固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

?固定資產(chǎn)貸款管理暫行方法?與?工程融資業(yè)務(wù)指引?培訓(xùn)講義1固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容

貸前調(diào)查是否認(rèn)真審核工程合規(guī)性，包括工程投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)；工程是否符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，是否符合國家有關(guān)項(xiàng)目資本金的規(guī)定；對于工程融資，是否根據(jù)工程建設(shè)期和運(yùn)營期不同風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，采取措施有效降低和分散各類風(fēng)險(xiǎn)。2第二章受理與調(diào)查〔一〕第九條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備以下條件：〔一〕借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；〔二〕借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；〔三〕借款人為新設(shè)工程法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；〔四〕國家對擬投資工程有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；〔五〕借款用途及還款來源明確、合法；〔六〕工程符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資工程的合法管理程序；〔七〕符合國家有關(guān)投資工程資本金制度的規(guī)定；〔八〕貸款人要求的其他條件。3第二章受理與調(diào)查〔一〕本條主要從借款人和借款工程兩個(gè)方面設(shè)置了固定資產(chǎn)貸款應(yīng)該遵守的根本前提條件，其目的是通過規(guī)定固定資產(chǎn)貸款的最低要求，將信貸制度導(dǎo)向與國家經(jīng)濟(jì)政策、公眾利益以及誠信文化相統(tǒng)一，支持社會(huì)、經(jīng)濟(jì)科學(xué)開展，貸款人應(yīng)確保在貸款發(fā)放前本條所列的所有要求同時(shí)滿足。第〔一〕至〔四〕款是對借款人資格和信用狀況的要求，對于有惡意逃廢債、欺詐等重大不良記錄企業(yè)的工程，以及借款人不具備投資資格或資質(zhì)的工程，不得給予固定資產(chǎn)貸款支持。4第二章受理與調(diào)查〔一〕第〔五〕款包括兩層含義，一是貸款應(yīng)有明確對應(yīng)的、符合國家政策的工程，不得對多個(gè)工程打捆處理，必要時(shí)還應(yīng)具體約定貸款用于工程的哪些支出；二是貸款要有明確合法的還款來源，固定資產(chǎn)貸款的還款來源無論是貸款工程本身產(chǎn)生的收益，還是借款人其他工程的收益或綜合收益，或者是財(cái)政撥款、補(bǔ)貼，均應(yīng)在申請貸款時(shí)明確。第〔六〕款是對借款工程的要求，強(qiáng)調(diào)工程應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保以及投資管理的政策，貸款發(fā)放前必須按要求取得相關(guān)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或備案文件。第〔七〕款是對資本金的要求，不得以任何方式突破或變相突破工程資本金制度，充分發(fā)揮其對固定資產(chǎn)投資工程的風(fēng)險(xiǎn)約束作用。第〔八〕款由貸款人根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)識別能力以及風(fēng)險(xiǎn)偏好，在內(nèi)部制度中進(jìn)一步提出的要求5第二章受理與調(diào)查〔二〕第十條貸款人應(yīng)對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守老實(shí)守信原那么，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點(diǎn)對借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標(biāo)準(zhǔn)提出要求，這些要求應(yīng)表達(dá)在貸款人的內(nèi)部制度中。強(qiáng)調(diào)了老實(shí)守信原那么，要求貸款人通過要求借款人做出承諾的手段，從借款人處獲得真實(shí)、完整、有效的材料，為后續(xù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和審批工作提供準(zhǔn)確可靠的依據(jù)。6第二章受理與調(diào)查〔三〕第十一條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：〔一〕借款人及工程發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；〔二〕貸款工程的情況；〔三〕貸款擔(dān)保情況；〔四〕需要調(diào)查的其他內(nèi)容。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。7第二章受理與調(diào)查〔三〕本條是對盡職調(diào)查工作的要求。貸款盡職調(diào)查是指收集、整理借款人、借款人的關(guān)系人以及貸款工程的根底資料，并從定性角度對借款人和工程的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析判斷。盡職調(diào)查工作內(nèi)容主要包括：走訪客戶，實(shí)地查看工程現(xiàn)場、借款人的經(jīng)營場所和經(jīng)營設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人經(jīng)營管理情況、財(cái)務(wù)情況以及新建工程的背景；收集財(cái)務(wù)報(bào)表和資料信息，通過其他渠道征詢借款人的資信狀況，收集借款人及新工程的產(chǎn)品、市場、經(jīng)營信息，整理歸納分析資料數(shù)據(jù)等。盡職調(diào)查人員必須全面深入多方了解收集情況，取得足以證實(shí)借款人資信狀況以及新建工程合規(guī)性和經(jīng)營前景的有關(guān)證據(jù)，確保借款人資信情況及工程相關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。8第二章受理與調(diào)查〔三〕貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)提供翔實(shí)、可靠的資料，具體應(yīng)從三方面入手收集相關(guān)資料：一是借款人及其關(guān)系人的情況，例如，其財(cái)務(wù)實(shí)力、歷史信譽(yù)、專業(yè)能力、行業(yè)地位、公司治理、領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)等；二是工程本身情況，例如，工程的規(guī)模、技術(shù)水平、市場競爭力、經(jīng)營管理層、政策合規(guī)性、環(huán)境影響、產(chǎn)品市場容量、潛在市場競爭等；三是貸款擔(dān)保情況，包括但不限于擔(dān)保的合法性、抵質(zhì)押物價(jià)值及可變現(xiàn)性、擔(dān)保人的擔(dān)保能力等。9第三章風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批〔一〕第十二條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，對固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告。本條要求要有“具體的責(zé)任部門和崗位〞負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，貸款人應(yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力的角度出發(fā)，建立一支專業(yè)、專注從事固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的人員隊(duì)伍，將貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)部門與經(jīng)營部門別離，并明確盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)人員的職責(zé)分工，做出合理的制度安排，表達(dá)制衡因素。10第三章風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批〔二〕第十三條貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、工程發(fā)起人、工程合規(guī)性、工程技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、工程產(chǎn)品市場、工程融資方案、還款來源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。本條強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的全面性，按照相關(guān)性原那么，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)本質(zhì)要求，凡影響到貸款按時(shí)回收的相關(guān)因素均應(yīng)納入評價(jià)范圍；貸款人應(yīng)按本條要求“設(shè)置定量和定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)〞，對影響貸款按時(shí)回收的因素進(jìn)行科學(xué)分析和評估，不斷提高評估結(jié)論的可靠性。11第三章風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批〔三〕第十四條貸款人應(yīng)按照審貸別離、分級審批的原那么，標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。本條是對貸款審批的原那么要求。?商業(yè)銀行法?第三十五條明確規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸別離、分級審批的制度。其中包含兩個(gè)核心內(nèi)容：一是要求“審貸別離〞，即貸款審批必須獨(dú)立于貸款經(jīng)營部門，做到另一雙眼睛看風(fēng)險(xiǎn)的效果；二是要求“分級審批〞，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)制度，以授權(quán)書或制度的形式明確不同層級和審批人員的審批權(quán)限，并在實(shí)際的業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)格按權(quán)限開展審批。12第三章風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批〔三〕審批方式可以采用會(huì)議、會(huì)簽、雙簽、單簽等形式，貸款人應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際確定適宜的審批方式。貸款審批過程中，與業(yè)務(wù)存在重大利害關(guān)系的人員應(yīng)該回避。貸款審批人員應(yīng)在閱讀審查申報(bào)材料的根底上，根據(jù)國家有關(guān)方針政策、法律法規(guī)和貸款人的內(nèi)部制度，審查信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和商業(yè)可行性，分析申報(bào)工程的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)躲避和防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)給貸款人帶來的風(fēng)險(xiǎn)和收益決定是否批準(zhǔn)。貸款審批人必須獨(dú)立審批決策，不得受包括申請人在內(nèi)的任何其他人的不正當(dāng)影響。1314工程融資業(yè)務(wù)指引第五條貸款人提供工程融資的工程，應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關(guān)政策。[釋義]規(guī)定了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以提供融資工程的最低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，這也是深入貫徹實(shí)踐科學(xué)開展觀、建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)以及保持經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性開展要求的要求。1415工程融資業(yè)務(wù)指引第六條貸款人從事工程融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識別和評估融資工程中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。[釋義]工程融資中可能存在的的風(fēng)險(xiǎn)有很多種，但總的來說可以分為兩大類：即建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)，每類風(fēng)險(xiǎn)中又分別包括多種不同類型的風(fēng)險(xiǎn)。針對兩類風(fēng)險(xiǎn)，管理的側(cè)重點(diǎn)也有所不同，如建設(shè)期主要關(guān)注工程是否能如期建成，而經(jīng)營期那么主要關(guān)注工程是否有穩(wěn)定的還款收入來源。1516工程融資業(yè)務(wù)指引第七條貸款人從事工程融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從工程技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估工程風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場波動(dòng)等不確定因素對工程的影響，審慎預(yù)測工程的未來收益和現(xiàn)金流。1617[釋義]應(yīng)注意把握兩層含義：一是工程融資的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)應(yīng)以工程的償債能力分析為核心。貸款業(yè)務(wù)所有的分析判斷均建立在最后貸款能否歸還的根底上，對工程融資來說，由于除工程所產(chǎn)生的收入之外通常沒有其他收入作為還款來源，因此，應(yīng)將影響工程償債能力的技術(shù)可行性和財(cái)務(wù)可行性作為評估的重點(diǎn)。工程另有財(cái)政補(bǔ)貼、撥款等其他收入的，且對償債能力有重要影響的，也應(yīng)給予相應(yīng)評估；二是突出“審慎〞的要求，即貸款人在評估工程風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)充分考慮宏觀政策的變化、經(jīng)濟(jì)周期、工程產(chǎn)品市場的波動(dòng)等因素，以確保工程有充足的風(fēng)險(xiǎn)緩沖。工程融資業(yè)務(wù)指引1718工程融資業(yè)務(wù)指引第八條貸款人應(yīng)當(dāng)按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程資本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮工程風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，合理確定貸款金額。[釋義]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供融資的工程在應(yīng)滿足產(chǎn)業(yè)等政策之外，還應(yīng)滿足國家關(guān)于工程資本金的有關(guān)規(guī)定，這也是控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的需要。對于風(fēng)險(xiǎn)較大的工程，貸款人可以在國家關(guān)于工程資本金最低要求的根底上進(jìn)一步提高比例要求，以到達(dá)對借款人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)約束、降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的目的。1819第十一條貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的工程資產(chǎn)和/或工程預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并可以根據(jù)需要，將工程發(fā)起人持有的工程公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為工程所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。[釋義]貸款人在工程融資中承擔(dān)著最主要的風(fēng)險(xiǎn)，因此，貸款人需要采取多種措施，盡可能地多為貸款提供有效緩沖手段，以最大限度控制和降低可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這些措施在國際上已較為普遍和成熟，成為行業(yè)通行做法。工程融資業(yè)務(wù)指引1920工程融資業(yè)務(wù)指引第十二條

貸款人應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資工程在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風(fēng)險(xiǎn)。貸款人應(yīng)當(dāng)以要求借款人或者通過借款人要求工程相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。貸款人可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)。2021

[釋義]工程融資中風(fēng)險(xiǎn)的分散非常重要，讓參與各方分別在其最熟悉的領(lǐng)域承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有助于到達(dá)工程的整體最優(yōu)，這也正是工程融資業(yè)務(wù)存在并快速開展的原因和價(jià)值所在。貸款人通常對工程建設(shè)領(lǐng)域較為陌生，因此，需要采取盡量多的措施以最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。對于經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)，由于大多與宏觀經(jīng)濟(jì)和金融市場波動(dòng)相關(guān)，貸款人通常有能力通過一定的資產(chǎn)組合管理來控制和承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，但盡管如此，仍然鼓勵(lì)通過采取多種有效手段，進(jìn)一步降低所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。工程融資業(yè)務(wù)指引21固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容

貸款合同簽訂合同簽訂是否標(biāo)準(zhǔn)，包括是否使用符合新規(guī)要求的統(tǒng)一合同文本，是否確實(shí)在合同中約定明確、合法的貸款用途；是否合理約定提款條件，并根據(jù)工程進(jìn)度科學(xué)約定提款進(jìn)度安排；是否在合同中對貸款資金支付和管理做出約定，包括是否對借款人需提交審核的交易資料做出具體約定。22第四章合同簽訂〔一〕第十五條貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，防止對重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。要求合同文本中表達(dá)涉及合同法、擔(dān)保法及貸款全流程的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，這些風(fēng)險(xiǎn)既包括法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等貸款的一般風(fēng)險(xiǎn)，也包括產(chǎn)品內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。合同中對于各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任應(yīng)作出詳細(xì)規(guī)定，以免在貸款發(fā)生問題時(shí)，因約定責(zé)任不明確而導(dǎo)致貸款人無法有效實(shí)現(xiàn)債權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。?方法?中明確要求在借款合同中約定違約情形及違約責(zé)任，這有利于保護(hù)貸款人利益，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。23第四章合同簽訂〔二〕第十六條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。借款合同中除了要具備現(xiàn)有合同所具備的要素外，還應(yīng)包括貸款支付環(huán)節(jié)，以表達(dá)和實(shí)踐?方法?中強(qiáng)調(diào)的貸款支付理念。對支付的規(guī)定應(yīng)至少包含支付資金用途、支付方式、支付工具、支付方式變更及變更觸發(fā)事件、貸款資金支付限制禁止行為、借款人及時(shí)提供貸款資金使用記錄和資料備查等約定。24第四章合同簽訂〔二〕應(yīng)約定“還款保障及風(fēng)險(xiǎn)處置〞。還款保障是指還款來源的可靠性，既包括貸款工程的收入現(xiàn)金流等直接還款來源，也包括貸款擔(dān)保等間接還款來源。風(fēng)險(xiǎn)處置是指如借款人違反合同約定，貸款人為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)或追索資產(chǎn)所采取的積極措施。?方法?第九條第五款要求“借款用途及還款來源明確、合法〞。25第四章合同簽訂〔三〕第十七條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、工程實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。合同中約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款支付方式、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付審核等相關(guān)內(nèi)容。即當(dāng)借款人提供文件證明與提取的貸款同比例的資本金已足額到位、工程實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等提款條件滿足合同約定時(shí)，才予放款。26第四章合同簽訂〔三〕貸款提款條件包括與貸款同比例的資本金已足額到位、工程實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。為進(jìn)一步防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，?方法?二十九條規(guī)定，合同中應(yīng)約定當(dāng)借款人信用狀況下降、不按合同約定支付貸款資金、工程進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度、違反合同約定，以化整為零方式躲避貸款人受托支付等情況時(shí)，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。27第四章合同簽訂〔四〕第十八條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。要求貸款人對借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，來實(shí)現(xiàn)對貸款資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控，以加強(qiáng)貸款支付管理，進(jìn)而強(qiáng)化貸款用途管理。貸款合同可通過貸款發(fā)放賬戶來增強(qiáng)貸款人在貸款發(fā)放后對貸款資金的控制，并通過還款準(zhǔn)備金賬戶來緩沖借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，降低違約事件項(xiàng)下的貸款損失。“必要時(shí)〞，是指根據(jù)借款人信用狀況、工程收入狀況、擔(dān)保人現(xiàn)金流情況、工程周期的季節(jié)性差異因素等情形來判斷是否需要設(shè)立還款準(zhǔn)備金賬戶。28第四章合同簽訂〔四〕“貸款發(fā)放賬戶〞和“還款準(zhǔn)備金賬戶〞的具體涵義為：兩種賬戶即可以是新設(shè)賬戶，也可以是借款人的現(xiàn)有賬戶；不特指?人民幣結(jié)算賬戶管理方法?中的“專用賬戶〞，只要能夠?qū)崿F(xiàn)貸款發(fā)放用途、還款用途即可。29第四章合同簽訂〔五〕第十九條貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款工程及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。30第四章合同簽訂〔五〕要求借款人對合同中的重要內(nèi)容作出承諾：重要內(nèi)容是指對貸款的平安性可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素，如法律風(fēng)險(xiǎn)、申請資料的真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負(fù)擔(dān)或影響其還款能力的風(fēng)險(xiǎn)等。固定資產(chǎn)貸款的金額通常較大且貸款期限較長，因此對貸款人實(shí)施貸款監(jiān)管的要求就更高。在貸款人履行貸款監(jiān)管職責(zé)時(shí)，如果借款人能夠按時(shí)按規(guī)定履行其在貸款合同中義務(wù)將有助于貸款人適時(shí)評價(jià)和防范包括法律、信用等方面的貸款風(fēng)險(xiǎn)；反之，當(dāng)借款人不履行或不能完全履行合同義務(wù)時(shí)是可能構(gòu)成貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，貸款人應(yīng)及早展開調(diào)查，如有必要，應(yīng)及時(shí)采取保全措施并追究借款人的違約責(zé)任。31第四章合同簽訂〔六〕第二十條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。要求在合同中明確借款人的違約責(zé)任。貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)依法追究借款人違約責(zé)任。違約事件的界定及違約責(zé)任的約定是貸款合同中的一般性要素。3233工程融資業(yè)務(wù)指引第九條貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)工程預(yù)測現(xiàn)金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款方案。[釋義]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對工程融資貸款期限和還款方案的合理確定，需要對工程及其風(fēng)險(xiǎn)的有效把握，并在貸款合同中予以明確。3334工程融資業(yè)務(wù)指引第十四條貸款人應(yīng)當(dāng)按照?固定資產(chǎn)貸款管理暫行方法?的有關(guān)規(guī)定，恰當(dāng)設(shè)計(jì)賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財(cái)務(wù)指標(biāo)控制、重大違約事項(xiàng)等工程融資合同條款，促進(jìn)工程正常建設(shè)和運(yùn)營，有效控制工程融資風(fēng)險(xiǎn)。[釋義]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視通過科學(xué)設(shè)計(jì)貸款合同條款，明確雙方的責(zé)權(quán)利，有效維護(hù)自身權(quán)益。工程融資業(yè)務(wù)貸款合同條款的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循?固貸方法?對貸款合同條款的相關(guān)規(guī)定。在工程融資業(yè)務(wù)中，貸款合同的條款應(yīng)以有利于工程目標(biāo)的達(dá)成、參與各方的風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配為原那么合理進(jìn)行設(shè)計(jì)。34固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容

貸款支付管理貸款資金支付管理是否嚴(yán)格，工程資本金是否做到同比例到位，有無超進(jìn)度放款情形；是否按要求采取貸款人受托支付方式，事先認(rèn)真審核借款人提供的相關(guān)交易資料〔包括關(guān)于工程進(jìn)展的第三方證明〕；是否存在超過規(guī)定限額自主支付、化整為零等違規(guī)和躲避監(jiān)管的行為；對未按約定采取受托支付的客戶是否根據(jù)貸款新規(guī)和合同約定采取相應(yīng)措施；自主支付時(shí)，是否要求借款人在提出提款申請時(shí)提綱貸款資金使用方案，是否要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。35第五章發(fā)放與支付〔一〕第二十一條貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，商業(yè)銀行都有獨(dú)立的放款部門，這些部門完全獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門，對貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與協(xié)議是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門的分管行領(lǐng)導(dǎo)分開。貸款發(fā)放和支付有很大的審核工作量，同時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理需要，因此要求設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位?！蔼?dú)立〞是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營、信貸審批混崗。36第五章發(fā)放與支付〔二〕第二十二條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。是對貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)的總體性原那么要求。對貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，防止因貸款挪用帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。無論是貸款人受托支付和借款人自主支付，在貸款人同意發(fā)放貸款之前，必須對發(fā)放條件進(jìn)行審核。審核滿足發(fā)放條件的，再按照本方法第二十四-二十七條的要求控制貸款支付環(huán)節(jié)，以保證貸款支付條件的滿足。37第五章發(fā)放與支付〔三〕第二十三條合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理?！皩ｉT的貸款發(fā)放賬戶〞，并不特指?人民幣結(jié)算賬戶管理方法?中的“專用賬戶〞，只要能夠?qū)崿F(xiàn)專門的貸款發(fā)放用途即可，該賬戶應(yīng)只辦理單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放，與借款人自有資金以及其他貸款資金相別離，實(shí)現(xiàn)在一個(gè)賬戶內(nèi)?？顚９堋＜s定“專門的貸款發(fā)放賬戶〞，其主要目的是便于對借款人按約定用途使用貸款資金的行為進(jìn)行有效控制，本?方法?不強(qiáng)制要求通過“專門的貸款發(fā)放賬戶〞辦理固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放和支付，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況和歷史守約情況作為是否“必要〞約定該種賬戶。38第五章發(fā)放與支付〔四〕第二十四條

貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。39第五章發(fā)放與支付〔四〕貸款人受托支付貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，提交的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合同約定的用途。發(fā)放和支付的審核工作可分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料時(shí)再對支付事項(xiàng)進(jìn)行審核?！敖杩钊私灰讓κ吱?，不僅限于商品或勞務(wù)合同項(xiàng)下的交易對手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可發(fā)放或支付。40第五章發(fā)放與支付〔四〕：借款人自主支付借款人自主支付方式下，貸款人應(yīng)先審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，符合條件的，貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶，并明確要求借款人：賬戶內(nèi)的貸款資金只能用于支付符合小額支付標(biāo)準(zhǔn)〔單筆金額不超過5%或500萬元人民幣〕，借款人對賬戶內(nèi)資金按約定用途和金額限制對外支付。41第五章發(fā)放與支付〔五〕第二十五條單筆金額超過工程總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。超過5%或500萬采用貸款人受托支付，只是最低標(biāo)準(zhǔn)。如果貸款人認(rèn)為借款人資信不佳、或沒有歷史合作經(jīng)驗(yàn)參考，貸款人可以在上述標(biāo)準(zhǔn)的根底上提出更嚴(yán)格的要求，甚至要求所有支付均采用貸款人受托支付；借款人違反約定對賬戶內(nèi)資金自行進(jìn)行超過5%或500萬的支付時(shí)，貸款人應(yīng)在事后檢查中及時(shí)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)一步約定更嚴(yán)格的條件。42第五章發(fā)放與支付〔六〕第二十六條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。在貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成的動(dòng)作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對象符合借款合同約定用途，支付事項(xiàng)與其提交的交易合同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過借款人的賬戶辦理發(fā)放和支付。這種方式下，貸款資金均不在借款人賬戶上停留，需要做到“實(shí)貸實(shí)付〞。43第五章發(fā)放與支付〔六〕以票據(jù)方式結(jié)算的，貸款人應(yīng)在出票〔或同意借款人出票〕前進(jìn)行貸款發(fā)放和支付審核，貸款人應(yīng)將此作為建立支付委托關(guān)系的前提條件；對于需要在出票后數(shù)日內(nèi)根據(jù)提示進(jìn)行付款的，貸款資金應(yīng)在接到票據(jù)的付款提示后再發(fā)放貸款并立即辦理對外付款。貸款人受托支付方式下發(fā)生支付退款的，貸款人應(yīng)采取有效手段監(jiān)控退款資金不被挪用，并查明原因后及時(shí)支付。貸款人還應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部流程，及時(shí)處理借款人的支付申請，不影響客戶的資金使用。44第五章發(fā)放與支付〔七〕第二十七條采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。借款人自主支付的，貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)明確方案支付的事項(xiàng)〔可要求借款人提供清單〕；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶并由借款人在約定的時(shí)間范圍內(nèi)按需支付。貸款人應(yīng)在事后對借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實(shí)際支付的相關(guān)憑證〔交易合同、發(fā)票、支付憑證等〕，以分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定。例如：通過與支付憑證和賬戶流水的核對，判斷借款人實(shí)際支付清單的可信性；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否符合借款合同關(guān)于用途的約定；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否與其提款申請時(shí)的方案支付事項(xiàng)一致；借款人實(shí)際支付是否超過借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在化整為零躲避貸款人受托支付的情形等。45第五章發(fā)放與支付〔八〕第二十八條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的工程資本金足額到位，并與貸款配套使用。工程資本金制度在固定資產(chǎn)投資工程中發(fā)揮著重要風(fēng)險(xiǎn)約束作用，在工程發(fā)起人投入一定比例自有資金情況下，有利促使投資方審慎做出工程投資決策；按照國家工程資本金制度的要求，資本金可以根據(jù)工程進(jìn)度分期到位，貸款人在貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和審批環(huán)節(jié)，應(yīng)對工程資本金的來源可靠性進(jìn)行評估，在具體的貸款使用環(huán)節(jié)，審核資本金的實(shí)際到位情況。46第五章發(fā)放與支付〔八〕在貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的工程資本金已經(jīng)到位，或已經(jīng)使用于工程。資本金與貸款同比例提前到位是最低要求，對于建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)較大的工程，貸款人可提高要求，要求借款人提前資本金到位比例和時(shí)間，并首先使用資本金；對于國家要求工程資本金在貸款發(fā)放前全部到位的工程，例如房地產(chǎn)開發(fā)工程，還應(yīng)遵守國家的規(guī)定。確認(rèn)工程資本金到位的方式有多種，例如：查驗(yàn)注冊資本證明、核對存放資本金賬戶的流水，對于已經(jīng)用于工程的資本金，還可以核對發(fā)票或者交易合同加付款憑證等，貸款人可根據(jù)工程特點(diǎn)、是否約定了專門的貸款發(fā)放賬戶等因素靈活運(yùn)用。47第五章發(fā)放與支付〔九〕第二十九條在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：〔一〕信用狀況下降；〔二〕不按合同約定支付貸款資金；〔三〕工程進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；〔四〕違反合同約定，以化整為零方式躲避貸款人受托支付。48第五章發(fā)放與支付〔九〕本條對貸款發(fā)放和支付審核工作提出了具體要求。貸款人在整個(gè)貸款的發(fā)放和支付過程中，應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人的信用狀況、守約情況和工程的實(shí)際進(jìn)展情況。對于支付審核，應(yīng)以有利于監(jiān)督貸款用途為原那么，根據(jù)借款人的信用狀況，以形式審核為主，有條件進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核的一定要做實(shí)質(zhì)性支付審核。借款人不得以化整為零方式躲避借款人受托支付。4950工程融資業(yè)務(wù)指引第十五條

貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)工程的實(shí)際進(jìn)度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的工程資本金足額到位，并與貸款配套使用。[釋義]為防止貸款被挪用，貸款應(yīng)按照合同約定的條件進(jìn)行發(fā)放，通常的約定條件會(huì)包括貸款發(fā)放應(yīng)與工程的實(shí)際進(jìn)度保持一致，并強(qiáng)調(diào)工程資本金與貸款同比例足額到位，從這里也可以看到貸款合同條款對于控制風(fēng)險(xiǎn)的重要性。5051工程融資業(yè)務(wù)指引第十六條貸款人應(yīng)當(dāng)按照?固定資產(chǎn)貸款管理暫行方法?關(guān)于貸款發(fā)放與支付的有關(guān)規(guī)定，對貸款資金的支付實(shí)施管理和控制，必要時(shí)可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶。采用貸款人受托支付方式的，貸款人在必要時(shí)可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。5152工程融資業(yè)務(wù)指引[釋義]工程融資貸款的發(fā)放、支付等管理與固定資產(chǎn)貸款一樣，均遵循?固貸方法?的相應(yīng)規(guī)定和要求。同時(shí)，為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，針對工程融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，本指引專門提出了根據(jù)共同簽證單進(jìn)行貸款支付的原那么性要求。共同簽證單是指貸款人在認(rèn)為有必要對工程建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行更精細(xì)把握時(shí)，要求借款人委托一家中介機(jī)構(gòu)〔例如監(jiān)理公司、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等〕參與工程執(zhí)行的監(jiān)督。對于工程建設(shè)進(jìn)度到達(dá)合同約定的付款節(jié)點(diǎn)，經(jīng)中介機(jī)構(gòu)驗(yàn)收質(zhì)量合格后，借款人、承包商〔或設(shè)備供給商〕、中介機(jī)構(gòu)共同在簽證單上簽字認(rèn)可。貸款人根據(jù)共同簽證單向承包商〔或設(shè)備供給商〕支付進(jìn)度款。52固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容

貸后管理是否通過實(shí)地檢查等方式，了解、監(jiān)控工程建設(shè)情況；是否對固定資產(chǎn)投資工程收入現(xiàn)金流以及借款人整表達(dá)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測，并對異常情況及時(shí)采取應(yīng)對措施；對于工程融資，是否約定專門的工程收入賬戶并實(shí)施監(jiān)控。53第六章貸后管理〔一〕第三十條貸款人應(yīng)定期對借款人和工程發(fā)起人的履約情況及信用狀況、工程的建設(shè)和運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款平安的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評價(jià)并采取針對性措施。本條是對固定資產(chǎn)貸款貸后管理的一般概述和總體要求。首先，本條要求貸款人必須定期進(jìn)行貸后檢查和分析。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人和借款工程的具體風(fēng)險(xiǎn)狀況確定合理的檢查間隔期；其次，本條標(biāo)準(zhǔn)了貸款人進(jìn)行貸后檢查的根本內(nèi)容；再次，貸款人要在上述貸后檢查的根底上建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系；最后，本條強(qiáng)調(diào)，貸款人在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人違反合同約定或其他可能影響貸款平安的不利情形時(shí)，應(yīng)對貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況做出判斷，并按照對貸款平安收回有利的原那么，根據(jù)借款合同的有關(guān)約定及時(shí)采取針對性措施保障債權(quán)。54第六章貸后管理〔二〕第三十一條工程實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求工程發(fā)起人配套不低于工程資本金比例的追加投資和相應(yīng)擔(dān)保。本條針對工程建設(shè)過程中工程實(shí)際總投資超出原定金額時(shí)的特定情況，明確了貸款人的行為標(biāo)準(zhǔn)。工程實(shí)際總投資超預(yù)算的情況時(shí)有發(fā)生。為防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，貸款人可在貸款前與借款人約定如未來總投資超預(yù)算，追加投資應(yīng)由借款人自行解決；如需對外借款，需經(jīng)貸款人同意。在工程建設(shè)過程中，如確實(shí)發(fā)生工程實(shí)際總投資超預(yù)算情形，且借款人無法通過自籌資金全部解決，需向貸款人提出追加貸款申請的，貸款人應(yīng)及時(shí)對工程重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，履行貸款審批流程。55第六章貸后管理〔二〕對貸款人經(jīng)審查審批同意追加貸款的，考慮到國家有關(guān)資本金管理制度要求及貸款人的風(fēng)險(xiǎn)承受上限，本條要求工程發(fā)起人應(yīng)配套不低于工程資本金比例的追加投資。對需提供擔(dān)保的，還應(yīng)追加相應(yīng)的擔(dān)保。對貸款人經(jīng)審查審批認(rèn)為工程超總投資后未來現(xiàn)金流缺乏，不同意追加貸款的，應(yīng)高度關(guān)注貸款風(fēng)險(xiǎn)，通過要求借款人進(jìn)一步追加其他還款來源或擔(dān)保等方式增強(qiáng)貸款資金的平安性。56第六章貸后管理〔三〕第三十二條貸款人應(yīng)對抵〔質(zhì)〕押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測和重估制度。為切實(shí)發(fā)揮第二還款來源的保障作用，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)對貸款擔(dān)保進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測，并定期重估其擔(dān)保能力。對于貸款原有擔(dān)保缺乏以保障貸款平安，借款人又不能提供其他有效擔(dān)保的，借款人應(yīng)利用合同約定的違約條款，采用有效措施保障貸款平安。57第六章貸后管理〔四〕第三十三條貸款人應(yīng)對固定資產(chǎn)投資工程的收入現(xiàn)金流以及借款人的整表達(dá)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。固定資產(chǎn)投資工程或借款人的現(xiàn)金流情況是貸款還款來源的第一保障，也是貸后管理的重點(diǎn)。對于借款人及工程現(xiàn)金流不能到達(dá)評估水平、現(xiàn)金流大幅變動(dòng)，或未按約定按時(shí)足額回籠等異常情況，貸款人應(yīng)將其視為重要的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，及時(shí)查找原因，分析其對貸款平安的影響，以盡早采取針對性措施放款風(fēng)險(xiǎn)。58第六章貸后管理〔五〕第三十四條合同約定還款準(zhǔn)備金專用賬戶的，貸款人應(yīng)