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文檔簡介

國有企業(yè)改革理論思路

一、強調(diào)社會主義國家性質(zhì)要以公有制主體作為保障,必需堅持政府對國民經(jīng)濟的掌握力。以十五大報告關(guān)于社會主義全部制構(gòu)造和國有企業(yè)改革的論述最權(quán)威:“公有制為主體、多種全部制經(jīng)濟共同進展,是我國社會主義初級階段的一項根本經(jīng)濟制度。這一制度確實立,是由社會主義性質(zhì)和初級階段國情打算的”“公有制主體地位主要表達(dá)在:公有資產(chǎn)在社會總資產(chǎn)中占優(yōu)勢;國有經(jīng)濟掌握國民經(jīng)濟命脈,對經(jīng)濟進展起主導(dǎo)作用”“國有經(jīng)濟起主導(dǎo)作用,主要表達(dá)在掌握力上。”

二、認(rèn)為建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)的改革方向。十五大報告要求國有企業(yè)改革要根據(jù)“產(chǎn)權(quán)清楚、責(zé)權(quán)明確、政企分開、治理科學(xué)”的要求實行標(biāo)準(zhǔn)的公司制改革,使企業(yè)成為適應(yīng)市場的法人實體和競爭主體。認(rèn)為產(chǎn)權(quán)清楚的企業(yè)法人財產(chǎn)制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的關(guān)鍵;科學(xué)的法人治理構(gòu)造是現(xiàn)代企業(yè)制度的治理模式。

三、認(rèn)為股份有限公司制是國有企業(yè)改造的主要方式。之所以形成這一熟悉是由于股份有限公司制能適應(yīng)社會大生產(chǎn)的需要,為財產(chǎn)的社會化和市場化供應(yīng)有效的財產(chǎn)組織載體和機制。這集中表達(dá)在四個方面:一是財產(chǎn)形成的社會化、市場化。即公司可以在全社會的范圍廣泛集資和組合資產(chǎn),從而突破了財產(chǎn)分割封閉的格局和產(chǎn)權(quán)作為個別人的、分散的局限;二是資本運用和支配的社會化、市場化,即現(xiàn)代公司從其起點即是以集合方式凝聚成一個法人實體并執(zhí)行著“社會資本“的職能。三是資本運作極其評價的社會化、市場化,即原始產(chǎn)權(quán)與法人產(chǎn)權(quán)分別,公司資產(chǎn)運作同時受商品市場和股市兩重市場的導(dǎo)向、評價和約束;四是產(chǎn)權(quán)權(quán)能角色的社會化、專業(yè)化,即職業(yè)理論的形成。

四、反對國有企業(yè)退出競爭性行業(yè)。認(rèn)為,一是應(yīng)保持公有制為主體的社會主義性質(zhì)。國有企業(yè)假如從競爭性行業(yè)退出就很難做到這一點。二是我國是進展中的社會主義國家,為了維護社會公正及利用國有經(jīng)濟在實行進展中國家的趕超戰(zhàn)略目標(biāo)中所具有的某種優(yōu)勢,政府具有能“集中力氣辦大事的特點”,國有經(jīng)濟必需保持對國民經(jīng)濟肯定的掌握力;三是國有企業(yè)從競爭性領(lǐng)域退出意味著大量國有企業(yè)要賣掉,這需要巨大的社會購置力。這個問題很難解決。我國的私人儲蓄增長雖然較快,但這種儲蓄主要是用來消費的,資金較分散,無力購置;而且一般居民又不是專業(yè)投資者,由于懼怕風(fēng)險,購置意愿不會很強。我國的民營企業(yè)規(guī)模,與國有企業(yè)相比,相對較小,進展還很不充分;也同樣是資金分散,因而無力購置。假如讓國外大集團來買斷大局部國有企業(yè),則明顯是不妥的。因此大面積買掉國有企業(yè)是不行能的,那么國有企業(yè)退出競爭性領(lǐng)域也就不行能。

這一理論思路的特長:一是符合社會主義初級階段理論關(guān)于全部制構(gòu)造的論述,具有最大的政治生命力。二是改革思路是漸進式的,“摸著石頭過河”,邊改邊看,社會振動較小。三是以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為方向,進展公司制改革,這是符合現(xiàn)代社會化大生產(chǎn)客觀要求的。

這一理論思路的模糊之處:1、國家控股企業(yè)的產(chǎn)權(quán)是否真的明晰。2、國家股份的代表者是否明確,代表者是否能實現(xiàn)企業(yè)的利益要求;是否能真正建立起“三會”“四權(quán)”的科學(xué)法人治理構(gòu)造。3、國家控股與建立企業(yè)法人財產(chǎn)制度是否相容。

其次種理論思路的主要觀點如下:

一、明晰產(chǎn)權(quán)是國有企業(yè)的改革關(guān)鍵,但與國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)公有制性質(zhì)即國家控股不相容。由于某一產(chǎn)權(quán)關(guān)系是明晰的或者說其邊界是清晰的,是指這種產(chǎn)權(quán)具有排他性。依據(jù)該定義,產(chǎn)權(quán)依法歸自然人占有是明晰的;現(xiàn)代企業(yè)中的法人產(chǎn)權(quán)是明晰的,它由公司決策機構(gòu)即法人代表機構(gòu)擁有,公司法人依法擁有對公司財產(chǎn)的占有、使用、處置和收益權(quán)。而目前改革中的國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)是不清楚的。一是全民全部產(chǎn)權(quán)不是自然人產(chǎn)權(quán);二是股份制國有企業(yè)中國家股由誰代表是不清晰的;三是要保持改制后的國有企業(yè)仍舊是公有制性質(zhì),就要求國家股占掌握地位,這樣作為國家股的政府代表必定掌握董事會,法人產(chǎn)權(quán)無法獨立于原始產(chǎn)權(quán)。

二、將國民經(jīng)濟分為贏利與非贏利兩大部門。國有企業(yè)存在的理由是“政策型”企業(yè)在國民經(jīng)濟中的必要性:競爭性的市場難以供應(yīng)具有公共消費即不付費也可消費的產(chǎn)業(yè),使追求自身利益的私有企業(yè)不愿涉及,如國防工業(yè);或者是這些產(chǎn)品的社會效益很大,由私有企業(yè)供應(yīng)可能排斥社會上無力付費的消費,如公共交通;同時這些產(chǎn)品與勞務(wù)對于整個國民經(jīng)濟與社會公平至關(guān)重要。

三、國有企業(yè)退出競爭性行業(yè)。由于只有“經(jīng)營型”企業(yè)私有化,其產(chǎn)權(quán)才能真正明晰,才能根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立企業(yè)法人財產(chǎn)制度和法人治理構(gòu)造;國民經(jīng)濟才能既在微觀上保持效益,又在宏觀上保持總量平衡。

這一理論的特長是在理論上更為透徹地剖析了現(xiàn)代企業(yè)制度對企業(yè)財產(chǎn)組織形式的內(nèi)在要求;缺點是風(fēng)險大,俄羅斯經(jīng)濟改革失敗使人心有余悸,意識形態(tài)上很難令人承受,涉及巨大的社會購置力問題很難解決。

這兩種理論思路的分歧點主要是:1、政府是否有必要掌握國家經(jīng)濟命脈。2、國有企業(yè)應(yīng)不應(yīng)當(dāng)退出競爭性行業(yè)。3、國家控股企業(yè)是否產(chǎn)權(quán)清楚。前者認(rèn)為政府必需掌握國家經(jīng)濟命脈,國家控股企業(yè)的產(chǎn)權(quán)是明晰的,是能夠根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求使國有企業(yè)成為獨立企業(yè)法人和市場競爭主體的。后者認(rèn)為政府沒有必要掌握國家經(jīng)濟命脈,只要是國家控股企業(yè),其產(chǎn)權(quán)關(guān)系就是不明晰的,出路只有國有企業(yè)退出競爭性行業(yè),以便按自由市場的要求將企業(yè)改造成獨立市場主體。這兩種理論思路共同點是:都認(rèn)為政府有干預(yù)經(jīng)濟的理由,在政府與企業(yè)的關(guān)系上都主見政企分開,企業(yè)按市場經(jīng)濟的要求自主經(jīng)營,自負(fù)盈虧。

通過對以上兩種改革理論思路的分析,我認(rèn)為國有企業(yè)改革中公有制主體地位應(yīng)當(dāng)堅持,政府有必要掌握國家經(jīng)濟命脈,國有企業(yè)改革主要是討論改革的方法問題,即如何建立現(xiàn)代企業(yè)制度的問題。這主要有三點理由:一是我國社會主義國家的經(jīng)濟根底是公有制經(jīng)濟必需占主體地位;社會主義制度的優(yōu)越性就在于政府能集中力氣辦大事和實現(xiàn)人民共同富有。二是任何一個國家的宏觀經(jīng)濟要實現(xiàn)總量平衡,安康和可持續(xù)性進展,政府必需擁有足夠的宏觀經(jīng)濟調(diào)控力量。之所以強調(diào)這一點,由于我國經(jīng)濟體制正處于向市場經(jīng)濟過度時期,市場體制不健全,市場制度不完善,市場機制無法發(fā)揮應(yīng)有的功能;象西方市場經(jīng)濟國家政府那樣利用稅收和貨幣政策兩大經(jīng)濟杠桿及極少量的國有企業(yè)對國家宏觀經(jīng)濟實施調(diào)控,對我國經(jīng)濟來說是不夠的。我國在經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌過程中,國家經(jīng)濟需要政府實施調(diào)控的地方還許多;宏觀經(jīng)濟離不開政府指導(dǎo)和干預(yù),政府也不能失去對國家經(jīng)濟的掌握力。我們還可以看到西方國家的政府在大的經(jīng)濟危機面前可干預(yù)的力量是極有限的;而我國政府去年在掌握亞洲金融危機對我國經(jīng)濟的沖擊中所表現(xiàn)出的力量是令人快樂的,這不能不局部地歸功于我國經(jīng)濟的公有制主體性質(zhì)使得政府力量顯得強大起來。再一點就是我國是進展中國家,必需利用國有經(jīng)濟的掌握力維護社會公正和穩(wěn)定,實現(xiàn)趕超戰(zhàn)略。

雖然強調(diào)公有制的主體地位;但實現(xiàn)這種主體地位的形式不需要表達(dá)在任何一個企業(yè)中,而應(yīng)表達(dá)在國民經(jīng)濟總體質(zhì)和量上。一局部企業(yè)可以是國家獨資,一局部企業(yè)可以是國家控股,更多一局部可以由國家參股。雖然國家對詳細(xì)企業(yè)失去了控股權(quán),但從國民經(jīng)濟總體上講,分散國有資產(chǎn)可以使國有資產(chǎn)進入更多的企業(yè),更有利于國有資產(chǎn)保值,增值和在整個國民經(jīng)濟中占主體地位,掌握國民經(jīng)濟命脈。

在這樣的前提下,我認(rèn)為明晰產(chǎn)權(quán),確定法人財產(chǎn)制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心。國有企業(yè)改革的思路是將國有企業(yè)理清為“政策型”和“經(jīng)營型”兩大類,但我國的“政策型”企業(yè)可劃得更寬一些?!罢咝汀逼髽I(yè)改組為國家獨資公司或國家控股公司?!敖?jīng)營型”企業(yè)改組為國家參股公司。詳細(xì)可采納分類指導(dǎo)方法。事實上,一些地方已根據(jù)這一思路在國有企業(yè)改革方面闖出了一條新路。廣東順德市原有各類國有企業(yè)1000多家,1992年后進展大膽改革,僅僅保存了101家,其余國有企業(yè)采納兼并、股份合作制等形式,根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度進展改組,實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體多元化,成為市場競爭的主體。事實證明,順德市的國有企業(yè)改革是勝利的。

西方國家政企關(guān)系中的政府角色

西方理論界依據(jù)國有企業(yè)改革中消失的新狀況和政府治理社會經(jīng)濟功能的新要求,提出了新公共行政治理理論,作為國有企業(yè)改革中政府角色定位的指導(dǎo)思想。這一理論的內(nèi)容較多,與國有企業(yè)改革和政府功能有關(guān)的觀點主要有:

1、對政府掌握經(jīng)濟的熟悉。以前認(rèn)為自由放任的資本主義帶來的很多弊端,可以通過國有化來醫(yī)治;只要把有關(guān)國計民生的企業(yè)把握在國家手里,一切問題都解決了;現(xiàn)在認(rèn)為,即使實現(xiàn)了國有化,企業(yè)仍舊存在怎樣花錢投資才能有效益,供應(yīng)什么樣的效勞才算盡職盡責(zé)的問題,否則國有化就成了政府越背越重的包袱。企業(yè)既然要根據(jù)市場規(guī)律運作,要生產(chǎn)效益,政府就不能直接收理企業(yè);政府不必通過直接收理企業(yè)來保證國家經(jīng)濟根底和社會的穩(wěn)固,而應(yīng)當(dāng)靠國家機器,即通過確立自己的合法性,利用法律給予的權(quán)力去標(biāo)準(zhǔn)、掌握市場,使經(jīng)濟按符合國家利益的方向進展。假如將行政治理看成一個過程,那么政府應(yīng)當(dāng)從著重掌握投入轉(zhuǎn)向著重掌握產(chǎn)出。

2、在政府與企業(yè)的關(guān)系方面,宏觀上,強調(diào)加強引導(dǎo)和調(diào)控;微觀上強調(diào)政企分開。認(rèn)為政府與企業(yè)的關(guān)系是純粹市場關(guān)系。政府為企業(yè)確定戰(zhàn)略目標(biāo),到達(dá)這個目標(biāo)的途徑和方法由企業(yè)自行設(shè)計;政府與企業(yè)之間完全公平地進展協(xié)商,簽定合同,政府成為企業(yè)產(chǎn)品的定購者,而企業(yè)則是產(chǎn)品的生產(chǎn)者,完全按企業(yè)法來治理。

3、認(rèn)為政府是公共產(chǎn)品的供應(yīng)者而不是主要生產(chǎn)者,要求政府削減對經(jīng)濟的直接干預(yù),削減行政治理層次,下放權(quán)力。

根據(jù)這一理論進展國有企業(yè)改革和處理政府與企業(yè)關(guān)系的西方國家主要有瑞典、英國和法國。

如瑞典政府在系統(tǒng)論證、廣泛調(diào)查的根底上,明確了國有企業(yè)治理局的職能是引導(dǎo)和監(jiān)視。同時用法律的形式授予企業(yè)以充分的自主經(jīng)營權(quán),特殊是對以贏利為目的的國有企業(yè),全部開放經(jīng)營,讓企業(yè)自主決策、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我進展。但政府對國有企業(yè)的放權(quán)并不是完全放手不管,而是利用投資與稅收兩大經(jīng)濟杠桿,對企業(yè)與社會消費進展引導(dǎo)和調(diào)整,以實現(xiàn)國有企業(yè)與國民經(jīng)濟進展的速度相均衡。

英國是一個傳統(tǒng)的市場經(jīng)濟國家,市場決策的主體是企業(yè),政府無權(quán)直接干預(yù)企業(yè)的經(jīng)濟活動,只有通過法律和經(jīng)濟手段標(biāo)準(zhǔn)市場秩序及企業(yè)行為。但是對于國有企業(yè)來說,政府的決策和治理仍舊具有較大的影響力,這種影響力是通過主管部、財政部和議會對國有企業(yè)的治理和監(jiān)視實現(xiàn)的。

法國政府處理國家與國有企業(yè)關(guān)系的根本原則是,既要保證國家對國有企業(yè)的全部權(quán)和領(lǐng)導(dǎo)權(quán),又讓大多數(shù)國有企業(yè)能夠像私營企業(yè)一樣,按一般經(jīng)濟法則和市場規(guī)律運作。因此,法國政府對國有企業(yè)實行宏觀治理,即對國有企業(yè)行使資產(chǎn)全部權(quán)、領(lǐng)導(dǎo)權(quán)和監(jiān)視權(quán),但是企業(yè)可以自己制定中長期規(guī)劃,在市場開發(fā)、產(chǎn)品開發(fā)、利潤安排等方面,可以依據(jù)政府政策自行決策。

美國和日本主要實行政府主導(dǎo)型治理模式處理政府與市場、政府與企業(yè)的關(guān)系。與西歐國家不同,美國市場經(jīng)濟擁有強大的壟斷資本,高度興旺的生產(chǎn)力;還有多功能的國家機器對市場實行短期的經(jīng)濟干預(yù)。美國實行的是一種壟斷主導(dǎo)型的市場經(jīng)濟體制。在這種體制下,美國政府的根本原則是主見市場調(diào)整,愛護競爭。一方面維持和支持壟斷資本的利益,另一方面也力圖不使這種行為破壞自由競爭的氣氛,影響經(jīng)濟效率的提高。同西歐、日本等17個興旺國家相比,美國的國有化企業(yè)的比重較低,國家對某些行業(yè)實行國家完全掌握,如郵政、航天等。對一些準(zhǔn)國營(國家出資、私人經(jīng)營)企業(yè),在日常業(yè)務(wù)方面則有較大自主權(quán)。日本的特點是以私人企業(yè)制度為根底,政府以強有力的規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策對資源配置實行導(dǎo)向,其政府對企業(yè)的干預(yù)往往大于歐美等國家。這一點,始終被西歐一些國家批判為“大日本股份公司”。但是日本政府認(rèn)為,日本政府所實行的一系列政府干預(yù)措施與政策,尤其是產(chǎn)業(yè)政策,是在根本維護自由市場制度的前提下進展的。也正是這種模式才使日本得以在戰(zhàn)后20多年的時間里??焖偻瓿闪私?jīng)濟復(fù)興和高速進展。

通過控股方式來治理國有企業(yè),是興旺國家處理政企關(guān)系的一個主要特點。在政府中設(shè)有國有資產(chǎn)治理部門,通過控股公司對企業(yè)產(chǎn)生影響。如意大利政府中的“國家參加部“,其權(quán)力就是指導(dǎo)和監(jiān)視控股公司逐級掌握,以保證企業(yè)的經(jīng)營活動與政府目標(biāo)相全都。在組織治理體系上分為三個層次:上層:中心政府部門即國家參加部,負(fù)責(zé)向幾家大的控股公司總的方針政策,以保障政府經(jīng)濟政策的實施和政府各種社會目標(biāo)的實現(xiàn)。中層,即各種按行業(yè)組成的控股公司。下層是由控股公司掌握的各種企業(yè)。在法國則是由財政經(jīng)濟和預(yù)算部代表國家對企業(yè)間接控股。瑞典政府在實施股份制改造過程中,國家股權(quán)一般均占企業(yè)總股權(quán)的51%,表現(xiàn)出政府對國有企業(yè)的全部權(quán)緊抓不放,以此來保證政府對企業(yè)及經(jīng)濟的調(diào)整與干預(yù)。

西方各國政府雖然在政企關(guān)系中的角色有所差異;但共同點都是政企分開,政府在企業(yè)之外實施宏觀治理,既保證企業(yè)活力,又強調(diào)加強政府對宏觀經(jīng)濟的調(diào)控力量。這些是值得我國借鑒的。

我國新政企關(guān)系中的政府角色定位

社會主義市場經(jīng)濟對政府與企業(yè)關(guān)系的總體要求是政企分開,政府管行業(yè)不管企業(yè)。政府角色總體定位為:國有資產(chǎn)的擁有者和監(jiān)視者、宏觀經(jīng)濟目標(biāo)的設(shè)計和調(diào)控者、市場規(guī)劃者、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)法規(guī)的制定者、市場執(zhí)法和監(jiān)視者、對外貿(mào)易開拓者、社會保障維護者。

管行業(yè)有政府部門管行業(yè)與自律組織管行業(yè)之分。政府管行業(yè)的規(guī)劃、政策、法規(guī),即進展方向、產(chǎn)業(yè)政策、行政法規(guī),面對各種企業(yè)、包括大企業(yè)和小企業(yè),也包括國有企業(yè)和其他經(jīng)濟成分企業(yè)。行業(yè)組織是企業(yè)與政府之間的紐帶與橋梁,是企業(yè)志愿參與的自律組織,是處理企業(yè)之間內(nèi)部沖突(不致于付諸法律的沖突)的場所。

政企分開,企業(yè)是市場的法人主體,依法經(jīng)營。通俗地說,政企分開就是政企脫鉤,企業(yè)不再在行政上隸屬于專業(yè)部門。各級政府與國有企業(yè)的關(guān)系,一是政府只對投入企業(yè)的資本享有全部者權(quán)益,對企業(yè)債務(wù)負(fù)有限責(zé)任。二是企業(yè)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、照章納稅,追求市場份額與經(jīng)濟效益;三是企業(yè)對國有資產(chǎn)負(fù)有保值增值的責(zé)任,政府監(jiān)視企業(yè)資產(chǎn)運營和盈虧狀況。

政府與國有企業(yè)這種資產(chǎn)關(guān)系的實現(xiàn)方式,主要是政府向企業(yè)派出稽查特派員,特派員不干預(yù)企業(yè)的決策、投入、經(jīng)營的過程,只監(jiān)視決策、投入、經(jīng)營的結(jié)果。

企業(yè)實行戰(zhàn)略性改組,實施鼓舞兼并、標(biāo)準(zhǔn)破產(chǎn)、下崗分流、減員增效和再就業(yè)工程,改革力度很大,作為配套改革,解除企業(yè)與職工后顧之憂,必需建立社會保障制度。建立統(tǒng)一的社會保障機構(gòu),以統(tǒng)籌考慮具有中國特色的、符合現(xiàn)階段社會保障體系。

政府對企業(yè)可實施兩類治理,一類是以產(chǎn)權(quán)為根底的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營治理,也可稱為產(chǎn)權(quán)治理;另一類是以行政權(quán)為根底的企業(yè)行為治理,也稱為政權(quán)治理或行政治理。

產(chǎn)權(quán)治理是政府治理企業(yè)的特別形式,以政府擁有企業(yè)的資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)為根底,這種治理只適用于國有企業(yè),傳統(tǒng)體制下,我國政府對國有企業(yè)的直接經(jīng)營治理就屬于這種治理。政權(quán)治理或行政治理,它是政府治理企業(yè)的一般形式,以政府擁有國家行政權(quán)力為根底。政權(quán)治理適用于社會全部企業(yè),包括國有企業(yè)和非國有企業(yè),即社會的全部企業(yè)都必需承受政府的治理。

在傳統(tǒng)體制下,我國政府同時作為宏觀經(jīng)濟的治理者和眾多企業(yè)的全部者、經(jīng)營者,這正是使政府自身職責(zé)不分的緣由。這種政府自身職責(zé)的沖突所造成的一個最直接的后果就是,政府即不象一位宏觀經(jīng)濟治理者那樣去公正合理地治理整個國民經(jīng)濟,又不行能象一位資產(chǎn)全部者那樣去有效地經(jīng)營和治理自己所擁有的那局部浩大的資產(chǎn),造成政府行為的不標(biāo)準(zhǔn)和混亂,國有資產(chǎn)效益不佳。

在詳細(xì)處理我國政府與企業(yè)關(guān)系時,政府要做到以下幾點:

1、完善宏觀治理。在市場經(jīng)濟條件下,政府可以充當(dāng)深謀遠(yuǎn)慮的戰(zhàn)略家,猜測將來變化,但不宜充當(dāng)指戰(zhàn)員。政府所要做的是企業(yè)和市場自身力所不及或操作不好的工作。政府對經(jīng)濟治理的途徑應(yīng)是間接掌握法,即利用稅收、價格和信貸等工具,通過市場來迂回地作用于企業(yè)活動,而不是通過行政命令來直接指揮企業(yè)的運作。只有這樣,才能使市場活而不亂,政府管而不死。目前,我國政府所需要做的事情許多。比方,政府要制定和實施正確的產(chǎn)業(yè)政策,使經(jīng)濟穩(wěn)定運行和高速進展;政府要加強立法和執(zhí)法,建立有效的法律監(jiān)視,保障市場到達(dá)正常運行;政府要反對壟斷,愛護競爭,制止不正值競爭,鼓舞公正競爭,維護消費者利

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