采購入賬管理制度_第1頁
采購入賬管理制度_第2頁
采購入賬管理制度_第3頁
采購入賬管理制度_第4頁
全文預覽已結(jié)束

下載本文檔

版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請進行舉報或認領

文檔簡介

采購入賬管理制度一、制度目的為規(guī)范公司采購流程，提高采購入賬管理效率，明確財務會計核算原則，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司所有部門和員工進行采購入賬管理。三、核算原則采購入賬應按照實際發(fā)生的日期進行核算，確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。采購入賬應嚴格遵循公司的采購制度和財務管理制度，確保采購過程的合法性、規(guī)范性和透明性。采購入賬的憑證應當符合財務會計核算原則，確保憑證的真實性和準確性。四、采購入賬流程1.采購申請采購申請應由采購人員向采購部門提出，需注明采購物品、數(shù)量、價格以及采購事由等明細。采購部門接到采購申請后，應審核并向財務部門確認采購預算余額和系統(tǒng)賬戶余額是否充足。2.采購審批采購部門確認采購預算余額和系統(tǒng)賬戶余額充足后，應先對本次采購事項進行審批，審批通過后方可進入下一步。3.采購合同簽訂采購合同的簽訂應由采購部門向供應商發(fā)出，合同應包括商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交付期限、支付方式等必要的條款。采購部門應當審查采購合同是否符合實際情況，并及時簽訂采購合同。4.采購收貨供應商發(fā)出商品后，采購部門應當按照采購合同進行驗貨、簽收和入庫，確保采購商品無誤、完好、完整并符合質(zhì)量要求。5.采購入賬采購部門應對采購入賬單據(jù)進行填寫，將入賬信息填寫到財務系統(tǒng)中，由財務人員進行復核和審核后進行記賬。采購入賬單據(jù)應包括采購入庫單、采購合同、發(fā)票等憑證，確保采購信息的真實性和準確性。五、責任制度采購部門應當對采購相關事宜實行責任制，由具體工作人員負責處理采購事宜，并對本部門的采購流程進行規(guī)范管理。財務部門應對采購入賬進行復核和審核，確保數(shù)據(jù)的真實性和準確性。公司領導應當對采購流程進行監(jiān)督和管理，并及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。六、違規(guī)處理對于不符合公司采購制度和財務管理制度的行為，將進行紀律處分，并扣除相應的業(yè)績績效。對于不符合法律法規(guī)的行為，將嚴格按照法律法規(guī)進行處理，追究相關人員的法律責任。七、其他如有重大采購事宜和裁決意見，應當經(jīng)公司領導層的審批和決策。公司領導層具備最終權(quán)限，對本制度擁有最終解釋權(quán)。八、制度修改本制度應當定期進行評估和修改，確保

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論