2022年預(yù)算績(jī)效管理工作情況說(shuō)明

2022年預(yù)算績(jī)效管理工作情況說(shuō)明為增強(qiáng)財(cái)政資金使用效益，強(qiáng)化財(cái)政支出主體責(zé)任，實(shí)現(xiàn)最大化政府綜合績(jī)效，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，我市深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和四川省委、省政府及成都市委、市政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的戰(zhàn)略部署，踴躍推進(jìn)以績(jī)效為導(dǎo)向的財(cái)政預(yù)算制度改革，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政資源配置，奮力推動(dòng)全市預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。（一）完善管理制度，規(guī)范工作開(kāi)展。進(jìn)一步強(qiáng)化制度建設(shè)，制定《都江堰市財(cái)政局關(guān)于深入貫徹落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》《都江堰市財(cái)政局關(guān)于建立預(yù)算績(jī)效管理跟蹤問(wèn)效“兩書(shū)一函”制度的通知》，預(yù)算績(jī)效管理體系進(jìn)一步完善，為進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作扎實(shí)開(kāi)展提供強(qiáng)有力的制度支撐。同時(shí)，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理全過(guò)程跟蹤問(wèn)效，進(jìn)一步推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任落地落實(shí)。（二）注重前端管控，精心組織實(shí)施。一是全面推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估。牽頭組織各預(yù)算部門(mén)充分運(yùn)用預(yù)算一體化系統(tǒng)，對(duì)所有特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自我評(píng)估。在此基礎(chǔ)上，對(duì)新增目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目及年度預(yù)算增幅達(dá)10%或增加金額200萬(wàn)元以上的延續(xù)性項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效重點(diǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為申請(qǐng)預(yù)算的必備要件。選取6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行再評(píng)估，涉及預(yù)算資金1468.94萬(wàn)元，并將評(píng)估結(jié)果運(yùn)用到預(yù)算安排中，從源頭上提高預(yù)算安排的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理。按照四川省、成都市相關(guān)要求，積極運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，在部門(mén)預(yù)算編制中全面開(kāi)展項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)和部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)編制工作，覆蓋本級(jí)所有預(yù)算單位，編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)664個(gè)，部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)72個(gè)，實(shí)現(xiàn)了部門(mén)與財(cái)政多個(gè)環(huán)節(jié)、多個(gè)層次審核。同步引入第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理工作，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)和部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)編制的指導(dǎo)力度，對(duì)部門(mén)績(jī)效目標(biāo)完整性、相關(guān)性、適當(dāng)性和可行性提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，切實(shí)提高預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制。三是全面推進(jìn)績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)。將績(jī)效目標(biāo)同部門(mén)預(yù)算一并報(bào)市人代會(huì)審批，預(yù)算批復(fù)后各部門(mén)及時(shí)公開(kāi)績(jī)效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算資金“編審?fù)健⑸蠒?huì)同步、批復(fù)同步、公開(kāi)同步”。（三）加強(qiáng)事中監(jiān)控，提高資金效益。一是多舉措進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控。通過(guò)部門(mén)自行運(yùn)行監(jiān)控和財(cái)政部門(mén)重點(diǎn)監(jiān)控的方式，對(duì)各預(yù)算部門(mén)所有編制績(jī)效目標(biāo)的特定類(lèi)項(xiàng)目開(kāi)展事中績(jī)效監(jiān)控。全市單位自行運(yùn)行監(jiān)控項(xiàng)目703個(gè)，預(yù)算安排資金48.19億元，實(shí)際執(zhí)行34.53億元，執(zhí)行率71.67%。通過(guò)部門(mén)自行梳理存在績(jī)效偏差項(xiàng)目149個(gè)，預(yù)算安排資金7.82億元，各部門(mén)已對(duì)項(xiàng)目存在偏差的原因進(jìn)行了分析并及時(shí)提出糾偏措施，擬納入中期評(píng)估調(diào)減預(yù)算資金9437.83萬(wàn)元。二是即時(shí)提出整改舉措。對(duì)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題即時(shí)提出整改意見(jiàn)和建議，責(zé)令相關(guān)單位逐一對(duì)照核查，限期形成整改方案，深入分析問(wèn)題存在的原因，及時(shí)予以糾正改進(jìn)。三是充分運(yùn)用績(jī)效監(jiān)控結(jié)果。將績(jī)效監(jiān)控結(jié)果納入預(yù)算執(zhí)行中期評(píng)估，并作為項(xiàng)目后續(xù)資金撥付與次年預(yù)算安排的參考依據(jù)，對(duì)存在嚴(yán)重問(wèn)題導(dǎo)致績(jī)效目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)的項(xiàng)目，暫緩或停止預(yù)算撥款，對(duì)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的執(zhí)行進(jìn)度滯后、使用績(jī)效不高的項(xiàng)目將納入次年財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍。（四）強(qiáng)化評(píng)價(jià)監(jiān)督，提升工作質(zhì)效。采用“財(cái)政+第三方”的方式，圍繞市委市政府重大決策部署，對(duì)地質(zhì)災(zāi)害防治與礦產(chǎn)資源管理專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目等8個(gè)項(xiàng)目支出、農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)政策等4項(xiàng)財(cái)政政策、市應(yīng)急管理局等4個(gè)預(yù)算部門(mén)整體支出開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及預(yù)算安排9.55億元，覆蓋農(nóng)業(yè)、交通、教育、衛(wèi)生、文化旅游等領(lǐng)域。探索開(kāi)展了行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)綜合管理績(jī)效試評(píng)價(jià)和成本效益分析，不斷提升行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理效率，倡導(dǎo)樹(shù)立“成本與效益并重”的理念，以評(píng)促管，提高財(cái)政資金績(jī)效，大力推進(jìn)預(yù)算與績(jī)效管理深度融合。（五）深化結(jié)果運(yùn)用，壓實(shí)管理責(zé)任。一是加大績(jī)效考核力度。深化獎(jiǎng)懲機(jī)制，將財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與市級(jí)部門(mén)目標(biāo)考核直接掛鉤。二是壓緊壓實(shí)績(jī)效管理主體責(zé)任。通過(guò)建立“兩書(shū)一函”制度，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理全過(guò)程跟蹤問(wèn)效，進(jìn)一步推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任落地落實(shí)。三是強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果運(yùn)用。將事前評(píng)估、目標(biāo)審核、績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用到改進(jìn)管理和政策調(diào)整中，并作為預(yù)算安排和調(diào)整的重要依據(jù)。四是深入推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)。督促市級(jí)各部門(mén)將績(jī)效自評(píng)結(jié)果隨同部門(mén)決算一并公開(kāi)，財(cái)政及時(shí)公開(kāi)重點(diǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。（六）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)管理意識(shí)。為進(jìn)一步深化我市預(yù)算管理制度改革，提升各部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理水平，組織舉