臺塑集團財務(wù)管理機能介紹1

財務(wù)管理機能引見報告人:曾治平簡介本公司之ERP區(qū)分為六大管理機能：(1)營業(yè)管理(2)消費管理(3)資材管理(4)人力資源(5)財務(wù)管理(6)運營管理營業(yè)管理財務(wù)管理資材管理消費管理人力資源運營管理財務(wù)管理目的符合法規(guī)簡化事務(wù)編列財報忠實紀錄反響異常綱要普通帳務(wù)應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款固定資產(chǎn)稅務(wù)申報薪資帳務(wù)營業(yè)帳務(wù)資料帳務(wù)外銷費用外購帳務(wù)財務(wù)管理模塊圖財務(wù)管理關(guān)聯(lián)圖一日結(jié)算財務(wù)管理模塊圖應(yīng)付帳款普通帳務(wù)稅務(wù)申報固定資產(chǎn)營業(yè)管理資材管理人事管理成本管理營業(yè)帳務(wù)資料帳務(wù)薪資帳務(wù)外銷費用外購帳務(wù)應(yīng)收帳款財務(wù)管理關(guān)連圖固定資產(chǎn)營業(yè)稅各類所得普通帳務(wù)營業(yè)人事薪資帳務(wù)營業(yè)帳務(wù)資材外銷費用應(yīng)收帳款資料帳務(wù)外購帳務(wù)應(yīng)付帳款傳票傳票←傳票支付→運營管理資金調(diào)度普通帳務(wù)普通帳務(wù)特征彈性科目立沖傳票自動產(chǎn)生傳票自轉(zhuǎn)功能異常帳項警示多樣匯總設(shè)定數(shù)據(jù)就源輸入承接自轉(zhuǎn)傳票自定義報表格式提供管理報表普通帳務(wù)特征(1):彈性科目立沖立沖自行組合指定科目立沖傳票控制立沖立沖余額匯總科目數(shù)量減少科目長度縮短傳票輸入正確余額符合需求普通帳務(wù)特征(2):傳票自動產(chǎn)生傳票會計確認帳項分攤：土地稅、水電費等定期定額分攤定期結(jié)轉(zhuǎn)：

季/半年/年報、

年度結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用節(jié)省輸入任務(wù)普通帳務(wù)特征(3):傳票自轉(zhuǎn)功能自轉(zhuǎn)應(yīng)付費分錄自轉(zhuǎn)代扣所得稅分錄自轉(zhuǎn)進項稅額分錄部門(費用別)+摘要會計科目用途+摘要外加稅內(nèi)含稅大陸內(nèi)含稅自轉(zhuǎn)分錄自轉(zhuǎn)會計科目回轉(zhuǎn)傳票普通帳務(wù)特征(4):異常帳項警示日催告月催告結(jié)存金額異常普通帳務(wù)特征(5):多樣匯總設(shè)定可提供多個組織層級匯總資料可按照科目型態(tài)設(shè)定不同的匯總方式普通帳務(wù)特征(6):數(shù)據(jù)就源輸入普通費用暫借款外幣暫借款會計確認傳票節(jié)省輸入任務(wù)打印傳票普通帳務(wù)特征(7):承接自轉(zhuǎn)傳票普通帳務(wù)

作業(yè)取傳票匯總原那么取分錄配方產(chǎn)生傳票編號傳票匯總原那么建檔傳票分錄建檔轉(zhuǎn)出傳票人事薪資固定資產(chǎn)應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款營業(yè)帳務(wù)外銷費用資料帳務(wù)外購帳務(wù)普通帳務(wù)特征(8):自定義報表格式報表出表條件建文件報表出表架構(gòu)建文件報表數(shù)據(jù)源建文件報表擷取數(shù)據(jù)條件建文件損益表資產(chǎn)負債表臺塑管理報表普通帳務(wù)特征(9):管理報表會計科目余額表比較損益表損益匯總表銷管財費用匯總表推銷管理費用比較表運營簡報普通帳務(wù)關(guān)連圖外包費用結(jié)算傳票帳項分攤普通費用就源輸入暫借款就源輸入研發(fā)費用定期結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)存金額異常反響月催告日催告管理報表日報結(jié)算月報止付廠商各類自轉(zhuǎn)傳票自轉(zhuǎn)核決異常管理零星資料應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款特征彈性收款周期/幣別彈性應(yīng)收立沖要件自定義收款期限自定義對賬單應(yīng)收異常管理匯總開立傳票數(shù)據(jù)就源輸入應(yīng)收帳款特征(1):彈性收款周期/幣別月1-31月5-4半月1-15半月3-18…..…..應(yīng)收帳款特征(2):彈性應(yīng)收立沖要件公司部門客戶編號應(yīng)收周期幣別稅額合并必要要件料品買賣方式相關(guān)號碼憑證號碼選擇要件售別產(chǎn)品編號訂單號碼相關(guān)號碼Ex應(yīng)收立沖應(yīng)收帳款特征(3):自定義收款期限發(fā)票日發(fā)票日次月?周期月半月旬…?天應(yīng)收帳款特征(4):自定義對賬單用途別原那么建檔合計原那么建檔明細摘要稱號建檔對賬單應(yīng)收帳款明細表應(yīng)收帳款特征(5):應(yīng)收異常管理日催告月催告應(yīng)收未收款異常反響單應(yīng)收帳款異常反響表應(yīng)收帳款異常反響表應(yīng)收帳款異常反響表營業(yè)員營業(yè)處(全部)總經(jīng)理室(3個月以上)總管理處(4個月以上)會計應(yīng)收帳款特征(6):匯總開立傳票打印傳票普通帳務(wù)

作業(yè)取傳票匯總原那么取分錄配方產(chǎn)生傳票編號傳票匯總原那么建檔傳票分錄建檔轉(zhuǎn)出傳票轉(zhuǎn)賬繳款票據(jù)兌現(xiàn)退票應(yīng)收帳款特征(7):數(shù)據(jù)就源輸入轉(zhuǎn)賬會計出納確認入檔退款內(nèi)外銷繳款非營業(yè)繳款節(jié)省輸入任務(wù)應(yīng)收帳款關(guān)聯(lián)圖帳款管理營業(yè)交運就源繳款內(nèi)銷票據(jù)管理普通帳務(wù)對帳異常管理應(yīng)收立帳應(yīng)收沖賬開立傳票繳票就源繳款非營業(yè)預(yù)(暫)收立帳營業(yè)授信票據(jù)退換普通帳務(wù)管理報表普通帳務(wù)轉(zhuǎn)賬傳票應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款特征(1):嚴厲付款控制憑證反復(fù)控制止付廠商控制暫借款檢查日期案號支付方式錯誤警示應(yīng)付帳款特征(2):多樣付款方式員工轉(zhuǎn)存企業(yè)內(nèi)撥付EDI電匯現(xiàn)金支票銀存(電匯)應(yīng)付帳款特征(3):匯總開立傳票打印傳票普通帳務(wù)

作業(yè)取傳票匯總原那么取分錄配方產(chǎn)生傳票編號傳票匯總原那么建檔傳票分錄建檔轉(zhuǎn)出傳票調(diào)度付款退回撤銷逐筆確認付款普通帳務(wù)自轉(zhuǎn)傳票EDI付款柜臺付款(現(xiàn)金/支票/匯款)結(jié)賬/報表應(yīng)付帳款關(guān)連圖匯總確認付款員工轉(zhuǎn)存企業(yè)內(nèi)撥付資金調(diào)度固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)作業(yè)特征固定資產(chǎn)異動就源輸入資料領(lǐng)用自轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)提供累折重算提供財/稅簽財富目錄、追溯重算區(qū)分列帳/列管資產(chǎn)多種折舊方式選擇彈性殘值續(xù)提方式閑置管理彈性清點設(shè)定固定資產(chǎn)特征(1):異動就源輸入新增會計確認入檔移轉(zhuǎn)減損閑置節(jié)省輸入任務(wù)固定資產(chǎn)特征(2):資料領(lǐng)用自轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)管理資材管理1.資料領(lǐng)用轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)條件建檔

(資料異原代及金額)2.資產(chǎn)編號轉(zhuǎn)換原那么中文品名資料中小類固定資產(chǎn)添加單領(lǐng)用

(6萬元以上)領(lǐng)用設(shè)備未轉(zhuǎn)資產(chǎn)明細表固定資產(chǎn)特征(3):提供累折重算累折重算獲得價值變卦獲得日期變卦耐用年數(shù)變卦固定資產(chǎn)特征(4):提供財/稅簽財富目錄、 追溯重算財簽稅簽財富目錄累折追溯/不追溯固定資產(chǎn)特征(5):區(qū)分列帳/列管資產(chǎn)列帳列管折舊注記(Y/N)固定資產(chǎn)特征(6):多種折舊方式選擇可采用方法(1)平均法(2)定率遞減法(1)平均年限法(即直線法)可采用方法固定資產(chǎn)特征(7):彈性殘值續(xù)提方式能否保管殘值折舊方法殘值比率殘值限額固定資產(chǎn)特征(8):閑置管理閑置設(shè)備提報逾期跟催出賣報廢移轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)特征(9):彈性清點設(shè)定清點方式自主清點抽點清點免清點資料固定資產(chǎn)資料清點資料運用部門類別代號資產(chǎn)編號自主清點跟催差別結(jié)案異常跟催固定資產(chǎn)管理資材普通帳務(wù)自轉(zhuǎn)傳票固定資產(chǎn)就源輸入清點抵押財物投保投資抵減領(lǐng)用新增移轉(zhuǎn)減損閑置帳務(wù)差別固定資產(chǎn)關(guān)連圖薪資帳務(wù)計算提撥金額人事薪資發(fā)放資料轉(zhuǎn)出提撥金額提撥條件設(shè)定來源薪資工程

建文件其他提撥設(shè)定提撥

計算職務(wù)別人工分析薪資費用分析組織層級薪資工程

合計用人費用男、女、其他各部門、廠處別、全公司薪資帳務(wù)人事普通帳務(wù)自轉(zhuǎn)傳票暫估提撥人工分析帳務(wù)薪資帳務(wù)關(guān)連圖資方勞保費計算原那么建檔資方健保費計算原那么建檔人工分析表薪資提撥處置薪資異動資料合并處置月月:每月一次年:每年底薪資帳務(wù)活動圖提撥金額來源建檔退休金補提撥金額輸入提撥設(shè)定薪資傳票部門薪資項目金額查詢月薪資發(fā)放資料別建文件月人工分析匯總表人事費用匯總表月年月月月月月營業(yè)帳務(wù)營業(yè)帳務(wù)作業(yè)關(guān)聯(lián)圖普通帳務(wù)營業(yè)帳務(wù)運費明細運費沖銷運費暫估折讓退回銷售應(yīng)收帳款營業(yè)銷售兌盈損福利費收據(jù)自轉(zhuǎn)傳票薪資帳務(wù)銷售統(tǒng)計關(guān)系人買賣應(yīng)收款分析傳票開立收據(jù)開立福利費提撥運費處置營業(yè)帳務(wù)活動圖日:每日旬/月:每月一次日報批處置銷售日報表日月應(yīng)收外匯兌盈損表外匯兌盈損月報處置銷售異動傳票運費暫估傳票暫付運費日轉(zhuǎn)檔批次應(yīng)付帳款先付后審廢品運費付款數(shù)據(jù)輸入廢品運費付款傳票福利費提撥表福利費傳票月旬/月日收據(jù)資料輸入收據(jù)打印月收據(jù)傳票運費明細及調(diào)整整檔作廢單據(jù)處置其他收入明細表資料帳務(wù)資料帳務(wù)關(guān)聯(lián)圖資材單價計算作業(yè)自轉(zhuǎn)傳票作業(yè)資料月報異動資料月報異動處置領(lǐng)料明細表收料明細表收領(lǐng)料傳票開立資料庫存處置原料單價管理暫估內(nèi)購款處置本錢與市價孰低Step1Step2Step3Step4Step5Step6資料明細賬原料結(jié)存報告表物料結(jié)存報告表材料月報傳票清單傳票原那么異常清單傳票開立異常清單原料領(lǐng)料單價比較表原料收料單價比較表本錢與市價孰低評價表暫估內(nèi)購材料款應(yīng)付內(nèi)購材料款暫估順逆差清單Step0資料帳務(wù)月報處置月資料帳務(wù)活動圖本錢市價

孰低調(diào)整資料月報調(diào)整(異動數(shù)據(jù)調(diào)整)月資料單價計算季試開傳票月調(diào)整錯誤(生管用料資料缺乏)單價計算重作下月調(diào)整(入下月帳)庫存價錢資料月報表

結(jié)存比較表暫估內(nèi)購資料款暫估內(nèi)購材料款明細賬至總賬調(diào)整暫估內(nèi)購資料款調(diào)整帳錯表錯已結(jié)賬本錢市價

孰低表應(yīng)付內(nèi)購資料明細表(余額)季月:每月一次季:每季/半年月資料收領(lǐng)傳票月外銷費用外銷費用普通帳務(wù)傳票開立營業(yè)受訂押什費付審預(yù)收款沖審費用報銷費用暫估外銷費用就源輸入營業(yè)銷售外銷費用關(guān)連圖外銷費用就源輸入外銷費用付款異常表外銷賬務(wù)活動圖外銷海空運費就源輸入?？者\費確認關(guān)什費確認外銷關(guān)什費就源輸入外銷費用結(jié)存查詢及暫估調(diào)整外銷費用傳票外銷費用確認外銷費用暫估作業(yè)外銷賬務(wù)月報作棊月:每月一次外銷?？者\費報銷單據(jù)黏貼單外銷關(guān)什費報銷單據(jù)黏貼單外銷費用報銷單據(jù)黏貼單月月月外購帳務(wù)外購資材采購普通帳務(wù)自轉(zhuǎn)傳票費用沖銷審核結(jié)轉(zhuǎn)本錢兌盈損費用暫估資材倉儲外購收料總賬暫付應(yīng)付帳款外購帳務(wù)關(guān)連圖外購本錢明細表外購暫借轉(zhuǎn)檔處置外購帳務(wù)活動圖外購本錢傳票月傳票月日外購收料明細表外購收料數(shù)據(jù)查詢?nèi)召M用輸入資材倉儲外購收料費用并案輸入日日外購費用查詢外購費用暫估外購收料暫估明細表本錢傳票處置本錢分攤外購本錢分攤明細表外購案號本錢明細表月底兌盈損報表總賬手開傳票月底日:每日月:每月一次重估應(yīng)付外幣兌盈損處置應(yīng)付外幣科目余額整檔一日結(jié)算管理目的就源輸入確認普通費用暫借款繳款外包費用固定資產(chǎn)外銷費用外購費用節(jié)省輸入任務(wù)打印傳票FEDI銀行代入打印傳票傳票自動匯總開立普通帳務(wù)

作業(yè)取傳票匯總原那么取分錄配方人事薪資固定資產(chǎn)應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款營業(yè)帳務(wù)外銷費用資料帳務(wù)外購帳務(wù)帳項分攤：定期定額分攤定期結(jié)轉(zhuǎn)：

季/半年/年報研發(fā)費用南亞傳票量統(tǒng)計圖75%15萬張計算機自轉(zhuǎn)開立12%2.4萬張就源輸入確認領(lǐng)料收料資料傳票量僅占原資料1.75%傳票資材傳票資材異常管理日催告月催告結(jié)存金額異常明細表統(tǒng)計表異常表VS應(yīng)收未收款異常反響單應(yīng)收帳款異常反響表營業(yè)員營業(yè)處(全部)固定資產(chǎn)自主清點跟催差別結(jié)案異常跟催財務(wù)機能e化效益72年:682億89年:2,237億72年:308人89年:264人營業(yè)額會計用人運輸石化