公司財務(wù)付款管理制度_第1頁
公司財務(wù)付款管理制度_第2頁
公司財務(wù)付款管理制度_第3頁
公司財務(wù)付款管理制度_第4頁
全文預(yù)覽已結(jié)束

下載本文檔

版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請進行舉報或認領(lǐng)

文檔簡介

公司財務(wù)付款管理制度1.引言本公司財務(wù)部門根據(jù)公司的經(jīng)營情況設(shè)計了本制度，旨在規(guī)范公司的財務(wù)支付流程，提高支付效率和準確性，減少支付風險。2.管理流程2.1付款憑證管理2.1.1付款憑證的生成凡涉及公司正常支付的，都必須按照公司規(guī)定的程序提出付款申請，由財務(wù)部門在核實資金余額、審核收支合法性后生成付款憑證。2.1.2付款憑證的審核生成的付款憑證，必須由領(lǐng)導或者財務(wù)高級職員進行審核，確認金額、收款人、付款期限等是否合規(guī)，并簽名蓋章。2.1.3付款憑證的備份審核完成后，付款憑證應(yīng)由領(lǐng)導或財務(wù)高級職員統(tǒng)一進行備份管理，備份方式可以是紙質(zhì)和電子版兩種方式同時備份。2.2付款操作管理2.2.1支付指令管理付款操作必須依據(jù)公司的付款指令進行，凡不滿足公司規(guī)定的財務(wù)授權(quán)及限額的，不能進行支付操作。2.2.2支付操作審核針對付款指令，財務(wù)職員必須進行支付操作審核，確認收款賬戶、金額是否正確，并嚴格按照付款期限進行操作，以保證資金安全。2.2.3支付操作備份支付操作完成后，應(yīng)有財務(wù)人員對付款數(shù)據(jù)進行明細記錄，并將付款指令的紙質(zhì)和電子版進行備份管理，備份完畢后再對財務(wù)系統(tǒng)進行記錄和賬務(wù)核對。3.財務(wù)支付風險評估和控制3.1支付風險的評估制作對公司內(nèi)部和外部支付活動所帶來的各種風險進行評估，并在付款憑證的審核、付款操作的審核的過程中，重點關(guān)注風險的控制和減輕。3.2風險控制的策略根據(jù)風險評估結(jié)果合理的制定風險控制方案，優(yōu)化支付流程并建立完善的支付風險控制體系，減少財務(wù)損失的可能性。4.制度的完善和監(jiān)管4.1制度的完善在實際操作中，結(jié)合典型案例，對制度的不足之處進行不斷的完善和更新，制定新的策略，才能夠更好的保證支付操作的高效、安全、規(guī)范。4.2制度的監(jiān)管針對公司財務(wù)部門的內(nèi)部監(jiān)管，對付款憑證管理、付款操作管理的過程進行抽查、核驗和督促，并每年組織一次財務(wù)制度整改評估，以不斷完善制度、規(guī)范操作，并降低績效與風險之間的矛盾。5.總結(jié)本文檔規(guī)范了公司財務(wù)部門的支付活動流程，定義了付款憑證管理、付款操作管理中的操作指南、審核標準和備份記錄要求，分析了支付風險評

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽，若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評論

0/150

提交評論