公司財政部管理制度

公司財政部管理制度一、總則1.1目的和基本原則為了強化公司對財務資金的管理，加強財政監(jiān)管，提高資金使用效能，建立公司嚴格規(guī)范的財務制度，特制定本管理制度。本制度的目的是：規(guī)范公司的財務收支管理，加強資金的掌握和保管，對外服務，確保公司各項經濟活動的順利開展；本制度的基本原則是：按照法律法規(guī)和公司的相關規(guī)定，分清職責，加強監(jiān)管，確保賬務真實、準確、完整。1.2適用范圍本管理制度適用于公司財政管理部門及財務人員，以及公司各部門在日常經濟活動中與財務管理有關的事項。1.3職責及權限公司財政部門是公司資金收支管理和清算的具體部門，主要職責包括：組織編制公司年度預算、管理各項會計賬簿、審批公司各項報銷申請、提供財務分析等服務。財務人員是財政部門日常管理和服務的重要力量，他們的職責是：保管賬簿、編制會計憑證、核算計算各種經濟業(yè)務數值等。二、工作流程2.1財務收入管理公司財政部門應當定期召開財務收入管理會議，全面了解公司收支情況，對各部門的收入進行審核和確認。嚴格收入審核制度，確保公司各項收入真實性、合法性和準確性，對超出預算的收入，應當將其及時清算，以保證財務數據的真實性和準確性，同時使公司的財務運轉更加順暢。2.2財務支出管理公司各部門應當根據本部門的實際需要，分別按月編制各項開支預算，經過財政部門審核通過后，按計劃使用資金，嚴格限制超支，確保公司各項支出經濟合理、及時、有效。2.3財務賬務管理公司財政部門應當對公司各項收支進行精細管理，保證賬簿的真實性、準確性和完整性，勤奮工作，不遺漏任何一個賬務數據，使財政賬目準確無誤。財政部門應當對員工的財務收支行為進行管理，統(tǒng)計工資、獎勵、補貼等費用，并制定有限支出管理制度。2.4財務報表管理公司財政部應當定期制作財務報表，保證準確性并按期填報，及時分析和評估公司各項經濟活動的經濟效果，及時發(fā)現(xiàn)經濟問題并采取相應措施。對經濟情況不好的部門，應當立即采取控制或調整措施，對營收較高的部門，則應當對其提供必要的支撐和保障。三、違規(guī)行為處理機制公司財政部門將嚴格管理公司財務收支和賬務，凡不遵守管理制度、超出職權、徇私舞弊、貪污等違法違規(guī)行為，都將受到嚴肅處理。嚴禁財政部門及其工作人員違反財務制度、規(guī)章、管理程序進行利益輸送、挪用公款、侵害國家和公司利益行為。如有違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以處理，涉嫌違法犯罪的，將移交公安機關處理。四、附則本制度適用于公司管理范圍內的所有部門和人員。本制度修訂時，應當嚴格按照公司相關規(guī)定，保證修訂內容合法、合規(guī)。以上為《公司財政部管理制度