初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷5)

試卷科目：初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷5)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共65題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.該銀行資產(chǎn)平均加權(quán)久期為4.1年，負(fù)債平均加權(quán)久期為3.7年，若3個(gè)月SHIBOR從4%提高到4.5%，則：根據(jù)以上材料，回答下列問(wèn)題。該銀行賬面凈資產(chǎn)價(jià)值將（）A)增加7.5萬(wàn)元B)減少7.5萬(wàn)元C)減少5萬(wàn)元D)增加5萬(wàn)元答案:A解析:利率變動(dòng)，浮動(dòng)利率型資產(chǎn)與負(fù)債會(huì)變動(dòng)，固定型的收支不會(huì)因?yàn)槿缕诘睦首儎?dòng)而變動(dòng)，因此6000*（4.5%-4%）-4500（4.5%-4%）=7.5萬(wàn)元，增加了7.5萬(wàn)元。[單選題]2.關(guān)于市值重估，下列說(shuō)法正確的是（）。A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值B)商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值C)商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模D)盯市是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值答案:C解析:A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。B項(xiàng)，商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值；②盯模，當(dāng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。D項(xiàng)，盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。[單選題]3.下列管理商業(yè)銀行現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說(shuō)法，不正確的是()。A)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的就是在實(shí)現(xiàn)股東利益的最大化的基礎(chǔ)上消除風(fēng)險(xiǎn)B)風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力C)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展D)商業(yè)銀行對(duì)不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度答案:A解析:[單選題]4.非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為()。A)結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口B)單幣種敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口C)結(jié)構(gòu)性敞口和單幣種敞口D)單幣種敞口和總敞口頭寸答案:A解析:非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為兩類：結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口。[單選題]5.?不要將所有雞蛋放在一個(gè)籃子里?這一投資格言說(shuō)明的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是()。A)風(fēng)險(xiǎn)分散B)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償答案:A解析:?不放在一個(gè)籃子?，就是分散放。[單選題]6.已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，次級(jí)類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是()。A)0.25B)0.83C)0.82D)0.3答案:C解析:[單選題]7.下列選項(xiàng)中，不是銀行信息系統(tǒng)的物理安全內(nèi)容的是()。A)系統(tǒng)安全B)媒介安全C)環(huán)境安全D)設(shè)備安全答案:A解析:銀行信息系統(tǒng)各種設(shè)備的物理安全是指保護(hù)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、設(shè)施以及其他媒體免遭地震、水災(zāi)、火災(zāi)等自然災(zāi)害以及人為操作失誤或錯(cuò)誤和各種計(jì)算機(jī)犯罪行為導(dǎo)致的破壞過(guò)程。它主要有：①環(huán)境安全;②設(shè)備安全;③媒介安全。故本題選A。[單選題]8.銀行要承受不同形式的()。這包括因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或負(fù)債加大的風(fēng)險(xiǎn)。A)法律風(fēng)險(xiǎn)B)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:[單選題]9.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)（）的過(guò)程。A)動(dòng)態(tài)、連續(xù)B)靜態(tài)、連續(xù)C)動(dòng)態(tài)、間斷D)靜態(tài)、間斷答案:A解析:風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，不但需要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，而且還應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)識(shí)別、分析。[單選題]10.商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是()。A)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)C)品牌風(fēng)險(xiǎn)D)客戶風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。[單選題]11.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基準(zhǔn)測(cè)試、返回檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法B)驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)與驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)統(tǒng)一C)驗(yàn)證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、完整性、可靠性D)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時(shí)，相關(guān)驗(yàn)證活動(dòng)應(yīng)盡快實(shí)施答案:B解析:B項(xiàng)，驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)。[單選題]12.下列不屬于資金業(yè)務(wù)流程的是()。A)前臺(tái)交易B)中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理C)后臺(tái)結(jié)算／清算D)貸后管理答案:D解析:資金業(yè)務(wù)流程包括前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算／清算三個(gè)環(huán)節(jié)。[單選題]13.證券的（）越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。A)久期B)敞口C)現(xiàn)值D)終值答案:A解析:久期又稱持續(xù)期，用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。證券的久期越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。[單選題]14.某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。A)2．00％B)3．33％C)2．94％D)2．50％答案:C解析:預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100％=5／170×100％≈2．94％。[單選題]15.如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為10億元，總負(fù)債為7億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為2年，負(fù)債加權(quán)平均久期為3年，那么久期缺口等于()。A)-1B)1C)-0.1D)0.1答案:C解析:久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期。[單選題]16.()是指資產(chǎn)負(fù)債表中銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。A)賬面資本B)監(jiān)管資本C)經(jīng)濟(jì)資本D)實(shí)收資本答案:A解析:賬面資本是指資產(chǎn)負(fù)債表中銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。[單選題]17.以下不屬于系統(tǒng)安全的是（）。A)外部系統(tǒng)安全B)內(nèi)部系統(tǒng)安全C)對(duì)計(jì)算機(jī)病毒和第三方程序欺詐的防護(hù)D)法律糾紛答案:D解析:系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全以及對(duì)計(jì)算機(jī)病毒和第三方程序欺詐的防護(hù)等。違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在突破存儲(chǔ)限制、系統(tǒng)信息傳遞／修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無(wú)法完成任務(wù)等。[單選題]18.在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)注（）。A)行業(yè)成熟期分析B)行業(yè)周期性分析C)收入水平及社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力D)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析答案:C解析:ABD三項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟(jì)／法律環(huán)境、技術(shù)進(jìn)步、環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)、人口老齡化、自然災(zāi)害等外部因素的發(fā)展變化。C項(xiàng)屬于社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的分析。[單選題]19.在宏觀整體性因素的影響下，不同市場(chǎng)體現(xiàn)出（）的流動(dòng)性特點(diǎn)。A)相同B)不同C)部分差異D)不確定答案:B解析:在宏觀整體性因素的影響下，不同市場(chǎng)體現(xiàn)出不同的流動(dòng)性特點(diǎn)。[單選題]20.代理合同文件存在瑕疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷(xiāo)售，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中哪一類操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（）A)外部事件B)人員因素C)系統(tǒng)缺陷D)內(nèi)部流程答案:D解析:代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷(xiāo)售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。[單選題]21.《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的三種方法其中在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性方面最強(qiáng)的是()。A)基本指標(biāo)法B)標(biāo)準(zhǔn)法C)內(nèi)部評(píng)級(jí)法D)高級(jí)計(jì)量法答案:D解析:[單選題]22.下列對(duì)于影響期權(quán)價(jià)值因素的理解，不正確的是()。A)如果買(mǎi)方期權(quán)在某一時(shí)間執(zhí)行，則其收益(不考慮期權(quán)費(fèi))為標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額B)隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格上升，買(mǎi)方期權(quán)的價(jià)值增大C)隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，買(mǎi)方期權(quán)的價(jià)值減小D)買(mǎi)方期權(quán)持有者的最大損失是零答案:D解析:買(mǎi)方期權(quán)持有者的最大損失是期權(quán)費(fèi)。[單選題]23.下列關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是()。A)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可以分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)B)在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)也存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)C)在國(guó)際金融活動(dòng)中，個(gè)人不會(huì)遭受因國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失D)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍答案:A解析:在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人、企業(yè)、政府、銀行都有可能遭受?chē)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，超出債權(quán)人的控制范圍。[單選題]24.死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%,則3年的累計(jì)死亡率為()。A)0.17%B)0.77%C)1.36%D)2.32%答案:C解析:CMRn=1-SR1×SR2×…SRn，SR=1-MMR。[單選題]25.客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括哪兩個(gè)層面?()A)單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率B)單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率C)某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率D)單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率答案:A解析:違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：①單一借款人的違約概率;②某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。[單選題]26.（）負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。A)股東大會(huì)B)高級(jí)管理層C)監(jiān)事會(huì)D)董事會(huì)答案:D解析:董事會(huì)負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。[單選題]27.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過(guò)程中，建立一個(gè)獨(dú)立SPV的主要目的是()。A)支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益B)真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離C)購(gòu)買(mǎi)權(quán)益資產(chǎn)D)進(jìn)行總收益率互換答案:B解析:商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過(guò)程中，建立一個(gè)獨(dú)立的SPV來(lái)發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行破產(chǎn)隔離。[單選題]28.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》，按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)所定義的交易賬戶與以下哪一類資產(chǎn)有較多的重合?()A)以公允價(jià)值計(jì)量且公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入損益的金融資產(chǎn)B)持有待售的投資C)持有到期的投資D)貸款和應(yīng)收款答案:A解析:常識(shí)性記憶，考生要了解。[單選題]29.以下說(shuō)法中不正確的是()。A)違約頻率是事后的檢驗(yàn)結(jié)果B)違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念C)違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D)違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)答案:C解析:[單選題]30.下列商業(yè)銀行利益相關(guān)者中，作為內(nèi)部方，更關(guān)心銀行收益問(wèn)題的是()。A)債權(quán)人B)管理層C)監(jiān)管機(jī)構(gòu)D)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)答案:B解析:商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，利益相關(guān)者眾多，主要包括股東、董事會(huì)、管理層、員工、存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。股東、管理層作為內(nèi)部方，更關(guān)心銀行的收益問(wèn)題；存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為外部方，更為關(guān)心銀行的安全性。[單選題]31.()，又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。A)盈利能力比率B)效率比率C)杠桿比率D)流動(dòng)比率答案:B解析:效率比率，又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。[單選題]32.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取()。A)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式B)從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層的二級(jí)管理方式C)從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的三級(jí)管理方式D)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式答案:D解析:從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。[單選題]33.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A)獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外B)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開(kāi)展等方面的相對(duì)獨(dú)立性C)審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來(lái)自外界的干擾，獨(dú)立自主地開(kāi)展審計(jì)工作D)獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對(duì)其他事物的判斷凌駕于對(duì)審計(jì)事物的判斷之上答案:D解析:獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外。衡量是否獨(dú)立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的開(kāi)展是否受到干擾。獨(dú)立性可以理解為內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)人員的獨(dú)立性。組織上的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開(kāi)展等方面的相對(duì)獨(dú)立性，不受來(lái)自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨(dú)立地開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)。人員的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來(lái)自外界的干擾，獨(dú)立自主地開(kāi)展審計(jì)工作。獨(dú)立性是內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有的特質(zhì)之，也是對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)在要求。[單選題]34.按照國(guó)際實(shí)踐，在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施為()。A)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式B)從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層的是二級(jí)管理方式C)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式D)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再?gòu)幕鶎訕I(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式答案:C解析:[單選題]35.目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于()來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。A)違約概率模型B)信用評(píng)分模型C)內(nèi)部評(píng)級(jí)方法D)以上都不對(duì)答案:C解析:巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)級(jí)方法來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。故本題選C。[單選題]36.對(duì)企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析的時(shí)候，對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)來(lái)說(shuō)，存在的最突出的問(wèn)題是()。A)經(jīng)營(yíng)管理不善B)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過(guò)硬C)企業(yè)職工知識(shí)水平偏低D)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善答案:A解析:就國(guó)內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析中最突出問(wèn)題是經(jīng)營(yíng)管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、原料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]37.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的是()。A)資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平B)資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C)資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D)資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平答案:D解析:在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的因素是：資本金規(guī)模;商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。資本是風(fēng)險(xiǎn)的第一承擔(dān)者，資產(chǎn)規(guī)模并不能決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。[單選題]38.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的說(shuō)法，不正確的是（）。A)是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失B)等于預(yù)期損失率與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口的乘積C)等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積D)是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的方差答案:D解析:是期望值而非方差，方差是波動(dòng)率，不是以貨幣價(jià)值計(jì)量的。[單選題]39.CreditMonitor對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是()。A)保險(xiǎn)學(xué)的精算理論B)Merton模型C)經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)理論D)資產(chǎn)組合理論答案:B解析:CreditMonitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種適用于上市公司的違約概率模型[單選題]40.巴塞爾委員會(huì)設(shè)定違約概率的下限是()。A)0．01％B)0．02％C)0．03％D)0．05％答案:C解析:違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0．03％中的較高者。巴塞爾委員會(huì)設(shè)定0．03％的下限是為了給風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗(yàn)小概率事件時(shí)所面臨的困難。違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。[單選題]41.用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，R為市場(chǎng)利率，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)ΔR時(shí)，資產(chǎn)的變化可表示為()。A)-[DA×VA×ΔR/(1+R)]B)-[DA×VA/ΔR×(1+R)]C)DA×VA×ΔR/(1+R)D)DA×VA/ΔR×(1+R)答案:A解析:本題考查久期分析法的相關(guān)知識(shí)。[單選題]42.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式為EVA等于()。A)稅后凈利潤(rùn)+資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率B)稅后凈利潤(rùn)-資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率C)稅后凈利潤(rùn)-資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本/資本預(yù)期收益率D)稅后凈利潤(rùn)+資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本/資本預(yù)期收益率答案:B解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式為：EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=(RAROC-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值可以用來(lái)評(píng)估交易員、投資組合、各項(xiàng)交易以及業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，但前提條件是市場(chǎng)數(shù)據(jù)信息必須準(zhǔn)確、真實(shí)，財(cái)務(wù)管理集中規(guī)范。故本題選B。[單選題]43.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是（）。A)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)B)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D)收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)之間所存在的差異。這種重新定價(jià)的不對(duì)稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)隨著利率的變動(dòng)而發(fā)生變化。[單選題]44.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的說(shuō)法中，不正確的是()。A)根據(jù)商業(yè)銀行的資本金和操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)B)商業(yè)銀行不管采用多好的控制措施，購(gòu)買(mǎi)再多的保險(xiǎn)，總會(huì)有些操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生C)交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)等操作風(fēng)險(xiǎn)可以規(guī)避，讓其不再出現(xiàn)D)商業(yè)銀行應(yīng)為應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或風(fēng)險(xiǎn)資本金答案:C解析:交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)采取更為有利的內(nèi)部控制措施降低其發(fā)生頻率，但無(wú)法完全規(guī)避。[單選題]45.（）是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A)外部欺詐事件B)內(nèi)部欺詐事件C)執(zhí)行、交割和流程管理事件D)就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件答案:A解析:外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[單選題]46.商業(yè)銀行通過(guò)制定一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行()。A)事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正B)事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制C)事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范D)事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制答案:A解析:本題要按照一定的邏輯順序即可排列正確。[單選題]47.1976年，美國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)37家銀行進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)這些銀行分析國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有結(jié)構(gòu)定性分析、完全定性分析、清單分析和定量分析，其中較多的是使用()。A)結(jié)構(gòu)定性分析和完全定性分析B)結(jié)構(gòu)定性分析和清單分析C)清單分析和定量分析D)完全定性分析和定量分析答案:B解析:[單選題]48.該銀行資產(chǎn)平均加權(quán)久期為4.1年，負(fù)債平均加權(quán)久期為3.7年，若3個(gè)月SHIBOR從4%提高到4.5%，則：根據(jù)以上材料，回答下列問(wèn)題。以下關(guān)于缺口分析說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A)非利息收入日益成為銀行當(dāng)期收益的重要來(lái)源，但大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響B(tài))缺口分析是用來(lái)衡量利率變化對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響C)資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入增加D)缺口分析盡管計(jì)算簡(jiǎn)便，清晰易懂，但忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異答案:C解析:資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。[單選題]49.銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括()。A)促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展B)努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力C)確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)D)對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制答案:C解析:確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。[單選題]50.對(duì)特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是（）。A)止損限額B)特殊限額C)風(fēng)險(xiǎn)限額D)頭寸限額答案:D解析:頭寸限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額?？傤^寸限額對(duì)特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對(duì)多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。[單選題]51.某一國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)動(dòng)蕩等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無(wú)法收回，或只能收回極少部分，這個(gè)國(guó)家屬于（）。A)中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)B)高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C)較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)D)低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：指某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失。較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：該國(guó)家或地區(qū)存在周期性的外匯危機(jī)和政治問(wèn)題，信用風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重，已經(jīng)實(shí)施債務(wù)重組但依然不能按時(shí)償還債務(wù)，該國(guó)家或地區(qū)借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虿扇∑渌胧?，也肯定要造成較大損失。高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：指某一國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)動(dòng)蕩等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無(wú)法收回，或只能收回極少部分。低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)政策（無(wú)論在經(jīng)濟(jì)繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制有及時(shí)償債的超強(qiáng)能力。[單選題]52.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的______;計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的______。()A)100%80%B)100%60%C)100%50%D)80%50%答案:C解析:商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%;計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的50%。[單選題]53.一般來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行持有的下列資產(chǎn)中流動(dòng)性最差的是（）。A)現(xiàn)金B(yǎng))同業(yè)借款C)可出售的貸款組合D)銀行的房產(chǎn)答案:D解析:根據(jù)巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分類，流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括：實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。[單選題]54.下列()越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。A)現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B)核心存款比例C)易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率D)流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率答案:C解析:A、B、D指標(biāo)越高，對(duì)銀行越有利，風(fēng)險(xiǎn)越小。[單選題]55.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念不包括()。A)商業(yè)銀行對(duì)不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)勇于挑戰(zhàn)，敢為人先B)風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段C)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡D)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展答案:A解析:先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念主要包括：①風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段;②風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡;③風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展;④商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無(wú)把握風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度。故本題選A。[單選題]56.為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)。董事會(huì)和高級(jí)管理層可使用外部審計(jì)師，下列關(guān)于外部審計(jì)范圍的表述中，錯(cuò)誤的是()。A)評(píng)估從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性B)評(píng)估商業(yè)銀行總體經(jīng)營(yíng)情況C)評(píng)估商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度D)評(píng)估銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度答案:D解析:D選項(xiàng)應(yīng)該是評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度。[單選題]57.使用現(xiàn)金流分析中，當(dāng)商業(yè)銀行的資金來(lái)源大于資金使用時(shí)，表明()。A)商業(yè)銀行流動(dòng)性相對(duì)充足B)可能給運(yùn)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)C)商業(yè)銀行盈利增加D)商業(yè)銀行安全性降低答案:A解析:當(dāng)資金來(lái)源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)?流動(dòng)性緩沖器?，即流動(dòng)性相對(duì)充足。[單選題]58.風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，原銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。相關(guān)背景：近年來(lái)，隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)。為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)方法》，原銀監(jiān)會(huì)起草了《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)則》)。《規(guī)則》借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際，提高衍生工具資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計(jì)量的基礎(chǔ)定義和計(jì)算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量公式?！兑?guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)治理的政策流程，強(qiáng)化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲(chǔ)能力，確保衍生工具估值和資本計(jì)量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)算方法及流程，并明確了違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的加總方式。關(guān)于交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。A)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)B)交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)C)場(chǎng)外衍生品交易指的是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易D)計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)答案:B解析:B項(xiàng)，由于交易所保證了交易雙方未來(lái)的權(quán)益，所以可以認(rèn)為交易所交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]59.經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的()。A)非預(yù)期損失B)預(yù)期損失C)大規(guī)模損失D)普通性損失答案:A解析:經(jīng)濟(jì)資本是針對(duì)非預(yù)期損失的。[單選題]60.主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策的機(jī)構(gòu)的是（）。A)董事會(huì)B)監(jiān)事會(huì)C)高級(jí)管理層D)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)答案:C解析:高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。[單選題]61.假定某企業(yè)2008年的稅后收益為50萬(wàn)元，支出的利息費(fèi)用為20萬(wàn)元，其所得稅稅率為35%，且該年度其平均資產(chǎn)總額為180萬(wàn)元，則其資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)約為(.)。A)33%B)35%C)37%D)41%答案:B解析:資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)=[稅后損益+利息費(fèi)用×(1-稅率)]/平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1-35%)]/180≈35%。[單選題]62.2008年初.法國(guó)興業(yè)銀行因?yàn)槲词跈?quán)交易而在金融衍生品市場(chǎng)損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域普遍存在的嚴(yán)重問(wèn)題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述錯(cuò)誤的是()。A)最高管理層和審計(jì)委員會(huì)必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正B)金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)C)必須對(duì)所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)D)必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口答案:B解析:[單選題]63.下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)的是(.)。A)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)B)賬戶管理C)現(xiàn)金庫(kù)箱D)會(huì)計(jì)核算答案:A解析:法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。[單選題]64.商業(yè)銀行在開(kāi)展跨境外包活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守的原則不包括()。A)審慎評(píng)估法律和管制風(fēng)險(xiǎn)B)確?？蛻粜畔⒌陌踩獵)選擇資金較多的境外服務(wù)提供商D)選擇境外服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確其所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局已與我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認(rèn)可的其他約定答案:C解析:商業(yè)銀行在開(kāi)展跨境外包活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：(1)審慎評(píng)估法律和管制風(fēng)險(xiǎn)。(2)確?？蛻粜畔⒌陌踩?。(3)選擇境外服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確其所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局已與我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認(rèn)可的其他約定。[單選題]65.下列關(guān)于商業(yè)銀行通過(guò)業(yè)務(wù)外包以管理其操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是()。A)合理的業(yè)務(wù)外包可使商業(yè)銀行提高效率，節(jié)約成本B)商業(yè)銀行通過(guò)業(yè)務(wù)外包將最終責(zé)任轉(zhuǎn)移給了外部服務(wù)提供商C)業(yè)務(wù)外包必須有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議D)一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去答案:B解析:最終責(zé)任在業(yè)務(wù)外包的情況下并沒(méi)有轉(zhuǎn)移出去。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共27題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.情景模擬方法中的動(dòng)態(tài)模擬，是在靜態(tài)模擬的基礎(chǔ)上，考慮反映（）等假設(shè)，提供了一種考察銀行凈利息收入和經(jīng)濟(jì)價(jià)值變化的動(dòng)態(tài)方法。A)銀行經(jīng)營(yíng)變化B)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)C)新產(chǎn)品D)客戶行為E)資產(chǎn)負(fù)債變化情況答案:ABCD解析:情景模擬方法主要包括靜態(tài)模擬和動(dòng)態(tài)模擬。靜態(tài)模擬，通?？紤]當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，分析對(duì)象是銀行短期內(nèi)的凈利息收入變動(dòng)和基于假設(shè)利率變化對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，其現(xiàn)金流的估計(jì)主要根據(jù)銀行當(dāng)前資產(chǎn)負(fù)債表頭寸計(jì)算而得。動(dòng)態(tài)模擬，這是在靜態(tài)模擬基礎(chǔ)上，考慮反映銀行經(jīng)營(yíng)變化、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)、新產(chǎn)品、客戶行為（如提前還款率）等假設(shè)，提供了一種考察銀行凈利息收入和經(jīng)濟(jì)價(jià)值變化的動(dòng)態(tài)方法。[多選題]67.我國(guó)商業(yè)銀行信息披露中存在的問(wèn)題有()A)信息披露內(nèi)容不全面B)風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分C)表外業(yè)務(wù)信息披露不充分D)信息披露監(jiān)控機(jī)制有待完善E)信息披露不及時(shí)答案:ABCD解析:ABCD我國(guó)銀行信息披露的時(shí)間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時(shí)的問(wèn)題。[多選題]68.經(jīng)濟(jì)資本對(duì)商業(yè)銀行的管理有重要的意義，下列說(shuō)法正確的有（）。A)經(jīng)濟(jì)資本有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平B)經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平成反比C)商業(yè)銀行賬面資本的數(shù)量應(yīng)該不大于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量D)經(jīng)濟(jì)資本是銀行為未來(lái)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而持有的資本金E)經(jīng)濟(jì)資本有助于商業(yè)銀行制度科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系答案:ADE解析:B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平成正比；C項(xiàng)，商業(yè)銀行賬面(或會(huì)計(jì))資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。[多選題]69.一般情況下，金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失有()A)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B)預(yù)期損失C)非預(yù)期損失D)災(zāi)難性損失E)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:BCD解析:[多選題]70.下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警融資指標(biāo)的有()。A)盈利水平B)存款大量流失C)股票價(jià)格下跌D)資產(chǎn)質(zhì)量E)融資成本上升答案:BE解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)包括：存款大量流失，債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升等，所以B、E項(xiàng)正確;A項(xiàng)盈利水平與D項(xiàng)資產(chǎn)質(zhì)量屬于商業(yè)銀行內(nèi)部指標(biāo);C項(xiàng)股票價(jià)格下跌屬于商業(yè)銀行外部指標(biāo)。故本題選BE。[多選題]71.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為（）。A)政治風(fēng)險(xiǎn)B)信用風(fēng)險(xiǎn)C)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)D)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)E)操作風(fēng)險(xiǎn)答案:ACD解析:我們最熟悉的3個(gè)關(guān)于國(guó)家的詞匯就是：政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)。這3種風(fēng)險(xiǎn)正是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的分類。信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)是與國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)并列的。[多選題]72.下列可以有效控制商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施有（）。A)完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過(guò)制度規(guī)范來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)B)牢固樹(shù)立審慎穩(wěn)健的信貸經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)決杜絕各類短期行為和粗放管理C)加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動(dòng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)能及時(shí)提供警示信息D)實(shí)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理，提升管理層次，實(shí)現(xiàn)審貸部門(mén)分離E)強(qiáng)化一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時(shí)充分發(fā)揮各專業(yè)部門(mén)的指導(dǎo)、檢查和督促作用答案:ACE解析:B項(xiàng)，?牢固樹(shù)立審慎穩(wěn)健的信貸經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)決杜絕各類短期行為和粗放管理?為法人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施；D項(xiàng)，?實(shí)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理，提升管理層次，實(shí)現(xiàn)審貸部門(mén)分離?屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施?？键c(diǎn)：柜面業(yè)務(wù)[多選題]73.巴塞爾委員會(huì)《有效銀行核心監(jiān)管原則（2012）》指出，內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有機(jī)組成部分，是銀行（）共同參與的，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、程序和方法，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。A)合作伙伴B)董事會(huì)C)高級(jí)管理層D)全體員工E)關(guān)聯(lián)企業(yè)答案:BCD解析:巴塞爾委員會(huì)《有效銀行核心監(jiān)管原則（2012）》指出，內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有機(jī)組成部分，是銀行董事會(huì)、高級(jí)管理層和全體員工共同參與的，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、程序和方法，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。[多選題]74.CreditMonitor模型認(rèn)為，貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)視為看漲期權(quán)要素變量的函數(shù)這些變量包括（）。A)企業(yè)貸款數(shù)額B)企業(yè)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值C)企業(yè)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的波動(dòng)性D)市場(chǎng)收益率E)企業(yè)資產(chǎn)賬面價(jià)值答案:ABC解析:影響貸款信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的要素包括企業(yè)貸款數(shù)額、企業(yè)資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值、企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)性、短期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率、貸款剩余期限。DE都不在這些影響因素中。[多選題]75.商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理指引必須在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定，授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括（）。A)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策B)給予每一交易對(duì)方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)C)債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同)都應(yīng)備案，但為了提高審批效率，不一定要得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)D)根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核E)集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)分別視具體情況，各自采用最適合的標(biāo)準(zhǔn)答案:ABD解析:授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括：①給予每一交易對(duì)方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；②集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)；③債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；④交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)一收益分析基礎(chǔ)之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核。[多選題]76.情景分析中的情景（）。A)包括基準(zhǔn)情景、最好的情景和最壞的情景B)可以人為設(shè)定C)可以直接使用歷史上發(fā)生過(guò)的情景D)可以從對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的歷史數(shù)據(jù)變動(dòng)的統(tǒng)計(jì)分析中得到E)可以通過(guò)運(yùn)行描述在特定情況下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素變動(dòng)的隨機(jī)過(guò)程得到答案:ABCDE解析:情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景和最壞的情景；情景可以人為設(shè)定(如直接使用歷史上發(fā)生過(guò)的情景)，也可以從對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的歷史數(shù)據(jù)變動(dòng)的統(tǒng)計(jì)分析中得到，或通過(guò)運(yùn)行描述在特定情況下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素變動(dòng)的隨機(jī)過(guò)程得到。[多選題]77.授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中最常用的組合限額設(shè)定維度包括()。A)行業(yè)B)產(chǎn)品C)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)D)擔(dān)保E)國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)答案:ABCD解析:行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度。[多選題]78.伴隨經(jīng)濟(jì)全球化的快速發(fā)展和高新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，洗錢(qián)犯罪手法日趨多樣化、復(fù)雜化和隱蔽化，但無(wú)論洗錢(qián)手法多么先進(jìn)，利用金融產(chǎn)品和服務(wù)渠道洗錢(qián)的主要方式包括（）。A)隱瞞或掩飾客戶真實(shí)身份進(jìn)行洗錢(qián)B)頻繁進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移掩蓋非法來(lái)源C)投資辦產(chǎn)業(yè)D)購(gòu)置藝術(shù)品E)第三支付平臺(tái)答案:ABCDE解析:伴隨經(jīng)濟(jì)全球化的快速發(fā)展和高新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，洗錢(qián)犯罪手法日趨多樣化、復(fù)雜化和隱蔽化，但無(wú)論洗錢(qián)手法多么先進(jìn)，利用金融產(chǎn)品和服務(wù)渠道洗錢(qián)的主要方式包括：（1）隱瞞或掩飾客戶真實(shí)身份進(jìn)行洗錢(qián)。主要形式有通過(guò)開(kāi)立假名賬戶、利用虛假資料開(kāi)戶、通過(guò)控制他人賬戶等方式進(jìn)行洗錢(qián)。（2）頻繁進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移掩蓋非法來(lái)源。主要形式有利用電子銀行渠道在短期內(nèi)資金集中或分散轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出以及經(jīng)常性的跨境匯款、跨境投資等方式實(shí)現(xiàn)非法收益的流轉(zhuǎn)。（3）利用復(fù)雜金融交易逃避銀行關(guān)注。主要形式有多項(xiàng)轉(zhuǎn)賬、多項(xiàng)交易、利用假貿(mào)易單據(jù)、票據(jù)進(jìn)行大額資金劃轉(zhuǎn)以及利用貸款方式等洗錢(qián)。另外，通過(guò)開(kāi)曼群島等離岸避稅天堂、投資辦產(chǎn)業(yè)、購(gòu)置藝術(shù)品等商品交易、第三支付平臺(tái)等也是目前較為常見(jiàn)的洗錢(qián)手段。[多選題]79.2014年4月3日，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，中國(guó)工商銀行(下稱?工行?)正式獲準(zhǔn)實(shí)施資本管理高級(jí)方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實(shí)施資本管理高級(jí)方法，學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，用更高的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風(fēng)險(xiǎn)沖擊的?百年老店?。相關(guān)背景：股改上市以來(lái)，面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)保持持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，控制住了風(fēng)險(xiǎn)。一是管好了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化。制定了本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好，正確處理長(zhǎng)、短期利益關(guān)系，形成了合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化。三是建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)治理構(gòu)架。從集團(tuán)層面做到了各類風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理，使全行資產(chǎn)組合的布局更加合理。四是建立了科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)控體系。通過(guò)實(shí)施資本管理高級(jí)方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實(shí)現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)化、精細(xì)化管理。經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)后，銀行面臨資產(chǎn)質(zhì)量劣變的壓力，工行通過(guò)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，抓轉(zhuǎn)型、促應(yīng)用，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化、前瞻性手段，積極應(yīng)對(duì)新的形勢(shì)與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢(shì)和信貸管理經(jīng)驗(yàn)，于2014年成立了業(yè)內(nèi)首個(gè)專業(yè)化信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)--信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中心。該中心集信用風(fēng)險(xiǎn)的分析、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術(shù)為手段，確立了分析建模、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評(píng)價(jià)的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作流程，實(shí)時(shí)開(kāi)展融資客戶、融資產(chǎn)品、信貸機(jī)構(gòu)及信貸人員風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)預(yù)警及跟蹤管控，并實(shí)現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運(yùn)行，有效增強(qiáng)了工行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性和前瞻性，促進(jìn)了全行信貸經(jīng)營(yíng)管理水平的提升。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內(nèi)外數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，分析融資客戶風(fēng)險(xiǎn)變化規(guī)律，研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警模型，構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運(yùn)營(yíng)及基礎(chǔ)管理等多維度的信用風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，有效監(jiān)測(cè)信貸與代理投資業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，及時(shí)揭示和管控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)外部形勢(shì)的深入分析和提前預(yù)判，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患相對(duì)較大的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域開(kāi)展專項(xiàng)分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。工商銀行成立了業(yè)內(nèi)首個(gè)專業(yè)化信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)--信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中心，以便更好地對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。有效的信用監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括（）。A)識(shí)別貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)B)監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款的遵守情況C)識(shí)別借款人違約情況，并及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)上升的授信進(jìn)行分類D)評(píng)估抵(質(zhì))押物相對(duì)債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵(質(zhì))押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)E)對(duì)已造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失的授信對(duì)象或項(xiàng)目，可迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序答案:BCDE解析:A項(xiàng)，識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)的工作，不是信用監(jiān)測(cè)體系中的內(nèi)容。有效的信用監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，除BCDE四項(xiàng)外還包括：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對(duì)方當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)。[多選題]80.基本指標(biāo)法的計(jì)算中涉及（）變量。A)基本指標(biāo)法需要的資本B)前3年中總收入為負(fù)數(shù)的年數(shù)C)前3年中總收人為正數(shù)的年數(shù)D)前3年各年為正的總收入E)所計(jì)量的總的年數(shù)答案:ACD解析:基本指標(biāo)法的計(jì)算中涉及基本指標(biāo)法需要的資本、前三年中總收入為正數(shù)的年數(shù)、前三年各年為正的總收入。[多選題]81.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分為（）。A)機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B)融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C)市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)投資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E)項(xiàng)目流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:BC解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]82.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置包括（）。A)建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu)B)完善風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)控C)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制D)健全預(yù)警信息傳遞機(jī)制E)準(zhǔn)確把握預(yù)警等級(jí)答案:ABDE解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置包括：（1）建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu)；（2）完善風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)控；（3）健全預(yù)警信息傳遞機(jī)制；（4）準(zhǔn)確把握預(yù)警等級(jí)；（5）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)（6）應(yīng)急處置方案。[多選題]83.下列（）是普遍認(rèn)為的有助于改善銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐。A)制定危機(jī)管理規(guī)劃B)從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)C)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)D)增加對(duì)客戶／公眾的透明度E)保持與媒體的良好溝通答案:ABCDE解析:普遍認(rèn)為有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐包括：（1）強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。（2）確保實(shí)現(xiàn)承諾。（3）確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)，從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。（4）盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致。（5）增強(qiáng)對(duì)客戶／公眾的透明度。（6）將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。（7）保持與媒體的良好接觸。（8）制定危機(jī)管理規(guī)劃。[多選題]84.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系說(shuō)法中，正確的有()。A)操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況生產(chǎn)嚴(yán)重影響B(tài))承擔(dān)過(guò)高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C)任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，進(jìn)而削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)D)承擔(dān)過(guò)高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E)錯(cuò)誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響答案:ACDE解析:以上關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系的說(shuō)法均正確。[多選題]85.下列行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)中越高越好的有（）。A)勞動(dòng)生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)B)資本積累率是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)C)行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)D)行業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)率是衡量產(chǎn)品附加值、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)E)行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)答案:ABCD解析:行業(yè)盈虧系數(shù)=（行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個(gè)數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個(gè)數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額/（行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額+行業(yè)內(nèi)盈利企業(yè)盈利總額），該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險(xiǎn)越小。[多選題]86.有重大國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露的商業(yè)銀行，一般會(huì)考慮在總限額下按業(yè)務(wù)類型、交易對(duì)于類型、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類型和期限等設(shè)定分類限額。通常，對(duì)（）可設(shè)置集中度限額。A)高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口B)較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口C)單一國(guó)別最大敞口D)前十大國(guó)別敞口E)前五大國(guó)別敞口答案:ABCD解析:有重大國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露的商業(yè)銀行，一般會(huì)考慮在總限額下按業(yè)務(wù)類型、交易對(duì)于類型、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類型和期限等設(shè)定分類限額。通常，對(duì)高和較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口、單一國(guó)別最大敞口、前十大國(guó)別敞口等可設(shè)置集中度限額。[多選題]87.商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證應(yīng)評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的（）。A)準(zhǔn)確性B)可靠性C)復(fù)雜性D)穩(wěn)定性E)審慎性答案:ADE解析:在驗(yàn)證的標(biāo)準(zhǔn)上，內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證應(yīng)評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性。[多選題]88.下列關(guān)于久期缺口的說(shuō)法，正確的有()。A)久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期B)當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度大于負(fù)債價(jià)值增加的幅度，流動(dòng)性隨之增強(qiáng)C)當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度大于負(fù)債價(jià)值減少的幅