初級銀行從業(yè)資格考試銀行管理(習題卷11)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試銀行管理初級銀行從業(yè)資格考試銀行管理(習題卷11)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試銀行管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列關(guān)于傳統(tǒng)金融和綠色金融的說法正確的是（）。A)傳統(tǒng)金融的作用主要是引導(dǎo)資金流向節(jié)約資源技術(shù)開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保，引導(dǎo)消費者形成綠色消費理念B)傳統(tǒng)金融明確金融業(yè)要保持可持續(xù)發(fā)展，避免注重短期利益的過度投機行為C)綠色金融與傳統(tǒng)金融中的政策性金融有共同點，即它的實施需要由政府政策做推動D)傳統(tǒng)金融強調(diào)人類社會的生存環(huán)境利益，將對環(huán)境保護和對資源的有效利用程度作為計量其活動成效的標準之一答案:C解析:?綠色金融?的作用主要是引導(dǎo)資金流向節(jié)約資源技術(shù)開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保，引導(dǎo)消費者形成綠色消費理念。選項A表述錯誤。綠色金融明確金融業(yè)要保持可持續(xù)發(fā)展，避免注重短期利益的過度投機行為。選項B表述錯誤。與傳統(tǒng)金融相比，綠色金融最突出的特點就是，它更強調(diào)人類社會的生存環(huán)境利益，它將對環(huán)境保護和對資源的有效利用程度作為計量其活動成效的標準之一。選項D表述錯誤。[單選題]2.中央銀行在金融市場上買賣證券的目的是（）。A)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率B)獲取利潤C)投資商業(yè)銀行D)增加儲備答案:A解析:中央銀行在金融市場上買賣證券，是為了調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率?？键c貨幣政策目標與工具[單選題]3.外部欺詐屬于商業(yè)銀行風險中的（）。A)信用風險B)法律風險C)市場風險D)操作風險答案:D解析:操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。[單選題]4.（）的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變?yōu)樨泿耪吖ぞ?。A)存款保險制度B)存款準備金制度C)公開市場業(yè)務(wù)D)利率政策答案:B解析:存款準備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變?yōu)樨泿耪吖ぞ??？键c貨幣政策的傳導(dǎo)機制[單選題]5.()是銀行擴大產(chǎn)品銷量，加速資金周轉(zhuǎn)，降低成本，節(jié)約流通費用，提高經(jīng)濟效益的重要因素。A)客戶管理B)營銷渠道C)產(chǎn)品組合D)市場定位答案:B解析:營銷渠道作為連接生產(chǎn)者和需求者的基本紐帶，是銀行擴大產(chǎn)品銷量，加速資金周轉(zhuǎn)，降低成本，節(jié)約流通費用，提高經(jīng)濟效益的重要因素。[單選題]6.商業(yè)銀行面臨的風險中最重要也是管理難度最大的風險類型是（）。A)操作風險B)市場風險C)流動性風險D)信用風險答案:D解析:信用風險是商業(yè)銀行面臨的風險中最重要也是管理難度最大的風險類型。對信用風險的有效管理是商業(yè)銀行綜合風險管理的一個至關(guān)重要的組成部分。[單選題]7.下列不屬于財務(wù)公司對成員單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是()。A)辦理貸款B)辦理融資租賃C)同業(yè)拆入D)辦理消費信貸業(yè)務(wù)答案:C解析:同業(yè)拆入屬于財務(wù)公司的負債業(yè)務(wù)，其他三個選項屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。[單選題]8.（）對違反職業(yè)道德規(guī)范和其他違法行為的內(nèi)部審計部門負責人和直接負責人追究責任。A)中國銀監(jiān)會B)中國證監(jiān)會C)銀行業(yè)協(xié)會D)董事會答案:D解析:董事會對違反職業(yè)道德規(guī)范和其他違法行為的內(nèi)部審計部門負責人和直接負責人追究責任。[單選題]9.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)實行專營部門制，由()建立或指定專營部門負責經(jīng)營。A)人民銀行總行B)商業(yè)銀行行長C)人民銀行當?shù)刂蠨)法人總部答案:D解析:商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)實行專營部門制，由法人總部建立或指定專營部門負責經(jīng)營。[單選題]10.一家工商企業(yè)擬在金融市場上籌集長期資金，其可以選擇的市場是（）。A)股票市場B)同業(yè)拆借市場C)商業(yè)票據(jù)市場D)回購協(xié)議市場答案:A解析:資本市場是融資期限在一年以上的長期資金融通市場。其主要包括股票市場、債券市場和基金市場等。[單選題]11.（）的水平體現(xiàn)著商業(yè)銀行的核心競爭力。A)客戶管理B)資本管理C)風險管理D)時間管理答案:C解析:風險管理的水平體現(xiàn)著商業(yè)銀行的核心競爭力?？键c全面風險管理概述[單選題]12.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，合同權(quán)利義務(wù)的終止是指()。A)合同的消滅B)合同的解釋C)合同的變更D)合同效力的中止答案:A解析:合同的權(quán)利義務(wù)終止，又稱合同的終止或合同的消滅，是指依法生效的合同，因具備法定的或者當事人約定的情形，造成合同權(quán)利義務(wù)的消滅。合同終止后，債權(quán)人不再享有合同權(quán)利，債務(wù)人也不必再履行合同義務(wù)。[單選題]13.下列銀行經(jīng)營模式中，（）又被稱為?金融百貨公司制?。A)金融控股公司B)銀行母子公司C)全能銀行D)通過代理協(xié)議實現(xiàn)的綜合化經(jīng)營答案:C解析:[單選題]14.外資法人銀行籌建信用卡中心等分行級專營機構(gòu)，應(yīng)當向其注冊地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)提出申請，經(jīng)初審?fù)夂?，由注冊地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)報()審批。A)中國銀監(jiān)會B)中國人民銀行C)國務(wù)院D)中國銀監(jiān)會和中國人民銀行答案:A解析:[單選題]15.內(nèi)部審計最傳統(tǒng)和最主要的工作方式是()。A)非現(xiàn)場審計B)現(xiàn)場審計C)現(xiàn)場走訪D)自行查核答案:B解析:[單選題]16.信托公司向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的()，但中國銀監(jiān)會另有規(guī)定的除外。A)10％B)20％C)30％D)40％答案:C解析:信托公司管理信托計劃，應(yīng)遵守的規(guī)定之一是：向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30％，但中國銀監(jiān)會另有規(guī)定的除外。[單選題]17.根據(jù)《汽車金融公司管理辦法》規(guī)定，以下不屬于汽車金融公司的業(yè)務(wù)是()。A)提供購車貸款業(yè)務(wù)B)融資租賃業(yè)務(wù)C)辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款D)向金融機構(gòu)借款答案:B解析:根據(jù)《汽車金融公司管理辦法》，經(jīng)銀監(jiān)會批準，汽車金融公司可以從事以下部分或全部的業(yè)務(wù)：①接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款；②提供購車貸款業(yè)務(wù)；③辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款；④轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)；⑤向金融機構(gòu)借款；⑥為貸款購車提供擔保；⑦與購車融資活動相關(guān)的代理業(yè)務(wù)；⑧經(jīng)銀監(jiān)會批準的其他信貸業(yè)務(wù)等。[單選題]18.下列不屬于金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)的是（）。A)在職責范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動B)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度C)建立客戶身份識別制度D)按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作答案:A解析:正確答案是：A，考查金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù)。在職責范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動屬于中國人民銀行的反洗錢職責。金融機構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)包括：1）健全反洗錢內(nèi)控制度2）建立客戶身份識別制度3）金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度4）金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度5）金融機構(gòu)應(yīng)當按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。考點相關(guān)立法[單選題]19.銀行業(yè)金融機構(gòu)案件問責的方式不包括()。A)紀律處分B)經(jīng)濟處理C)刑事拘留D)通報批評答案:C解析:《銀行業(yè)金融機構(gòu)案件問責工作管理暫行辦法》第十條規(guī)定．?銀行業(yè)金融機構(gòu)案件問責主要包括但不限于以下方式：(一)紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除等。(二)經(jīng)濟處理：包括扣減績效工資、降低薪酬級次、要求賠償經(jīng)濟損失等。(三)其他問責方式：包括通報批評、責令辭職、解除勞動合同等。?[單選題]20.互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由（）監(jiān)管。A)證監(jiān)會B)銀監(jiān)會C)人民銀行D)保監(jiān)會答案:C解析:互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由人民銀行負責監(jiān)管，網(wǎng)絡(luò)接待業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)由銀監(jiān)會負責監(jiān)管，股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)基金銷售業(yè)務(wù)由證監(jiān)會負責監(jiān)管，互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)則由保監(jiān)會負責監(jiān)管。[單選題]21.以下不屬于留住老客戶的主要方法的是（）A)為客戶供高質(zhì)量服務(wù)B)嚴把產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)C)保證高效快捷的執(zhí)行力D)采用陌生拜訪法開發(fā)客戶答案:D解析:D項屬于開發(fā)新客戶的方法。[單選題]22.外部欺詐屬于商業(yè)銀行面臨的()。A)信用風險B)市場風險C)操作風險D)合規(guī)風險答案:C解析:操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件七種可能造成實質(zhì)性損失的事件類型。[單選題]23.非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)不包括（）。A)匯兌B)托收承付和委托收款C)委托收款D)支票答案:D解析:A.匯兌B.托收承付和委托收款C.委托收款D.支票[單選題]24.（）是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融持有人造成經(jīng)濟損失的風險。A)信用風險B)市場風險C)操作風險D)法律風險答案:A解析:正確答案是：A，信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融持有人造成經(jīng)濟損失的風險?？键c商業(yè)銀行風險的主要類型[單選題]25.下列關(guān)于信托財產(chǎn)的說法錯誤的是（）。A)信托的設(shè)立以具有確定的信托財產(chǎn)為前提B)信托是一種以信托財產(chǎn)為中心建立起來的法律關(guān)系，不能沒有信托財產(chǎn)C)信托財產(chǎn)必須是確定的，真實存在的D)可以用作信托財產(chǎn)的財產(chǎn)，不包括合法的財產(chǎn)權(quán)利答案:D解析:正確答案是：D，E選項：可以用作信托財產(chǎn)的財產(chǎn)，包括合法的財產(chǎn)權(quán)利?？键c信托公司行業(yè)發(fā)展情況和機構(gòu)基本功能定位[單選題]26.商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過（）個月，提示付款期限自匯票到期日起（）日。A)6；7B)3；10C)6；10D)3；7答案:C解析:商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月，提示付款期限自匯票到期日起10日。[單選題]27.根據(jù)《關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》，商業(yè)銀行要嚴格規(guī)范重要崗位和()工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。A)基層主管B)信貸管理C)柜面D)敏感環(huán)節(jié)答案:D解析:《關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》第七條規(guī)定，嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。[單選題]28.以下不屬于中國證監(jiān)會對內(nèi)部審計人員應(yīng)具備的專業(yè)從業(yè)資格的基本要求的是（）。A)勝任能力B)專業(yè)水平C)從業(yè)經(jīng)驗D)道德準則答案:A解析:正確答案是：A，中國證監(jiān)會對內(nèi)部審計人員應(yīng)具備的專業(yè)從業(yè)資格包括專業(yè)水平、從業(yè)經(jīng)驗、道德準則三個方面。考點內(nèi)部審計[單選題]29.產(chǎn)業(yè)保護政策的目的是（）。A)反壟斷和反不正當競爭B)防止因重復(fù)投資導(dǎo)致的資源低效率配置C)減小國外企業(yè)對本國幼稚產(chǎn)業(yè)的沖擊D)防止過度競爭導(dǎo)致的資源低效率配置答案:C解析:產(chǎn)業(yè)保護政策其目的在于減小國外企業(yè)對本國幼稚產(chǎn)業(yè)的沖擊?？键c產(chǎn)業(yè)政策[單選題]30.不屬于商業(yè)銀行主要風險的是()。A)信用風險B)操作風險C)市場風險D)戰(zhàn)術(shù)風險答案:D解析:銀行的主要風險包括：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險和戰(zhàn)略風險。[單選題]31.下列關(guān)于金融市場分類的表述，錯誤的是（）。A)金融市場按成交后是否立即交割分為發(fā)行市場和流通市場B)金融市場按金融工具的期限分為貨幣市場和資本市場C)金融市場按市場功能分為一級市場和二級市場D)金融市場按交易標的物分為貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。答案:A解析:金融市場按成交后是否立即交割分為現(xiàn)貨市場和期貨市場。考點金融市場[單選題]32.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售文件中的風險揭示書，應(yīng)當設(shè)計的客戶風險確認語句為（）。A)測算收益不等于實際收益，投資需謹慎B)理財非存款，產(chǎn)品有風險，投資需謹慎C)本人已經(jīng)閱讀風險提示，愿意承擔投資風險D)本人已經(jīng)接受客戶風險承受能力評估，對評估結(jié)果予以確認答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定，風險揭示書還應(yīng)當設(shè)計客戶風險確認語句抄錄，包括確認語句欄和簽字欄；確認語句欄應(yīng)當完整載明的風險確認語句為：?本人已經(jīng)閱讀風險揭示，愿意承擔投資風險?，并在此語句下預(yù)留足夠空間供客戶完整抄錄和簽名確認。[單選題]33.馬柯維茨的現(xiàn)代投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為()，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。A)0B)-1C)1D)2答案:C解析:馬柯維茨的現(xiàn)代投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1（即不完全正相關(guān)），分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。[單選題]34.新會計準則將金融資產(chǎn)分為四大類別，并規(guī)定它們之間的()，減少了銀行人為操控利潤。A)不可隨意轉(zhuǎn)換B)可隨意轉(zhuǎn)換C)禁止轉(zhuǎn)換D)轉(zhuǎn)換頻率答案:A解析:新會計準則將金融資產(chǎn)分為四大類別，并規(guī)定它們之間的不可隨意轉(zhuǎn)換。[單選題]35.以下屬于貨幣市場的是()。A)同業(yè)拆借市場B)債券市場C)股票市場D)期貨市場答案:A解析:貨幣市場是指融資期限在1年以內(nèi)（包括1年）的資金交易市場，又稱為短期資金市場。貨幣市場的基本功能在于實現(xiàn)資金的流動性，從而便于各類經(jīng)濟主體可以隨時獲得或運用現(xiàn)實的貨幣。貨幣市場的主要特點是低風險、低收益；期限短、流動性強、風險性??；交易量大、交易頻繁?？键c金融市場[單選題]36.發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是（）。A)金融工具交割日期不同B)融資方式不同C)市場功能不同D)交易工具類型不同答案:C解析:正確答案是：C，按市場功能不同分為：一級市場（發(fā)行市場）和二級市場（流通市場）?？键c金融機構(gòu)及金融工具[單選題]37.()應(yīng)當有助于財務(wù)報表使用者了解發(fā)行方對發(fā)行的金融工具如何進行分類、計量和列示，并就金融工具對企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果影響的重要程度等作出合理評價。A)金融工具權(quán)益的列報B)金融工具風險的列報C)金融工具信息的列報D)金融工具收益的列報答案:C解析:金融工具列報包括金融工具列示和金融工具披露。金融工具信息的列報，應(yīng)當有助于財務(wù)報表使用者了解發(fā)行方對發(fā)行的金融工具如何進行分類、計量和列示，并就金融工具對企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果影響的重要程度、金融工具使企業(yè)在報告期間和期末所面臨的風險的性質(zhì)和程度，以及企業(yè)如何管理這些風險作出合理評價。[單選題]38.目前，我國各家銀行多采用（）計算整存整取定期存款利息。A)復(fù)利計息法B)單利計息法C)逐筆計息法D)積數(shù)計息法答案:C解析:目前，我國各家銀行多采用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。[單選題]39.制定和實施貨幣政策，首先必須明確貨幣政策最終要達到的目的，即貨幣政策的（）。A)預(yù)期目標B)操作目標C)最終目標D)中介目標答案:C解析:制定和實施貨幣政策，首先必須明確貨幣政策最終要達到的目的，即貨幣政策的最終目標。[單選題]40.商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新原則不包括（）。A)堅持合法合規(guī)原則B)堅持獨立創(chuàng)新原則C)應(yīng)做到?認識你的交易對手?D)堅持公平競爭原則答案:B解析:商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新原則包括：1、堅持合法合規(guī)原則2、堅持公平競爭原則3、充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)4、檢查成本可算、風險可控、信息充分披露的原則5、應(yīng)做到?認識你的業(yè)務(wù)?6、應(yīng)做到?認識你的風險?7、應(yīng)做到?認識你的客戶?8、應(yīng)做到?認識你的交易對手?9、應(yīng)遵守職業(yè)道德標準和專業(yè)操守[單選題]41.存款是銀行最主要的（）。A)風險資產(chǎn)B)投資業(yè)務(wù)C)資金來源D)資金運用答案:C解析:存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。[單選題]42.以下（）屬于柜臺業(yè)務(wù)存在的主要操作風險點。A)柜員為實名客戶開立賬戶B)有價單據(jù)實行專人管理、柜員領(lǐng)用C)定期核對賬務(wù)D)管庫員單人出入庫房答案:D解析:其他三項都是正確的行為。[單選題]43.下列（）不屬于銀行績效考評的指標。A)合規(guī)經(jīng)營類指標B)風險管理類指標C)發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標D)盈利潛力類指標答案:D解析:銀行績效考評指標一般包括一下五大類：1、合規(guī)經(jīng)營類指標2、風險管理類指標3、經(jīng)營效益類指標4、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標5、社會責任類指標[單選題]44.()應(yīng)對合規(guī)管理部門工作的外包遵循法律、規(guī)則和準則負責。A)銀監(jiān)會B)高級管理層C)董事會D)董事會和高級管理層答案:D解析:[單選題]45.商業(yè)銀行應(yīng)當在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的()，由核心一級資本來滿足。A)2．5％B)5％C)6％D)8％答案:A解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法》第二十四條規(guī)定，?商業(yè)銀行應(yīng)當在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的2．5％。由核心一級資本來滿足。?特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的0-2．5％，由核心一級資本來滿足。故本題選A。[單選題]46.中國銀行業(yè)協(xié)會履行的職責不包括（）。A)自律B)維權(quán)C)協(xié)調(diào)D)監(jiān)督答案:D解析:《中國銀行業(yè)協(xié)會章程》規(guī)定，中國銀行業(yè)協(xié)會履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職責。[單選題]47.與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，下列表述中，不屬于表外業(yè)務(wù)特點的是（）。A)多數(shù)表外業(yè)務(wù)以收取手續(xù)費的方式獲得收益B)多數(shù)表外業(yè)務(wù)屬于接受客戶委托辦理業(yè)務(wù)C)不運用或不直接運用銀行自有資金D)表外業(yè)務(wù)不會給銀行帶來信用風險答案:D解析:對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中，所以表外業(yè)務(wù)會給銀行帶來信用風險，故D選項錯誤。[單選題]48.專門為金融機構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機構(gòu)是()。A)貨幣經(jīng)紀公司B)證券公司C)信托公司D)投資銀行答案:A解析:貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進金融機構(gòu)問資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。[單選題]49.()是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。A)貸款B)存款C)保險D)代理業(yè)務(wù)答案:B解析:存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。[單選題]50.下列關(guān)于存款的說法正確的是()。A)定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低B)個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取C)教育儲蓄存款的利息征稅稅率為5％D)教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元答案:D解析:A項，定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款高；B項，個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，而不可以按照儲戶需要隨時支??；C項，對教育儲蓄存款免征儲蓄存款利息所得稅。[單選題]51.惠普金融基的本原則不包括（）。A)健全機制、持續(xù)發(fā)展B)機會平等、惠及民生C)市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)D)健全體系答案:D解析:惠普金融原則:健全機制、持續(xù)發(fā)展、機會平等，惠及民生，市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)，防范風險、推進創(chuàng)新，統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜?？键c普惠金融[單選題]52.（）至今已經(jīng)經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計三個發(fā)展階段。A)國家審計B)獨立審計C)內(nèi)部審計D)社會審計答案:C解析:正確答案是：C，內(nèi)部審計至今已經(jīng)經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計三個發(fā)展階段。考點內(nèi)部審計[單選題]53.以下不屬于貨幣的支付手段的是（）。A)上交稅款B)買賣商品C)償還債務(wù)D)捐款答案:B解析:貨幣在實現(xiàn)價值的單方面轉(zhuǎn)移時就執(zhí)行支付手段的職能，如償還債務(wù)、上交稅款、銀行借貸、發(fā)放工資、捐款、贈與等。[單選題]54.下列不屬于產(chǎn)品開發(fā)的目標的是()。A)吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶B)提高現(xiàn)有市場的份額C)以相同的成本提供更優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品D)以更低的成本提供類似的產(chǎn)品答案:C解析:產(chǎn)品開發(fā)的目標主要表現(xiàn)在三個方面：①提高現(xiàn)有市場的份額；②吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶，這要求開發(fā)適合新市場客戶需要的新產(chǎn)品，或增加產(chǎn)品新的功能和價值；③以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。[單選題]55.銀行定期存款在存期內(nèi)，若遇有利率調(diào)整，則該存款利息（）。A)剩余的期限按新調(diào)整的利率計息B)按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息C)定期內(nèi)都一律調(diào)整為利率變動后的利率計息D)剩余的期限按活期存款利率計息答案:B解析:若遇有利率調(diào)整，則該存款利率不變，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息。[單選題]56.（）是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。A)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策B)產(chǎn)業(yè)組織政策C)產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策D)產(chǎn)業(yè)布局政策答案:B解析:產(chǎn)業(yè)組織政策是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。考點產(chǎn)業(yè)政策[單選題]57.財務(wù)公司的基本定位不包括（）。A)通過作為內(nèi)部銀行的金融機構(gòu)地位，提供企業(yè)集團內(nèi)部資金融通的效率，最大程度的降低財務(wù)費用B)通過作為內(nèi)部銀行的金融機構(gòu)地位，提供企業(yè)集團內(nèi)部資金融通的效率，最大程度的提高經(jīng)濟效益C)利用自身金融機構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢，為成員單位提供全方位的顧問服務(wù)D)緊緊圍繞成員單位業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，促進成員單位業(yè)務(wù)的拓展和產(chǎn)品的銷售答案:B解析:財務(wù)公司的基本定位包括以下方面：1、通過作為內(nèi)部銀行的金融機構(gòu)地位，提供企業(yè)集團內(nèi)部資金融通的效率，最大程度的降低財務(wù)費用；2、緊緊圍繞成員單位業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，促進成員單位業(yè)務(wù)的拓展和產(chǎn)品的銷售；3、利用自身金融機構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢，為成員單位提供全方位的顧問服務(wù)。[單選題]58.?一行三會?()共同制定發(fā)布《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，明確指出商業(yè)銀行應(yīng)當勤勉盡責，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度，要采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)。A)2005年7月B)2006年7月C)2007年6月D)2008年6月答案:C解析:?一行三會?2007年6月共同制定發(fā)布《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，明確指出商業(yè)銀行應(yīng)當勤勉盡責，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度，要采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)。第2部分：多項選擇題，共25題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.下列被投資機構(gòu)可以不列入金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管范圍的有()。A)受所在國外匯管制及其他突發(fā)事件影響、資金調(diào)度受到限制的境外附屬機構(gòu)B)金融資產(chǎn)管理公司短期或階段性持有的債轉(zhuǎn)股企業(yè)C)已關(guān)閉或已宣告破產(chǎn)的機構(gòu)D)決定在5年內(nèi)出售的、金融資產(chǎn)管理公司的權(quán)益性資本在50％以上的被投資機構(gòu)E)因終止而進入清算程序的機構(gòu)答案:ABCE解析:《金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引(試行)》第十條規(guī)定，?下列被投資機構(gòu)可以不列入資產(chǎn)公司的并表監(jiān)管范圍：(一)已關(guān)閉或已宣告破產(chǎn)的機構(gòu)；(二)因終止而進入清算程序的機構(gòu)；(三)決定在三年內(nèi)出售的、資產(chǎn)公司的權(quán)益性資本在50％以上的被投資機構(gòu)；(四)受所在國外匯管制及其他突發(fā)事件影響、資金調(diào)度受到限制的境外附屬機構(gòu)；(五)資產(chǎn)公司短期或階段性持有的債轉(zhuǎn)股企業(yè)。?[多選題]60.托收結(jié)算方式分為（）。A)光票托收B)跟單托收C)直接托收D)間接托收E)跟票托收答案:ABC解析:托收結(jié)算方式分為光票托收、跟單托收和直接托收?？键c支付結(jié)算業(yè)務(wù)[多選題]61.按照貸款利率是否變化分類，貸款業(yè)務(wù)可分為()。A)一次還清貸款B)固定利率貸款C)浮動利率貸款D)分期償還貸款E)人民幣貸款答案:BC解析:按照貸款利率是否變化分類.貸款分為固定利率貸款和浮動利率貸款；按照償還方式不同分類，貸款分為一次還清貸款和分期償還貸款；按照貸款幣種不同分類，貸款分為人民幣貸款和外匯貸款。[多選題]62.依據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》，屬于風險監(jiān)管核心指標的有()。A)風險水平類指標B)風險抵補類指標C)風險識別類指標D)風險遷徙類指標E)風險暴露類指標答案:ABD解析:根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》，屬于風險監(jiān)管核心指標的有風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。[多選題]63.金融資產(chǎn)管理公司申請設(shè)立分公司，應(yīng)當具備以下條件（）A)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)B)風險管理和內(nèi)部控制健全有效C)具有撥付營運資金的能力D)最近1年無嚴重違法違規(guī)行為和重大案件E)具有完善、合規(guī)的信息科技系統(tǒng)和信息安全體系，具有標準化的數(shù)據(jù)管理體系，具備保障業(yè)務(wù)連續(xù)有效安全運行的技術(shù)與措施答案:ABCE解析:金融資產(chǎn)管理公司申請設(shè)立分公司，應(yīng)當具備以下條件：（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；（二）風險管理和內(nèi)部控制健全有效；（三）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；（四）具有撥付營運資金的能力；（五）具有完善、合規(guī)的信息科技系統(tǒng)和信息安全體系，具有標準化的數(shù)據(jù)管理體系，具備保障業(yè)務(wù)連續(xù)有效安全運行的技術(shù)與措施；（六）最近２年無嚴重違法違規(guī)行為和重大案件；（七）監(jiān)管評級良好；（八）銀監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。[多選題]64.商業(yè)銀行的全面風險管理模式體現(xiàn)了（）先進的風險管理理念和方法。A)全球的風險管理體系B)全面的風險管理范圍C)全程的風險管理過程D)全新的風險管理辦法E)全員的風險管理文化答案:ABCDE解析:正確答案是：A,B,C,D,E，商業(yè)銀行的全面風險管理模式體現(xiàn)了以下先進的風險管理理念和方法：全球的風險管理體系；全面的風險管理范圍；全程的風險管理過程；全新的風險管理辦法；全員的風險管理文化?？键c全面風險管理概述[多選題]65.非銀行金融機構(gòu)包括（）A)外資銀行B)證券機構(gòu)C)汽車金融公司D)貨幣經(jīng)紀公司E)保險類機構(gòu)答案:BCDE解析:非銀行金融機構(gòu)包括證券機構(gòu)、保險類機構(gòu)和其他非銀行金融機構(gòu)。其他非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、消費金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀公司等。@jin[多選題]66.《信托法》允許以（）設(shè)立信托。A)合同B)遺囑C)口頭D)電話E)其他法定書面方式答案:ABE解析:《信托法》允許以合同、遺囑和其他法定書面方式設(shè)立信托?？键c信托公司行業(yè)發(fā)展情況和機構(gòu)基本功能定位[多選題]67.下面屬于中央銀行提高再貼現(xiàn)率后的影響的有（）。A)會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本B)會減少商業(yè)銀行向中央銀行的借款和貼現(xiàn)C)會使市場利率相應(yīng)上升D)會使整個社會的投資支出增加，使經(jīng)濟增速加快E)會縮減市場貨幣供應(yīng)量答案:ABCE解析:中央銀行提高再貼現(xiàn)率后，整個社會的投資支出減少，經(jīng)濟增速放慢。[多選題]68.對于流動資金貸款的管理，銀監(jiān)會可根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定對貸款人采取相關(guān)監(jiān)管措施的情形包括()。A)流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的B)將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的C)貸款調(diào)查、風險評價、貸后管理未盡職的D)對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的E)對借款人違反合同約定的行為雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的答案:ACDE解析:貸款人有下列情形之一的，銀監(jiān)會可采取《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的相關(guān)監(jiān)管措施：①流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；②未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的；③貸款調(diào)查、風險評價、貸后管理未盡職的；④對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。[多選題]69.企業(yè)集團財務(wù)公司的基本定位包括()。A)通過作為內(nèi)部銀行的金融機構(gòu)地位，提高企業(yè)集團內(nèi)部資金融通的效率，最大程度地降低財務(wù)費用B)促進企業(yè)技術(shù)進步和盈利模式創(chuàng)新，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級C)緊緊圍繞成員單位業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，促進成員單位業(yè)務(wù)的拓展和產(chǎn)品的銷售D)擴大企業(yè)對新設(shè)備、新技術(shù)項目的投資E)利用自身金融機構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢，為成員單位提供全方位的顧問服務(wù)答案:ACE解析:選項B、D是金融租賃公司的基本功能定位。[多選題]70.商業(yè)銀行對貸款進行分類應(yīng)考慮的因素包括()。A)借款人的還款能力B)借款人的還款記錄C)借款人的還款意愿D)貸款項目的盈利能力E)貸款償還的法律責任答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行對貸款進行分類應(yīng)考慮的因素有：①借款人的還款能力；②借款人的還款記錄；③借款人的還款意愿；④貸款項目的盈利能力；⑤貸款的擔保；⑥貸款償還的法律責任；⑦銀行的信貸管理狀況。[多選題]71.貨幣經(jīng)紀公司是（）等交易的集合點，發(fā)揮交易媒介的作用。A)外匯B)現(xiàn)金C)債權(quán)D)貸款E)資金答案:ACE解析:貨幣經(jīng)紀公司是資金、債權(quán)和外匯等交易的集合點，發(fā)揮交易媒介的作用?？键c貨幣經(jīng)紀公司行業(yè)發(fā)展情況和機構(gòu)基本功能定位[多選題]72.《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行?三性四自?經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行（）。A)自主設(shè)立B)自負盈虧C)自擔風險D)自主經(jīng)營E)自我約束答案:BCDE解析:《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行?三性四自?經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。[多選題]73.合規(guī)風險導(dǎo)致?lián)p失的后果有多種表現(xiàn)形式，可能的情形有（）。A)負債減少B)受到法律制裁C)重大財務(wù)損失D)聲譽受到?jīng)_擊E)聲譽提升答案:BCD解析:正確答案是：B,C,D，合規(guī)風險導(dǎo)致?lián)p失的后果有多種表現(xiàn)形式：可能遭受到法律制裁；可能在財務(wù)上蒙受損失；可能使自身聲譽受到?jīng)_擊?？键c合規(guī)管理概述[多選題]74.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)設(shè)定的控制目標，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實際情況，及時進行風險評估。這里所指的控制目標主要包括（），在實踐中須結(jié)合實際進一步細化。A)經(jīng)營管理合法合規(guī)B)風險管理有效C)提高經(jīng)營效率和效果D)財務(wù)會計等相關(guān)信息真實完整E)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)答案:ABDE解析:正確答案是：A,B,D,E，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)設(shè)定的控制目標，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實際情況，及時進行風險評估。這里所指的控制目標主要是內(nèi)部控制四個方面的目標，包括經(jīng)營管理合法合規(guī)、風險管理有效、財務(wù)會計等相關(guān)信息真實完整以及發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，在實踐中須結(jié)合實際進一步細化?？键c內(nèi)部控制的基本要素[多選題]75.在廣義的貸款期限定義下，貸款期限通常分為（）。A)提款期B)寬限期C)拖延期D)還款期E)延后期答案:ABD解析:在廣義的貸款期限定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期?？键c貸款業(yè)務(wù)[多選題]76.貨幣政策的構(gòu)成部分有()。A)基準利率B)貨幣政策的傳導(dǎo)機制C)貨幣政策目標D)貨幣政策工具E)存款準備金率答案:CD解析:貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一。貨幣政策由貨幣政策目標和貨幣政策工具兩部分構(gòu)成。[多選題]77.商業(yè)銀行績效考評應(yīng)當堅持的原則有()。A)穩(wěn)健經(jīng)營B)合規(guī)引領(lǐng)C)戰(zhàn)略導(dǎo)向D)綜合平衡E)統(tǒng)一執(zhí)行答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行績效考評應(yīng)當堅持以下原則：一是穩(wěn)健經(jīng)營。二是合規(guī)引領(lǐng)。三是戰(zhàn)略導(dǎo)向。四是綜合平衡。五是統(tǒng)一執(zhí)行。[多選題]78.貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)貨幣政策的目標而采取的具體手段和措施。主要包括（）。A)一般性政策工具B)新型貨幣政策工具C)保證金制度D)新型財政政策工具E)存款保險制度答案:ABE解析:貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)貨幣政策的目標而采取的具體手段和措施。主要包括一般性政策工具、新型貨幣政策工具和存款保險制度。考點貨幣政策目標與工具[多選題]79.銀行績效評價指標中，發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標不包括()。A)業(yè)務(wù)及客戶發(fā)展指標B)收入結(jié)構(gòu)調(diào)整指標C)利潤指標D)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)調(diào)整指標E)成本控制指標答案:CE解析:發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標用于評價銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟政策、結(jié)構(gòu)調(diào)整及自身需要，推動業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的情況，包括業(yè)務(wù)及客戶發(fā)展指標、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)調(diào)整指標、收入結(jié)構(gòu)調(diào)整指標等。[多選題]80.下列哪些貸款應(yīng)當至少歸為次級類貸款（）。A)逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當期損益B)改變貸款用途C)本金或者利息逾期D)借新還舊，或者需通過其他融資方式償還E)借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期答案:AE解析:下列貸款應(yīng)至少歸為次級類貸款：1.逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當期損益。2.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期?？键c貸款風險分類與不良貸款管理[多選題]81.銀行績效考評的原則不包括（）。A)獨立性原則B)公平、公開、公正原則C)誠實信用原則D)激勵約束原則E)審慎性原則答案:ABC解析:銀行績效考評的原則：（1）重要性原則。以實現(xiàn)全行戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算目標、重點任務(wù)為基礎(chǔ)，建立相應(yīng)的考核指標體系，堅持少而精。（2）客觀公正原則。結(jié)合實際，實事求是；充分溝通，調(diào)整完善。做到考核有據(jù)、獎罰有理，及時、準確、公正，避免因非客觀因素影響。（3）分類考評原則。根據(jù)職責（能）定位、工作性質(zhì)及其與業(yè)務(wù)目標的關(guān)聯(lián)程度，劃分組織及人員類別，實行差異化績效管理，分類確定績效考評辦法和指標體系。（4）激勵約束原則。實行結(jié)果考核與過程評價相統(tǒng)一、考核結(jié)果與獎懲相掛鉤，使激勵與約束相配套，責權(quán)利相統(tǒng)一。（5）審慎性原則。考核與兌現(xiàn)相匹配，以年度考核結(jié)果為準進行績效工資分配。實施中實行累計分配方式，即根據(jù)不同崗位，分別按月、季、年考核期預(yù)分配，年終進行總清算。[多選題]82.下列屬于薪酬機制的原則的是（）。A)薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一B)薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧C)薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)D)短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)E)短期激勵占主導(dǎo)答案:ABCD解析:薪酬機制一般應(yīng)堅持以下原則：薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一；薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧；薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)；短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。[多選題]83.客戶開發(fā)和管理的主要方式有（）。A)維護訪問B)建立客戶追蹤制度C)建立客戶風險管理制度D)擴大銷售E)定期維護管理答案:ABD解析:客戶開發(fā)和管理的主要方式有：1.建立客戶追蹤制度2.擴大銷售3.維護訪問?？键c客戶管理第3部分：判斷題，共17題，請判斷題目是否正確。[判斷題]84.我國頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求，在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最高層次。A)正確B)錯誤答案:對解析:我國頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求，在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最高層次。考點內(nèi)部控制的起源與發(fā)展[判斷題]85.商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。()A)正確B)錯誤答案:對解析:商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。[判斷題]86.為促進國民經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展，同時實現(xiàn)貨幣政策的四大目標，是較為理想的選擇。（）A)正確B)錯誤答案:錯解析:在不同的環(huán)境中，貨幣政策的最終目標應(yīng)該有所側(cè)重。考點貨幣政策目標與工具[判斷題]87.監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系。A)正確B)錯誤答案:對解析:監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責?？键c內(nèi)部控制的職責分工[判斷題]88.結(jié)構(gòu)性票據(jù)不一定