Y1305GZ財務月報財務主管

Y1305GZ財務主管月報報告人：AngelLin報告日期:Y1306182主要內容賬管情況客戶授信分析逾期AR管理法催工具賬務情況營收趨勢分析費用分析存貨分析稅務賬分析工商稅務稅務稽查〔協(xié)查〕關系維護日常管理人力架構總結與方案3帳管情況--賬管目的8天以上逾期率9.9%，逾期較上上升較為明顯，主要集中在8-15天的期間，為東莞中域集團379萬逾期，91天以上逾期率為0.4%，為廣東科域資訊22萬和廣州群柏數(shù)碼5.6萬逾期。4應收管理KPI-量同比去年應收賬款根本持平，但比上月減少37%，收款客戶款減少45家，業(yè)務領域客戶添加其中有20家是添加只是同一客戶添加業(yè)務員。5應收管理KPI-質-延伸天數(shù)本月客戶延伸天數(shù)為6天，較上月縮短4.8天，其中延伸時間較長的客戶包括：廣州佳祺電子321天、廣東科域資訊123天、廣州神海電子113天、廣州市柏捷90天等?？傃由炜蛻魯?shù)48.7%，延伸8天以上客戶數(shù)占比為6.4%，較上月8.1%略有下降。6應收管理KPI-質-延伸期間本月客戶延伸期間主要集中在1-3天，延伸31天以上主要包括：廣州佳祺電子321天、廣東科域資訊123天、廣州神海電子113天、廣州市柏捷90天、上海華訊系統(tǒng)63天、韶關市富翼通訊44天等7逾期賬款分析-8天以上逾期賬款分析本月8天以上逾期金額為647萬，逾期率為10%，總逾期中51組和XD逾期占比最大，其次為72組和61組，珠海和?？诼?lián)絡處逾期改善比較明顯。8逾期賬款分析-8天以上逾期賬齡分析8天以上逾期賬齡主要分布在8-15天和31-90天期間，逾期客戶主要包括：東莞中域集團379萬逾期、廣東科域資訊22萬、上海華訊系統(tǒng)24萬、北京太極計算機184萬等9逾期帳款分析-逾期5大品牌五大品牌占比86%，本月逾期前五大品牌分別為：ACEIT〔彩珠〕、ASUS〔中域〕、CISCO〔太極、華訊〕、HPB〔中聯(lián)順通〕、NOKIA〔中域〕。10逾期重點客戶賬齡分析總OD:￥1437萬元占總OD百分比:99.72%上期總OD:￥754萬元上期百分比:80.11%資料截止日:Y130531單位RMB萬元5月懇求起訴一家：江門睿智11催收賬款及呆死賬本月新增催收賬款客戶：江門睿智37.3萬。12客戶帳期分析12。本月共審批賬期58家，主要集中在區(qū)域財務主管和分公司財務主管審批層次。主要是工程單審批13帳務情況--當月營收趨勢分析1、整體銷售下降41%，2、三星主要是東莞鼎泓、飛鈺及京東的提貨3、ASUIT主要是七喜電腦的現(xiàn)票提貨，占47%4、ACER減少東莞中域、時髦14帳務情況--累計營收趨勢分析ACERNB,去年同期排名第一位，下降到第三位前十位多為消費類，TT\NB\PC產(chǎn)品。TOSHI和LG下滑嚴重。CISCO工程比去年大幅上升。15費用分析-總表1、本月人數(shù)較上月減少13人，同比去年減少115人。2、費用較上月少145萬：人力本錢減少23萬，4月個人報支費用少4萬，功能運作本錢減少14萬月，其他〔計提壞賬〕少114萬16費用分析-占比各大類費用占比本月與年累計數(shù)比較無異常，年累因計提壞賬影響，其他占比較高，主要是計提壞賬的影響17費用分析-異常分析18存貨周轉情況銷售本月大幅減少，主要是NORMAL減少38%，INTERCOM減少48%，集采減少40%。SAMSU、ACER添加本年存貨比去年同期減少，主要是NOKIA、IBM減幅較大，SUMSU、MS的存貨添加。19稅務帳分析本月稅前凈利為1182千元,較上月添加4756千元，為本年第一個月盈利。本月盈利主要緣由是毛利率3.54%，比上月添加124%,雖銷售減少41%，但毛利添加2654千元，費用減少2044千元，導致本月稅前凈利1182千元20稅務帳分析--稅負比較單位：萬元21Breakdown異常闡明3月借支根本清理終了。22工商稅務--稅務稽查〔協(xié)查〕23工商稅務--關系維護24日常管理Y13任務績效考核排名任務質量：*在6家大型分公司中排位中間*資產(chǎn)管理分數(shù)有待改善，其他應收款超期較多和TR分數(shù)較差*報表提交提早曾經(jīng)有所改善。25專案-貨物簽收單稽查26專案-超期報銷27運籌公司情況(1)28運籌公司情況(2)4月認定普通納稅人，其他收入增值稅率從3%調至6%，銷售收入17%5月技術效力收入減少31萬，增值稅減少2.3萬會計組賬管組29人力架構5月無異常梁笑萍外出收款裝訂憑證外勤任務總人數(shù)：10人會計組：3人賬管組：6人林婉芳異常處理日常管理報表審核對外溝通林小娟零售1組/商用2組賬期客戶月結處理李彰商用1組/佛山組賬期客戶陳江麗分公司/預收/銀企扣款客戶曾昭研零售2組/東莞/汕頭賬期客戶