保證金全額無息退還，如乙方違約，按協議規(guī)定對保證金扣留。工程撥款嚴格按照?合作工程工程撥款申請表?流程辦理，各相關部門簽署意見。4.5開工預備會1、處分規(guī)定：對不按時組織召開開工預備會者，按每拖延一天，對經營管理部經理、主管、跟蹤核算員各罰款100元；對整理內容不全者，每項罰款100元；對不按時參加會議者，罰款100元。4.6工程實施方案、施工組織設計編制規(guī)定1、處分規(guī)定：未按規(guī)定時間召開工程實施方案、施工組織設計專題會者，每拖延一天罰款100元；未按規(guī)定時間參加會議人員，罰款100元；未提前編制工程實施方案初稿者，缺少一項罰款工程經理及責任人每人100元。4.7標后預算編制規(guī)定1、處分規(guī)定：每拖延一天，對經營管理部經理、主管及跟蹤核算員罰款100元；出現錯誤每一處分款責任人100元。4.8工程跟蹤方案編制規(guī)定1、處分規(guī)定：①未按規(guī)定時間編制完成的，每拖延一天對經營部主管、核算員罰款100元；②未按方案落實時，每項罰款責任人100元；③無記錄、無數據分析、無結果、無反響，每項對責任人罰款100元。4.9現場簽證資料編制及審核規(guī)定1、處分規(guī)定：①未按規(guī)定時間編制及審核完成的，每拖延一天對責任人罰款50元。②簽證、變更資料缺項或者描述不全面造成損失的，由工程預算員、核算員各承擔損失額的50%。4.10月度考核1、處分規(guī)定：未按時間完成，每拖延一天罰款200元；數據有誤，每項罰款責任人200元。第五章財務部管理制度5.1財務管理制度為了標準某某工程公司財務管理，提高工作效率，經董事會研究討論通過，特公布本制度，相關內容如下：一、責任人工程公司財務部工作人員。二、總那么1、根據?中華人民共和國會計法?、?企業(yè)會計制度?特制訂本制度。2、工程公司資金實行收支兩條線，所有收入存入總公司指定賬戶。3、公司各項物資，分類編號并登記造冊，由財務部門統一管理，每半年組織對各部門和單位進行一次資產清查，并作出資產清查報告。使用單位和個人要保證物品完好無損，不得擅自挪用、拆改、轉借等。資產轉移，辦理資產轉移手續(xù)。違反上述規(guī)定，每項扣罰責任人500-2000元；物品喪失，照價賠償。4、會計核算按年度、季度和月份劃分會計期間，分期結算賬目和編制會計報表。5、會計記賬采用借貸復式記賬法，會計核算以人民幣為記賬本位幣。6、會計核算方法前后一致，如有變動，在會計報表中說明。7、各項財產物資按照歷史本錢原那么核算，會計事項的處理全部于當期內進行。8、會計核算對于影響決策的重大經濟業(yè)務，進行單獨核算、分項反映，并在會計報告中重點說明。9、會計記錄以實際發(fā)生的業(yè)務及證明業(yè)務發(fā)生的合法憑證為依據。10、認真復核記賬憑證，確保記賬憑證和原始憑證的真實性、可靠性、完整性和計算、使用科目的正確性，根據審核無誤的記賬憑證及時登記賬簿。11、按照?會計法?和有關會計制度，結合業(yè)務特點設置使用會計科目和會計賬簿，及時登記和管理賬簿，月末做好對賬工作。12、銀行票據和銀行預留印鑒應分開由多人保管，互相牽制，相互監(jiān)督。三、支票、印章的管理1、出納要建立支票管理登記簿，對支票進行逐筆敘時登記，必須注明支票領用人姓名、領用時間、事由、支票號碼及金額，否那么每缺一項給出納50元的罰款，同時支票領用人要簽名確認。2、公司員工領用支票須填寫支票申請單，財務人員審核、總經理、董事長簽字。并于3日內將支票頭連同業(yè)務發(fā)票或相關收據交于財務〔采購員急需使用時，經總經理批示后，由董事長電話通知可先行使用，事后補填支票申請單〕。每延遲一天處以責任人50元的罰款。3、凡本單位簽出支票，必須填寫對方單位名稱、日期、大小寫金額、用途，不許簽發(fā)遠期、空頭及無限額支票,否那么給予支票填寫人罰款100元，造成損失的由支票填寫人全部承擔；任何支票必須按要求填寫齊全。4、支票簽發(fā)后，應妥善保管，及時交付對方，假設發(fā)生喪失和冒領，由此產生的經濟損失由當事人全部負責。5、有關印章，銀行預留印鑒：法人章由主管會計管理，公司財務章由現金出納管理；印章分開，不得一人全部管理。印章喪失或損壞按公司印章管理規(guī)定執(zhí)行。四、原始單據的管理1、所有付款的原始單據由財務統一入帳。2、相關合同由財務部統一保管一份。工程合同原件存公司檔案室一份、經營管理部一份、財務部一份；經濟合同原件存財務部一份、檔案室一份、分公司一份；工程結算書原件存財務部一份、檔案室一份。五、現金管理1、現金收入凡一切到財務部交款的事項，首先到出納處交款，出納收款后到主管會計處開具收據，出納持收據蓋上收訖章后，一聯給交款人備查〔收款聯〕，一聯財務留存，一聯記賬〔記賬聯〕。2、現金支出對自然人客戶付款時，超過使用現金限額〔1000元〕應當以支票支付。確需現金支付的，經財務經理審核〔工程費用支出由總經理審核〕，請示董事長前方可支付現金。3、出納從銀行提取現金，需事先填寫?現金領用單?，并寫明用途和金額，由主管會計審批前方可提取，嚴禁私自提取，否那么給予出納500元/次罰款。5、出納人員要建立健全現金賬目，逐筆記載現金收支，每天賬目要當日結清，做到日清月結，帳實相符。六、銀行管理1、未經董事長及財務經理許可不得設立銀行臨時賬戶，所有收款存入總公司指定賬戶。2、出納人員每天必須及時登記銀行存款收付日記賬。發(fā)現登記不及時每筆處分20元。3、妥善保管銀行支票，并設置備查登記簿，登記其收入、發(fā)出和注銷情況。4、每周及時與銀行對帳，領取銀行回單，查詢銀行余額，填制銀行余額調節(jié)表，如有未到款項，要及時查明原因并交主管人員確認。七、資金平安管理1、保證公司資金平安是財務部的首要責任，嚴禁發(fā)生資金挪用和非法占有，財務部經理是資金平安第一責任人，主管會計是第二責任人，出納是第三責任人。如果發(fā)生資金挪用、非法占有，首先財務經理要承擔領導失職責任，承擔發(fā)生額的50%作為失職責任處分；主管會計承擔發(fā)生額的40%作為失職責任處分；出納承擔發(fā)生額的10%作為失職責任處分；直接責任人按相關法律規(guī)定處理。2、子公司財務負責人是子公司資金平安第一責任人，子公司經理是第二責任人，出納是第三責任人。財務部經理承擔領導失職責任。如果發(fā)生資金挪用、非法占有，首先財務經理要承擔領導失職責任，承擔發(fā)生額的10%作為失職責任處分；子公司財務負責人承擔發(fā)生額的40%作為失職責任處分；子公司經理承擔發(fā)生額的40%作為失職責任處分；出納承擔發(fā)生額的10%；直接責任人按相關法律規(guī)定處理。八、預算管理及費用事前申請制度各公司所有工程全面實行標后預算管理制度，要求工程本錢要做全面標后預算，將一切可發(fā)生的費用全部以方案內的方式加以控制；物資機具設備的采購、設備機具維修，出差、接待、行政辦公及其他商務活動等費用全部實行事前申請原那么?！惨弧彻こ虡撕箢A算管理1、新中標工程，由經營管理部協同工程部根據審核通過或優(yōu)化后的施工方案、本錢控制指標及公司內部定額等內容制定出該工程詳細的本錢預算分析報告，即方案內本錢預算，內容包括可預見范圍內的各種材料、人工、機械及其他費用等。財務部、采購部、經營管理部將嚴格按本錢預算分析報告控制材料、機械、人工及各項費用的支出。此過程中工程部要充分考慮：〔1〕根據本工程特點合理制定出辦公費用、機具物資零星材料等其他費用的詳細本錢預算，將一切可預見的費用明細并量化。嚴格控制方案外支出，除突發(fā)事件外，方案外支出一律不予批復；出現明顯漏項方案，將追究方案制定責任人的失誤責任，給予罰款200元；〔2〕為加強物資重復利用率和節(jié)約本錢，工程部根據自身原有物資，認真分析確定需重新采購的物資、零星材料。本錢預算分析報告制定后于1日內交總經理審批，審批通過后憑該本錢分析表對本工程進行方案內控制，由工程部、經營管理部、工程技術部、財務部各留一份，以便該工程的跟蹤考核、資金預算及工期、質量的監(jiān)督，本錢預算報告報副總經理、總經理各一份。2、工程施工中的變更事項，工程部提供變更依據及施工方案，經分公司經理審核，總經理審批后，由經營管理部及時據實制定本錢預算分析，由分公司經理和總經理審核后，作為該工程本錢預算調整數據依據，并及時分發(fā)到相關部門。3、方案外本錢是指由不可預見的突發(fā)事件所產生的費用，對于不可預見的突發(fā)事件發(fā)生后，工程部應向分公司經理申請，分公司經理審核后上報總經理批準后安排采購員可先進行采購，但事后工程部要補“采購申請單〞，該事件本錢要單獨報賬并附?采購申請單?說明。4、在工程預算方案內本錢控制指標形成前，因工程急需進場發(fā)生的便道、臨舍等本錢，工程部應編制該本錢的費用審批單，詳細列明該局部的材料、人工、機械及其他費用，經分公司經理審核，總經理審批后可先行發(fā)生，日后把該局部費用并入該工程的整體預算本錢分析表中?！捕彻疚镔Y機具設備的采購、設備機具維修，出差、接待、行政辦公及其他商務活動等費用全部實行事前申請原那么。〔先申請后支出〕九、費用審批及收付款規(guī)定1、后勤職能部門行政部、人力資源部、財務部、經營管理部、工程技術部、采購部的行政費用開支，首先由經辦人填制好“相關費用申請單〞〔招待費申請表、差旅費申請表〕或“物資請購單〞，部門經理簽字后由分管領導批準，方可到出納辦理借款手續(xù)；否那么不予支付。2、總經理分管的部門，預算方案內采購或一般性生產經營方面的招待及差旅費用，由總經理審批，舉辦大型綜合類活動性的招待、差旅事宜，由相關部門提前列出方案，報董事長審批。未有方案的，產生的相關費用不予報銷。3、業(yè)務辦理完畢，憑發(fā)票及銷貨清單并附“相關費用申請單〞或“物資請購單〞由經辦人簽字，部門經理簽字，分管領導簽字，財務部經理簽字，總經理或董事長簽字后到出納處報銷。招待費報銷時另附簽批后的?招待申請表?詳細注明招待人數、事由、地點等實際情況；差旅費用差旅費報銷單粘貼。4、各種費用票據必須票面整潔，單位、日期、工程填寫清楚，金額準確〔嚴禁涂改〕，反面還必須注明經手人；缺一不可，且票據必須準確填寫單位全稱。5、應付賬款的支付每半月由分公司經理提交?付款審批表?，財務部審核，經總經理、董事長審批后財務部視資金到位情況按方案支付。6、公司預付款項，由相關部門根據合同或協議填制?資金預付款申請表?，經分管領導審核、總經理審批后由財務部辦理預付款。7、公司各種外部簽單費用〔如餐費、住宿、煙、酒、茶、禮品、辦公耗材等〕必須于當月25日—27日至財務部進行結掛賬業(yè)務。十、資金回收各部門及時參加財務部組織的資金調度會議，及時配合資金回收。〔一〕工程施工期間撥付的工程進度款：由分公司主辦，財務部配合辦理。1、財務部及時按合同規(guī)定提醒分公司經理應收款金額；2、分公司經理及時與甲方溝通，并辦理好前期撥款手續(xù)；3、財務部負責開具收據和辦理發(fā)票、稅票手續(xù)；4、分公司協助財務人員辦理簽字手續(xù)；5、財務人員辦理收款并存入總公司指定賬戶。〔二〕工程結算審計完成的工程款：財務部主辦，分公司配合辦理。1、財務人員負責按合同回收工程款并存入總公司指定賬戶2、分公司協助辦理相關手續(xù)3、董事長、總經理、副總經理提供相關支持〔三〕工程預留保修費：財務部主辦，工程部配合辦理。1、保修到期財務人員負責到甲方聯系收款。2、分公司負責協助處理有關維修期到期的撥款手續(xù)3、財務人員收款并存入總公司賬戶。十一、費用開支標準〔一〕員工差旅費報銷標準：1、住宿標準：〔房間以標間為基準〕職務一線城市二線城市三線城市經理及員工260元/天180元/天150元/天高管〔總監(jiān)、總工〕300元/天260元/天180元/天副總經理、總經理、董事長400元/天300元/天200元/天備注一線城市：〔直轄市、特別行政區(qū)、GDP大于1600億且市區(qū)人口大于200萬的城市〕北京、天津、沈陽、大連、哈爾濱、濟南、青島、南京、上海、杭州、武漢、廣州、深圳、香港、澳門、重慶、成都、西安〔18個〕二線城市：〔其他副省級城市、經濟特區(qū)城市、省會、蘇錫二市〕石家莊、長春、呼和浩特、太原、鄭州、合肥、無錫、蘇州、寧波、福州、廈門、南昌、長沙、汕頭、珠海、?？?、三亞、南寧、貴陽、昆明、拉薩、蘭州、西寧、銀川、烏魯木齊〔25個〕三線城市：〔14沿海開放城市之一、經濟興旺且收入高的城市〕唐山、秦皇島、淄博、煙臺、威海、徐州、連云港、南通、鎮(zhèn)江、常州、嘉興、金華、紹興、臺州、溫州、泉州、東莞、惠州、佛山、中山、江門、湛江、北海、桂林邯鄲、鞍山、撫順、吉林市、齊齊哈爾、大慶、包頭、大同、洛陽、濰坊、蕪湖、揚州、湖州、舟山、漳州、株洲、潮州、柳州、〔42個〕2、交通費開支標準：〔1〕出差乘坐的交通工具，按出差簽呈規(guī)定執(zhí)行?！?〕經理以下人員原那么上不得隨意乘坐出租車〔有特殊情況由部門經理審批〕?！捕硢T工差旅費報銷規(guī)定：1、住宿、交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超過自付；2、費用開支需要提前申請；3、員工需報銷單據于業(yè)務完成后10個工作日內報銷，超過報銷時間第11天-20天的，按報銷金額的90%支付；超過報銷時間第20天-30天的未報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的款項，并且報銷時按80%支付；超過一個月以上的出差單據，假票據或不符合規(guī)定的票據，財務部一律不予以報銷，借支款項在工資中扣回；4、財務部有權就出差費用向員工及相關人員直接查詢，如有虛假行為，按虛假金額的2倍進行處分?！踩巢惋嫎藴省餐獾爻霾睢硢T工及經理每人每天報銷標準早餐10元、正餐30元，超過自付。十二、材料、機具及辦公用品的管理〔一〕機具1、入庫：50元以上的機具應列入低值易耗品或固定資產，采購后可直接配置于工程使用，但應開具入庫單，由采購員、該使用工程負責人共同簽字確認，一聯交庫管員登記賬本，一聯交財務理賬〔低值易耗品按五五攤銷法〕，一聯留采購部備查?！驳椭狄缀钠?，指單位價值50元以上、1000元以下且在使用過程中保持原有物質形態(tài)的機具、用具等〕。對于應開未開入庫單的機具，對采購員每次處分50元。2、使用：工程部根據需要對公司物資機具〔如翻斗車、攪拌機等〕以租賃形式使用，庫管員根據領用物品列明使用清單，由庫管員、領用人共同簽字，庫管員于每月25號前對使用清單進行整理匯總，于每月27號前報財務理賬。每拖延一天對庫管員處分100元.3、庫管員做好入庫物料的保管工作，如實登記倉庫實物賬，每季度清查、盤點庫存物料，做到賬、物相符，并由管理員填制盤點表，一式三份，一聯倉庫留存，一聯交財務部，一聯交有關領導，并將實物盤點數與倉庫實物賬核對，如有損耗或升溢應在盤點表中相關欄目內填列，經財務部核實，并報有關部門和領導批準，方可作調賬處理，以保證財務賬、倉庫賬和實物相符。財務部核實有過失的，對庫管員每處處分50元。4、對于入庫物資因管理不善而造成物料短缺、規(guī)格或質量不符合要求的和帳實不符，庫管員應承擔由此引起的全部經濟損失。〔二〕現場材料1、進場：材料進場時，由工程部派兩人共同收料，當場開具收料單〔不方便開具的應做好現場記錄以便備查〕，并于當天登記材料臺帳(字跡清晰、嚴禁涂改)，收料兩人共同簽字確認。工程經理或工地負責人對收料單、材料臺帳于當天24小時之內簽字確認，分公司經理一天內在收料單上簽字。不按規(guī)定時間完成，每發(fā)現一處處分50元。2、使用：工程根據施工情況現場取料使用，工程統計員每月25號下午統計工地現場余料，于每月25號21：00點前整理出各工地現場余料表兩份，一份交經營管理部考核，一份交財務部理賬。每拖延一天處分100元。3、關于甲方供材：材料進場及時統計，價格及時落實，及時開具收料單并登記臺帳，單據上報財務時必須附有甲方出具的相關單據〔注明名稱、規(guī)格、單位、數量、單價〕，以便于對賬。上報單據不齊，每次處分50元；出現材料多報、給公司造成損失的，按損失局部的100%對相關責任人處分。4、對于工程盈余或竣工后的現場余料，不允許工程自行處理，由公司采購部統一調度、使用，并按處理價如實沖減工程本錢，對于無法及時處理的材料應先存放倉庫，待相關工程使用后再沖減原工程本錢。5、在工程最終核算完成時，發(fā)現所掛材料費有多報、虛報現象，副總經理、總經理承擔連帶責任，各承擔損失額的5%的罰款?！踩侈k公用品各部門辦公用品由行政部統一管理，對各種物品分部門列清實物明細賬，每季度進行盤點一次，當月出具盤點表三份，一聯行政部留存，一聯交財務部，一聯交有關領導，并將實物盤點數與實物表核對，如有損耗或升溢應在盤點表中相關欄目內填列，經財務部核實，并報有關部門和領導批準，方可作調賬處理，以保證賬實相符。十三、財務部對材料費、人工費、機械費最終的審核要全方位的審核〔包括有無合同、合同單價、規(guī)格型號、車號、車型、工作時間或供材時間是否重合、客戶名稱〕，如因審核過失出現問題，財務部承擔差額的10%。十四、考核管理公司對各工地施工進度、本錢控制及車輛、機械實行月度考核制度1、施工進度、本錢控制考核〔1〕財務部次月4日下午17點前，將各工地本錢匯總交至經營管理部。每拖延一天處分100元；〔2〕經營管理部次月7日下午17點前，將各工地月度分析報告上報總經理。每拖延一天處分100元；〔3〕對考核中發(fā)現有偏差的要找出原因并制定措施；〔4〕經營管理部于次月2日前，將各工程產值報財務部。每拖延一天處分100元2、車輛、機械的考核〔1〕公司小型車輛、大型施工機械實行月度油耗考核制度，公司根據各車輛實際情況制定油耗標準，由行政部每月一號定期對小型車輛進行考核，對考核油耗超出標準局部由駕駛員自行承擔，主管領導承擔連帶責任，油耗考核表于每月2號交至總經理。大型機械公司根據各車輛實際情況制定油耗標準，由財務部核算油耗8號前報總經理，對考核油耗超出標準局部由駕駛員自行承擔，主管領導承擔連帶責任?！?〕公司機械由財務部每月根據其收入、費用核算出當月的利潤分析表，于每月8號前交至總經理。各機械駕駛員應在其機械作業(yè)施工單中詳細列明機械作業(yè)時間、小車駕駛員交換駕駛的交接記錄，并經工程責任人簽字確認，便于機械數據考核。十五、固定資產管理1、固定資產的管理，實行統一領導，專業(yè)歸口，分級管理的原那么。建立固定資產實物管理體系，以及由財務主管負責的固定資產核算管理體系。2、各使用部門的主管領導，應對授予其使用管理的固定資產的平安完整負完全責任。嚴禁擅自占有、拆卸、損壞和處置企業(yè)的財產。對違反本規(guī)定造成企業(yè)財產損失者，視其情節(jié)輕重追究部門領導及當事者的經濟責任。3、構成固定資產的標準是〔也可依據公司實際使用情況來確定〕：凡單價在1000元以上，使用期在一年以上的設備、設施以及不易損壞、相對穩(wěn)定但價值低于1000元的家具、用具。不同時具備以上所列各項標準及條件的，一般列為低值易耗品。固定資產目錄及低值易耗品目錄制定由公司財務部負責。4、本制度規(guī)定的固定資產管理范圍包括：固定資產的購建，拆遷、調入、調出、內部轉移、盤盈盤虧、報廢清理、變價處理、租賃等。凡未經公司財務部批準和未按規(guī)定辦理手續(xù)的，任何部門、單位或個人，都無權擅自處理授予其使用管理的固定資產。5、財務部對固定資產核算監(jiān)督管理的主要職責是：〔1〕建立和健全固定資產總分類核算和明細分類核算的臺賬、卡片，并做到賬、卡、物一致；〔2〕如實反映和監(jiān)督固定資產的增減轉移、內部移動〔轉移〕、清理報廢、變價處理、租賃、保管和使用等情況，合理地進行會計核算，保護公司財產的平安完整；〔3〕及時正確地提取折舊基金；〔4〕按時、準確、真實地編制有關固定資產的報表；〔5〕會同審計部門檢查監(jiān)督各部室，遵守和執(zhí)行公司的有關固定資產管理方面的制度、規(guī)定。6、凡對外變價處理的固定資產需報批公司領導同意，經公司財務部審批，公司派專人負責處理，所取得的變價收入必須全部上交公司財務部。7、固定資產必須半年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢、清理及內部轉移，必須嚴格審查，按規(guī)定經批準后，及時處理完畢。固定資產清查盤點中發(fā)現的盤盈盤虧，要認真分析，查明原因，分清責任。并填制“固定資產清查盈盤虧報告表〞，報公司財務部，按有關規(guī)定辦理報批轉賬手續(xù)。十六、違反規(guī)定的處理方式1、對于違反上述規(guī)定的行為，公司將視其情節(jié)輕重處以行政、經濟處分：書面檢查、內部通報、免職、開除、扣發(fā)工資或者罰款。觸犯國家法律法規(guī)的，移送司法機關處理。5.2財務費用報銷制度及實施細那么為標準公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務管理，控制本錢，切實保障公司利益，特制定公司費用報銷制度及實施細那么。5.2.1關于報銷的審批流程及原那么一、報銷流程1、工程公司一般的報銷流程〔預算范圍之內或有經審批的費用〕經辦人→本部門經理〔或上級主管〕→工程公司主管會計審核→副總經理、總經理審批→出納支付2、職能部門一般的報銷流程〔預算范圍之內或有經審批的費用〕經辦人→本部門經理〔或上級主管〕→財務經理→董事長審批→出納支付3、各子公司一般的報銷流程〔預算范圍之內或有經審批的費用〕經辦人→本部門經理〔或上級主管〕→財務主管→子公司經理→總公司財務經理→董事長→出納支付4、特殊的報銷流程〔預算之外或沒有經審批的費用〕原那么上預算之外或沒有經審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經營和開展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：經辦人填制單據并補申請報告→本部門經理〔或上級主管〕復核→分管副總審核→總經理→公司出納支付5、預借周轉流動資金流程經辦人→本部門經理→副總經理→總經理審批→工程公司財務主管審核→出納支付二、審批原那么1、費用報銷需經辦人的主管領導批準，不得自行批準自己的報銷費用。2、不得逾越流程，不得未經直接領導審批，直接提交總經理審批，不得未經財務人員審批直接提交總經理審批。3、出納必須憑經董事長、總經理〔生產費用〕、財務負責人均簽字后的報銷單支付相關費用，一旦發(fā)現違規(guī)操作，對出納通報批評，并實行扣除當月績效工資50%-100%的處理，如造成經濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。三、報銷、審批及審批的責任經辦人：因公辦理業(yè)務時應向對方索取相應的原始單據，經濟業(yè)務發(fā)生后應及時準確、按財務要求填寫報銷單據，對經辦的經濟業(yè)務及提供的原始單據的真實性負有直接責任，并有責任及時向財務人員提供其審核所需的相應文件或資料。部門負責人：對本部門發(fā)生的經濟業(yè)務進行確認及對經辦人提供的原始單據進行審核，對報銷業(yè)務負有直接審核責任，并有責任協助財務人員的審核工作。財務人員：審核報銷的經濟業(yè)務是否符合相應的規(guī)定，審核報銷所提供的原始單據是否符合相應的要求審核報銷單據中是否按要求填寫相應的工程和內容。對不符合要求的報銷單據、原始單據及填寫不標準的行為提出相應的處理意見。5.2.2報銷原那么一、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷〞的原那么，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。二、嚴禁報銷虛假費用的行為。一經發(fā)現，予以除名。三、嚴格按報銷單類別分類進行報銷?；\統地在報銷單上寫上“×月〞的費用，或屢次業(yè)務單據分不清的，財務部不予受理。四、所有費用開支，應遵循“先申請、后開支、再報銷〞的流程，財務人員應根據預算來審核和支付。相關預算外費用在發(fā)生費用前，應該先書面請示總經理，得到批準后才可以發(fā)生相關費用，堅決杜絕“先斬后奏〞的現象，事先申請以總經理簽名的日期為準?？偨浝硗獬鰰r，或本人出差在外遇緊急情況時，應電話或郵件給總經理，得到許可后才可進行。事后〔總經理或本人返回公司5天內〕應及時補充申請表，作為報銷的依據。五、關于報帳時限，所需報銷費用需在10日內報銷。逾期單據，超過報銷時間第11天-20天的，按報銷金額的90%支付；超過報銷時間第20天-30天的未報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的款項，并且報銷時按80%支付；超過一個月以上的出差單據，假票據或不符合規(guī)定的票據，財務部一律不予以報銷，借支款項在工資中扣回。因單據不合要求，被退回按規(guī)定可以重新報銷的，應在5個工作日內處理，并在報銷單的附件上說明“上次退回重新填列〞，以區(qū)別在正常報銷時限內的單據；被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經發(fā)現，將嚴肅處理。六、跨年度的費用必須在次年1月10號之前填單報銷，年終結算后不管何種原因均不得報銷上年度費用。七、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式〔嚴禁攜帶空白支票外出〕，超過1000元而用現金支付的，報銷時必須詳細說明原因，經財務部審核，無正當的理由，一律退回。八、從出納處領取報銷款時，需報銷人簽名確認。對于領款不方便的，需由他人代領的，本人應該出具書面代理書，指定代理領款人，〔本人需同時電話告知出納代理事項〕。由代理人在領款表上簽字，無書面代理書，其他人不得代領，發(fā)放人員有權拒絕。出納把代理書附于領款表后。主管會計、財務經理不定期抽查款項是否如實發(fā)放。5.2.3提供原始憑證和報銷單填寫的要求一、因公發(fā)生經濟業(yè)務時，經辦人員必須向對方索取原始單據。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷。二、報銷時提供的原始單據必須是由稅務部門監(jiān)制的發(fā)票或由財政部門監(jiān)制的收據，以及預算報告、專項申請等附件。原始單據內容必須真實、合法、完整〔憑證名稱、填制日期、填制單位名稱和印章、填制人姓名、經辦人員姓名；接收憑證單位名稱、業(yè)務內容、數量、單位、單價、金額〕，嚴禁涂改。另報告、申請等附件必須是經權限人員簽字同意的紙質件。三、各種類型的發(fā)票應該分開粘貼，并在粘貼單上標出共××張，金額××元。票據粘貼混亂，不注明張數、金額的單據一律退回。四、原始單據遺失的應盡量取得出票單位的原單據復印件并蓋上出票單位財務專用章，經財務部簽署意見前方可報銷。五、報銷單上所有內容均需按財務要求完整填寫，嚴禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴禁涂改，報銷單的“經辦人〞務必由本人親筆簽名，單據填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。5.2.4主要費用管理規(guī)定費用管理的把關人為財務人員，財務人員應遵循?資金審批權限?和費用預算管理要求中的規(guī)定對每筆發(fā)生費用進行核查，并及時對一些費用進行歸集匯總，提供準確的財務數據。一、公關費1、凡因公司開展需要而發(fā)生的公關費〔包括餐費及贈送禮品費用〕，必須事前提出專項申請，根據資金權限一覽表的規(guī)定由相關人員審批。2、報銷時必須提供已經審批的申請報告，財務人員核對報銷內容是否與申請報告內容一致，如果是贈送禮品，需提供禮品清單。二、會議費1、此會議費僅指公司內部會議場地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。內部會議具體指年度、月度總結、月中會議、經理溝通會議等。2、經辦人在報銷會議費用時必須遵循真實完整的原那么，在報銷單中需注明以下信息：開會主題、會議地址、物品清單，會議費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類匯總，直接寫會議費用××元的不予報銷。3、在會議同時發(fā)生的活動費、獎勵費用應單獨填寫報銷單，按活動費用和獎勵費用規(guī)定報銷。4、超預算或無預算舉辦會議，一律不予報銷。5、會議結束后一周內，會議主辦方應及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應的還款手續(xù)。三、活動費、招待費及獎勵費用1、經辦人報銷活動經費時應遵循真實完整的原那么，在報銷單中需注明以下信息：活動內容，參與人員〔附參與條件〕，活動日期，活動地點，活動費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿費等分類匯總，直接寫活動費用××元的不予報銷。2、經辦人在報銷獎勵費用時應注明以下信息：獎勵條件，獎勵內容，獎勵人員，并附獎勵簽收清單，提供不完整的一律不予受理。3、經辦人在報銷招待費用時應在簽批的?招待費用審批表?上注明以下信息：招待時間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點。4、活動、招待或獎勵費用發(fā)生一周內，經辦人應及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應的還款手續(xù)。5、費用最終發(fā)生額超過預算標準的，超出局部的20%由主辦部門承擔。四、市內交通費1、提倡節(jié)儉，外出辦事，應盡量乘坐公交車，嚴格控制出租車費，如有特殊情況需乘坐出租車，生產部門人員須經總經理批準，其他部門人員應事填寫?用車申請單?經行政部經理批準前方可乘坐。2、對于出租車票，必須取得稅控出租車票，手撕發(fā)票一律不予以報銷，報銷人在車票的反面寫上起止地點并簽名。發(fā)生費用后，要在一周內報賬。3、連號的出租車票，不管何種原因都不得報銷。4、對于長距離〔如跨城市〕的出租車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。五、差旅費1、差旅費指相關人員參加會議、培訓、對外業(yè)務等活動而發(fā)生的交通費、住宿費等。2、經辦人報銷時此類差旅費應附?出差申請單?，并注明出差人數，財務人員根據出差申請審批單的費用報銷標準審核。3、副總經理以上〔含〕高管可以報銷飛機票等車票，其他人員可報銷的交通費以火車硬臥為上限，超出局部自行承擔。六、文具、辦公用品、低值易耗品、網絡配件等辦公費文具、辦公用品、低值易耗品、網絡配件等物料用品一律由行政部統一采購，其他員工不得私自采購。報銷時應附填寫完整的采購清單、電腦小票、供應商送貨單，詳細列明所購商品的明細，倉管、結算部門的驗收證明才可報銷。并做好各部門的領用存登記。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報銷。七、汽車費用1、公司車輛，聘有專職駕駛員，車輛所有正常費用開支由公司承擔〔維修費用必須專項報經理審批〕，駕駛員憑真實有效的發(fā)票報銷，公司按不同車輛進行油耗定量，每月1號為考核日，每月考核一次。2、員工自配車輛經常用于公務使用的，按公司規(guī)定的車輛補助方法執(zhí)行。5.3附那么附件：廣西**工程有限責任公司審批流程及權限一覽表部門業(yè)務內容申請審核復核審核審批批復財務、行政、人資所有業(yè)務經辦人部門經理財務主管財務經理董事長生產部門經辦人部門經理財務主管財務經理總經理子公司經辦人財務主管子公司經理財務經理董事長備注生產部門：工程分公司、工程技術部、機械部、采購部、經營部各子公司：檢測站、綠之園、坤元建材第六章采購部管理制度一、總那么為加強公司采購工作的管理，提高采購工作的效率，對采購工作嚴格控制，確保公司采購到高性價比的物資，從而降低本錢，特制定本制度。采購部所有人員均應以本制度為依據開展工作。二、目的作用1、作為采購部開展工作的標準依據。2、作為公司領導考核采購部工作業(yè)績的衡量依據。3、作為采購部人員工作中相互監(jiān)督與協作配合的依據。4、透明采購，維護企業(yè)利益。三、權責采購部負責工程公司、建材公司、汽車尾氣檢測公司的所有材料、機具、設備等采購。四、采購部人員職責負責施工采購合同〔材料采購合同、設備采購合同〕的洽談，嚴格執(zhí)行合同評審流程，報總經理審批。五、采購部采購內容及相關采購方法1、工程工程材料、物資、工程設備采購1.1經營管理部在標后預算完成次日，做成材料總方案，數據準確無誤后報采購部，工程部根據工程生產需要及總方案量，以周為周期，于每周日下午17:00點前將?材料采購方案審批表?報至公司采購部。1.2采購部根據工程上報的材料方案在1天完成詢價，要求每一種材料有三家以上的供應商報價〔附詢價單〕，大宗材料組織招標〔3天內完成〕，苗木采購時工程經理必須跟進。1.3詢價公示、招標完成后1天內，總經理審批確定供應商。1.4價格審批后，工程部及采購部在3天內完成合同簽訂按合同進貨，分公司經理必須參與合同的簽訂。1.5對于定點商店長期賒購的物資和零星材料，采購部要以季度為時間單位公示采購單價。1.6采購詢價公示發(fā)送至相關部門后，相關部門人員有責任和權利對公示內容進行監(jiān)督，如果對采購詢價有異議，可在公示后當日內提出，并以郵箱的形式發(fā)送至公司財務部郵箱，財務部將有專人對此進行展開調查和落實，3日內落實調查結果并上報總經理。對于采購員因詢價不到位而產生的失誤對采購員進行績效考核扣分處理。對于提出合理建議的員工按月進行評比，對于每月提出合理化建議3次以上，經經理辦公會討論確實起到節(jié)約本錢的員工，進行100-500元的獎勵。2、建材公司材料、物資采購2.1辦公用品及勞保福利用品的采購，由建材公司提出申請，總公司分管領導簽批后，建材公司按總公司行政部所統一詢價商家和價格，自己購進。2.2建材公司生產性建材及建設所用材料全部報方案，由總公司采購部統一采購。建材公司進行收料計量和質量控制，計量和質量控制按建材公司相關制度執(zhí)行。2.3所有設備采購必須先報方案，分管領導簽批后由總公司采購部組織招標。2.4小型機具及設備配件由建材公司自行組織采購，但必須按詢價方式進行。2.5建材公司的所有采購必須接受總公司財務部組織的二次詢價監(jiān)督管理。六、采購管理制度1、采購部負責全公司生產經營所需物資的統一采購工作，采購物資包括生產經營主要材料、輔助材料、低值易耗品、勞保用品、設備等。機械的維修、配件、機油等由采購部、機械部共同考察確定。2、物資實行小型物資采購申請單，經審批后采購部負責物資的采購、調撥，各部門指定專人配合采購部收發(fā)材料，并做好臺帳。3、采購部建立供求信息庫，控制最高限價。同一條件下即同質量、同地區(qū)的材料須將價格壓至最低，假設發(fā)現有高出市場價格的采購發(fā)生，高出局部的50%由采購員承擔。為及時掌握各種物資市場行情，采購部應通過多種途徑收集物資、材料信息，建立物資、材料信息臺帳，采購部每月一次〔每月1日〕提供市場最低限價確認后交總經理，經總經理批準前方可采購。采購員可采用尋找源頭的方法掌握本錢，第一時間掌握市場信息，保證享受最低價，降低本錢。由采購員、工程經理共同考察市場，確定采購價格。4、對生產消耗性主要材料，價值在5萬元以上的必須簽訂購銷合同，價值在5萬元以下的，執(zhí)行該材料5萬元以上的合同價格，嚴格驗收標準，根據?工地用料方案?組織購進；對于大額、全年需用的材料，采取競價〔招標〕方式確定擁有較好信譽、較高的效勞水平、較強的生產供貨能力的供應商，以保證供貨材料的質量、價格低廉和及時性。現金購置材料附工地收料單。5、各部門零星〔臨時性〕使用的物資〔低值易耗品、輔助性材料、修理配件〕，由使用部門提報周物資采購申請單，經審批后由采購部購進，特殊情況可由使用部門向總經理申請并通知采購部，同意前方可采購，不經審批而發(fā)生的自行采購由責任人承擔。6、工程在開工前，由工程部人員分析、制定工程材料分析表，工程經理〔工程負責人〕確認，經分公司經理、經營管理部核算員審核，上報總經理批準，材料分析表采購部一份，財務部一份。材料資金使用月方案由財務部報公司總經理，以便公司資金的調節(jié)使用。工程部根據工地實際情況，按月報和周報形式上報采購方案〔成品加工型材料須提前一個月上報〕，杜絕隨用隨要，如材料不提前上報發(fā)生影響施工，每發(fā)生一次對責任人罰款100元，假設材料未按方案時間進料影響施工時，每拖一天罰采購員100元。7、固定資產的購置，依據公司年度生產經營需要安排；臨時性購置必須由使用部門提出申請，經總經理審核批準后，由采購部組織采購。采購價值3萬元以上的大型設備和成套設備，進行公開考察、招標，簽訂合同，以保證設備的價格、質量和售后效勞。8、對于有行業(yè)標準的或有質量樣品的材料物資的采購，在簽訂購貨合同時必須明確，按采購合同評審程序通過后簽訂，購貨合同報財務部一份，經營管理部一份，工程部一份，采購部自留一份，客戶一份。并接受使用部門的監(jiān)督。簽訂合同必須明確材料物資質量標準和驗收方法，取得供方質量保證資料，材料到場三日內，采購員將材料的質量證明文件〔材料檢測報告、出廠合格證、質量保證書是否在有效期內〕送交工程部資料員保管、存檔，做為竣工驗收資料。因購進物資質量問題造成的損失，及時與供應方聯系，按合同要求進行索賠。9、需要掛賬的材料、物資，采購員每月上報兩次材料掛賬單，材料截止統計時間為每月10號和25號，于每月15號、30號上報財務，填寫不標準、簽字不及時的單據不予受理。每拖延一天對采購員每份單據處分5元，材料掛賬出現多報，根據具體核查情況，對相關責任人處分〔該工程部有工程負責人的，如工程負責人審查出問題，經辦人承擔罰款的20%；如工程預算員審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款20%，如工程經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%；如分公司經理審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%，工程經理承擔罰款的10%；如核算員審查出問題的，經辦人承擔罰款的20%，工程負責人承擔罰款的20%，工程預算員承擔罰款的20%，工程經理承擔罰款的10%，分公司經理承擔罰款的10%；如副總經理審查出問題的，分公司承擔罰款的80%〔按以上標準執(zhí)行〕，財務部與經營部各承擔罰款的10%；如總經理審查出問題的，分公司承擔罰款的80%，財務部與經營部各承擔罰款的10%，副總經理承擔罰款的5%?！巢牧蠏熨~出現漏報，如超出2個掛賬周期，相關責任人承擔漏報額的10%；如超出工程最終核算期，相關責任人承擔漏報額的50%。10、采購員在采購過程中，要嚴格按照總方案數量進行采購，由工程部提出增加方案申請，按采購審批流程經審批前方可采購，假設無增加方案超量采購，按超出額的10%對采購員進行處分；采購員要認真審核材料單價、單據、規(guī)格、型號是否與合同相符，進場時間、車牌號是否與實際情況相符，如審核錯誤，承擔差額的20%；采購員在掛賬過程中如有多報現象，全額承擔多報金額，如有漏報現象，承擔漏報額的10%。11、以現金或支票方式采購的物料、辦公用品等，憑發(fā)票、銷貨清單、入庫單、采購申請單于業(yè)務發(fā)生10天內到財務報賬，特殊情況應提前申請延期報賬。每拖延一天處分20元。12、材料物資在每半年盤點小型機具、物資，年終進行全面清查盤點。由財務部組織工程部有關人員實施盤點，對于盤盈、盤虧、報廢的材料物資登記造冊，查明原因，報總經理批準。每次盤點需在盤點完成后5日內將盤查報告交總經理，經總經理批準后，分半年和年終兩次，交財務部按財務制度進行帳務處理。第七章工程技術管理部管理制度7.1工程質量管理制度7.1.1施工質量管理制度1、目的對施工質量進行過程控制，保證施工質量。2、適用范圍適用于公司工程部工程施工過程質量控制。3、相關文件3.1?文件控制程序?3.2?標識和可追溯性控制管理程序?3.3?不合格品控制管理程序?4、職責4.1責任領導本制度的責任領導是副總經理，其職責為：負責監(jiān)督、指導本制度的實施，負責執(zhí)行文件的審批。4.2責任部門本制度的責任部門為工程技術部，其職責為：負責本制度實施。4.3執(zhí)行層本制度的執(zhí)行層為分公司，其職責為：負責落實施工質量管理籌劃、施工準備、施工質量和效勞的有關管理要求。5、工作程序5.1工程技術部會同工程部在工程開始施工前負責編制工程施工質量籌劃文件〔施工組織設計、工程實施方案〕，在施工組織設計編制時應反映以下方面的要求或引用相關文件予以說明：〔1〕質量目標和要求；

〔2〕質量管理組織和職責；

〔3〕施工管理依據的文件；

〔4〕人員、技術、施工機具等資源的需求和配置；〔5〕場地、道路、水電、消防、臨時設施規(guī)劃；

〔6〕影響施工質量的因素分析及其控制措施；

〔7〕進度控制措施；

〔8〕施工質量檢查、驗收及其相關標準；

〔9〕突發(fā)事件的應急措施；

〔10)對違規(guī)事件的報告和處理；

〔11)應收集的信息及其傳遞要求；〔12)與工程建設有關方的溝通方式；〔13)施工管理應形成的記錄；

〔14〕質量管理和技術措施；

〔15〕施工企業(yè)質量管理的其他要求。5.2施工過程質量控制：5.2.1工序質量控制內容：〔1〕正確使用施工圖紙、設計文件、驗收標準及適用的施工工藝標準、作業(yè)指導書。使用時，對施工過程實施樣板引路；〔2〕調配符合規(guī)定的操作人員；

〔3〕按規(guī)定配備、使用建筑材料、構配件和設備、施工機具、檢測設備；

〔4〕按規(guī)定施工并及時檢查、監(jiān)測；

〔5〕根據現場管理有關規(guī)定對施工作業(yè)環(huán)境進行控制；〔6〕根據有關要求采用新材料、新工藝、新技術、新設備，并進行相應的籌劃和控制；

〔7〕合理安排施工進度；

〔8〕采取半成品、成品保護措施并監(jiān)督實施；

〔9〕對不穩(wěn)定和能力缺乏的施工過程、突發(fā)事件實施監(jiān)控；〔10〕對分包方的施工過程實施監(jiān)控。5.2.2應根據需要，事先對施工過程〔焊接、大體積混凝土、深溝槽開挖等〕進行確認，包括：

〔1〕對工藝標準和技術文件進行評審，并對操作人員上崗資格進行鑒定；

〔2〕對施工機具進行認可；

〔3〕定期或在人員、材料、工藝參數、設備發(fā)生變化時，重新進行確認。5.2.3應建立施工過程中的質量管理記錄。施工記錄應符合相關規(guī)定的要求。施工過程中的質量管理記錄應包括：〔1〕施工日記和專項施工記錄；〔2〕交底記錄；

〔3〕上崗培訓記錄和崗位資格證明；〔4〕施工機具和檢驗、測量及試驗設備的管理記錄；〔5〕圖紙的接收和發(fā)放、設計變更的有關記錄；〔6〕監(jiān)督檢查和整改、復查記錄；〔7〕質量管理相關文件；

〔8〕工程工程質量管理籌劃結果中規(guī)定的其他記錄。5.2.4應按公司規(guī)定要求進行工程移交和移交期間的防護。防護內容包括成品保護、標識保護等。效勞應包括：1保修，在合同約定的范圍內進行，保證到達甲方的要求；2非保修范圍內的維修，由工程技術部負責組織工程部實施，酌情報價，積極進行，保證到達甲方滿意；3合同約定的其他效勞,按合同要求組織實施。7.1.2工程工程施工質量管理制度1、目的對施工質量進行過程控制，保證施工質量。2、適用范圍適用于公司工程部工程施工過程質量控制。3、相關文件3.1?文件控制程序?3.2?標識和可追溯性控制管理程序?3.3?不合格品控制管理程序?4、工作程序：質量目標管理4.1工程質量目標為競標質量目標，擬定為優(yōu)良工程目標的，在競標時，制定優(yōu)良工程費用，符合評優(yōu)條件〔含優(yōu)質結構工程、質量誠信用戶滿意工程、省金杯示范工程等〕工程必須完成目標，因工程因工程部施工質量、資料等原因或現場未積極準備造成無法到達創(chuàng)優(yōu)目標的，在計算工程獎時優(yōu)良工程費用不作為計算依據。并對工程部進行工程總造價1‰的罰款，由工程技術部負責監(jiān)督落實。4.2不允許有不合格的工程出現，因不合格工程，造成的損失及費用由分公司全部承擔。同一工程中因責任心不強、交底不清、操作失誤等造成的質量返工及事故：直接費用額5000元以下的，費用由分公司責任人承擔30%;直接費用額5000元至50000元的，費用由分公司相關責任人承擔30%;直接費用額50000元至100000元的，費用由相關部門及責任人承擔30%〔分公司承擔27%、工程技術部承擔3%〕。直接費用額100000元以上的，費用由相關部門及責任人承擔30%〔分公司承擔22%、工程技術部承擔3%、副總經理承擔3%，總經理承擔2%〕，根據情節(jié)輕重對直接責任人調整崗位。同工程分公司同年度重復發(fā)生兩次以上〔含兩次〕，按以上處分額的雙倍處分。如出現反面案例上已有的工程事故，按以上處分額的1.2倍處分。工程施工過程中發(fā)生質量返工、事故必須在當天上報工程技術部，如出現漏報、瞞報一經查實，給予工程負責人每次1000元罰款。工程經理做好內部控制，并對事故做出書面分析，2日內上報工程技術部。4.3因質量問題出現的甲方或社會獎罰，全部由分公司承擔。7.1.3施工組織設計、工程實施方案審核管理制度1、獎罰1.1、每項工程必須按照管理文件要求，編制切實可行的工程實施方案、施工組織設計，未按編制期限完成的，給予該工程負責人50元/天罰款。未組織工程實施方案與專題討論會的，每次對分公司經理罰款200元，責任部門未按時參加的，每次對責任人罰款100元。1.2、工程實施方案編寫內容必須按照?工程實施標準化方案?管理文件內容編制，評審后形成審核意見，每項工程連續(xù)修改二次仍不達標者，對工程經理罰款200元，依次類推。發(fā)生罰款，工程技術部當日開具罰款通知單，由財務部實施。1.3、工程經理〔沒有工程經理的，工程負責人〕未組織對審核、審批后的工程實施方案進行全員學習的，對工程經理罰款200元。7.1.4施工圖會審制度施工圖紙是工程施工和驗收的主要依據。為使施工人員充分領會設計意圖，正確地按圖施工，確保工程質量，防止返工浪費，必須在工程開工前進行施工圖會審。1、工程部管理人員均要事先熟悉圖紙，領會設計意圖，掌握設計內容，收集施工圖中的過失和不明確局部在會審中提出討論。2、圖紙預審：由分公司經理主持，總工、工程技術部、經營管理部、核算員、工程經理、工程負責人、施工員、測量員、資料員、工程預算員參加。對本單位工程施工圖進行熟悉和審核，對各專業(yè)技術人員所提出的圖紙過失和不明確局部逐條核對并匯總記錄。工程造價在500萬以下，無需總工參加。3、圖紙會審：由建設單位主持，設計、建設、監(jiān)理、施工等有關單位的技術人員參加，對施工圖紙進行會審。4、施工圖會審紀要應作為技術資料的一局部，圖紙會審時由資料員進行整理，經設計、建設、監(jiān)理單位審核簽字后存檔。5、施工圖會審中，對設計施工圖沒有提出任何問題的工程工程，也應作會審紀要，內容可填寫“無〞，以表示對施工圖紙的理解和認可。6、施工圖會審時遺漏問題，影響工期、結算的，每發(fā)生一次對圖紙預審參加人員處分500元。7.1.5技術交底制度1、技術交底的目的技術交底是技術管理工作的一項重要內容，使施工人員進一步了解施工設計意圖、掌握設計技術標準、質量標準及工程特點，有利于科學組織施工，提高工程質量。2、對復雜技術及高、新、難、尖工程，在施工前或施工過程中，還應請有關專業(yè)設計人員及技術總工到現場進行專題技術交底，以保證順利施工和滿足設計標準要求。3、技術交底分三級交底，一級交底由工程技術部向負責施工工程部負責人交底，二級交底由工程負責人向施工員交底，三級交底由施工員向施工班組交底。4、技術交底必須為書面交底，交底內容必須下達至每一個作業(yè)人員，并形成相應的交底記錄。交底時限：一級交底在工程開工前5天完成，二級交底在單位工程施工前3天完成，三級交底在分局部項工程施工前2天完成。5、技術交底及平安技術交底必須交至所有施工管理人員及所有施工操作人員，并認真講解施工工藝中的關鍵點和操作要領，參加交(接)底人員交清聽懂后雙方簽字，并注明交(接)底日期。對班組進行的技術交底必須一式六份以上(其它各級技術交底可參照執(zhí)行)，一份交操作者(接底人)，一份交工程負責人，一份交施工員，一份交測量員，一份交技術資料員存檔，一份由工程技術部存查。6、獎罰：①未落實一級技術交底的，每次對工程技術部技術工程師處分500元。未落實二級技術交底的，每次對工程經理〔沒有工程經理對工程負責人〕處分500元。未落實三級技術交底的，每次對施工員處分300元。②技術交底未按照格式內容要求進行交底，每次對交底責任人處分200元。③技術交底記錄無交接人員本人手寫簽字的，每次對交底責任人處分100元。7.1.6推行樣板引路制度每個分項工程全面鋪開前，先要確立工藝標準示范段，并嚴格按設計要求和施工標準施工。分項工程樣板施工結束后，進行全面檢查驗收，再總結、制定出完整的、操作性強的施工工藝流程和保證體系，到達全線質量目標要求前方可展開全面施工。否那么絕不允許進行下一步施工。7.1.7工程試驗段制度在進行正式施工前，按照設計圖紙及相關的標準、標準，吸取其它類似工程施工經驗，對局部單項工程或分部工程的關鍵工序先選擇一段試驗段進行施工工藝流程設計，取得相關的施工技術數據和參數后，制定施工工藝方法。在施工前，工程負責人應組織施工管理人員編制試驗段施工方案，并在施工過程中嚴格按照方案進行，詳細記錄施工技術數據和參數，掌握施工工藝方法，試驗段完成后工程負責人進行全員學習和討論，總結和確定施工參數，制定出完整的、操作性強的施工工藝流程，然后開始全面施工。7.1.8隱蔽工程及關鍵部位驗收制度1、在隱蔽工程或關鍵部位施工完成后，由工程部負責人組織施工員、測量員、資料員，按照設計文件、質量標準的要求進行檢查，檢查合格后由資料員填寫隱蔽工程檢查記錄。

2、所有隱蔽工程或關鍵部位在自檢合格、資料員備齊有關資料后，報監(jiān)理工程師及質量監(jiān)督機構進行驗收，經監(jiān)理工程師檢查驗收、簽字認可、方可進行隱蔽施工。3、所有工序、隱蔽工程及關鍵部位必須經過監(jiān)理工程師檢查驗收。未經監(jiān)理工程師驗收、簽字認可的工序、隱蔽工程及關鍵部位不準隱蔽和進行下道工序施工。凡未經檢查而自行隱蔽者，造成揭開補檢，由此產生的全部損失由工程部自負，公司將對損失額的兩倍進行處分。7.1.9成品保護制度1、在施工過程中，為保證工序之間的銜接,保護并維持工程觀感質量，必須強化施工過程成品保護。2、根據設計要求和工藝標準，各工序施工完成后，由工程部對其進行檢驗，派專人負責保管、看護，并做好標識。3、在保管、看護過程中，如遇到外界因素或客觀條件影響時，根據實際情況采取相應的保護措施。4、工程部人員要加強對施工成品、半成品及地下設施的保護，對地下設施、地下施工成品、半成品必須要有施工防護措施的書面技術交底，有書面技術交底的地下設施發(fā)生破壞，第一責任人〔現場操作人員〕全額承擔損失的40%，無書面技術交底的地下設施發(fā)生破壞，對該工程部處以損失的40%的罰款〔施工員承擔25%，工程負責人承擔15%〕，地上施工成品、半成品及地上設施造成破壞，由直接作業(yè)人員全額承擔。7.1.10技術資料管理制度1、工程所需的全部技術資料由工程部資料員全部負責，資料員負責全部工程資料的編制、收集、整理、存檔及檔案室移交。不允許有喪失或損壞現象，不允許在備案時因資料缺項無法進行驗收，如發(fā)現以上問題，對資料員進行200元的罰款。2、工程施工期間，工程部資料員負責施工圖紙、圖紙會審、工序報驗等，負責試驗室檢驗報告、合格證等資料的收集、存檔、遞交等工作，不得缺項、喪失、損壞，否那么，每發(fā)現一次各罰款100元。3、每道工序完成后必須及時形成報驗資料，上報監(jiān)理單位、建設單位驗收，工序報驗資料簽字及時。如整理進度拖延〔下道工序施工前完成〕或簽字不及時〔影響工程進展〕，每發(fā)現一次對資料員罰款100元。4、工程各種檢驗、試驗必須及時委托，試驗數據及報告不得影響工程施工，如發(fā)生試驗數據、報告不及時〔影響工程進展〕，每發(fā)生一次給予資料員100元罰款，如發(fā)生取樣、試樣制作不合格，造成試驗結果不合格的，資料員承擔不合格項的試驗費用。5、技術資料內容及裝訂符合檔案館要求，工程技術資料初驗時到達驗收標準。6、工程施工過程中，必須留存施工影像資料，包括：施工前原始地貌、工藝施工過程、每道工序完成照片、施工簽證、施工工程管理、工序檢查驗收、工程竣工等，工程部資料員每月30日前匯總所負責工程部影像資料，移交工程技術部存檔，如施工中未留存影像資料，每次對資料員罰款300元。留存影像資料較少，影響評優(yōu)申報或結算時，對資料員罰款500元。7、工程竣工15日內工程技術資料、竣工圖全部繪制并經公司會審完成，到達甲方、監(jiān)理簽字條件。工程竣工驗收備案完成15日內將全部工程施工圖、竣工圖〔必須包含電子版〕、技術資料〔含電子版〕、影像資料〔含電子版〕上報工程技術部，以上每拖延一天給予資料員罰款50元，年終由工程技術部統一移交公司檔案室入庫存檔。8、未竣工的工程資料在年終全部移交工程技術部臨時存檔并辦理臨時存檔手續(xù)。9、工程技術資料未按新標準、標準編制，檢查中每發(fā)現一次，對資料員進行每次200元罰款。10、工程經理及工程負責人施工日志作為竣工資料裝訂成冊，除分公司經理外，其余人員必須嚴格按施工日志要求內容填寫齊全，以上如有違反，每發(fā)現一次對當事人處分200元，如施工日志出現污損、喪失，每發(fā)現一次對當事人處分300元。7.1.11竣工驗收備案管理制度1、竣工驗收備案相關資料在工程初驗前全部準備完成，并在初驗時完成驗收小組人員簽字，如未準備對資料員進行100元/次罰款。2、工程部主導負責工程驗收、備案的準備、組織、實施、交接等，工程技術部配合。3、工程部對初驗提出的問題須在7天內整改完成，并以書面形式上報質監(jiān)站，保證驗收順利進行，如未積極整改，拖延工程驗收的，工程經理當月績效考核不及格，并積極協調完成工程驗收。4、驗收前工程部要與建設單位溝通驗收情況，并與質監(jiān)站配合完成驗收事宜。5、工程部資料員在工程開工前及時與建設單位落實與竣工驗收、備案相關證件的辦理情況。6、工程竣工驗收后必須在15個工作日內辦理備案完成，如未如期完成造成重新驗收的，費用全部由工程部承擔，當月工程經理績效考核為零。7、工程備案完成2天內，必須將備案表、竣工驗收報告等驗收原件送交工程技術部備案存檔，造成遺失、缺損的，給予資料員500元/次罰款。7.1.12施工質量檢查制度1.目的對施工質量檢查工作進行控制，保證施工檢查有效實施。2.適用范圍適用于公司工程部工程施工質量檢查。3.相關文件3.1?文件控制程序?3.2?標識和可追溯性控制管理程序?3.3?不合格品控制管理程序?4.職責4.1責任領導本制度的責任領導是副總經理，其職責為：負責監(jiān)督、指導本制度的實施