信用評級操作指引

信譽評級篇2021.70信譽評級內(nèi)容PD模型操作指引打分卡模型操作指引信譽評級本卷須知1〔一〕信譽評級模塊中評級發(fā)起的操作第一步：評級發(fā)起人登陸CCMS系統(tǒng)后，點擊“客戶管理〞→“新增客戶〞，進入“請選擇新建方式界面〞?？蛻粜抛u評級操作指引—新建客戶2客戶信譽評級操作指引—新建客戶在“請選擇新建方式〞界面內(nèi)，經(jīng)過客戶號或證件類型、證件號創(chuàng)建新客戶，點擊“提交〞按鈕。3客戶信譽評級操作指引—新建客戶第二步，在“客戶公共信息界面〞和“客戶根本信息界面〞內(nèi)，輸入客戶相關(guān)信息?！财髽I(yè)規(guī)模選擇“小型企業(yè)新方式〞〕4客戶信譽評級操作指引—新建客戶在“客戶根本信息界面〞內(nèi)，錄入評級方式〔根據(jù)情況選擇--PD模型、打分卡模型〕、風(fēng)險暴露分類〔中小企業(yè)風(fēng)險暴露〕，點擊“提交〞按鈕。5客戶信譽評級操作指引—財務(wù)數(shù)據(jù)錄入第三步，選擇需評級的客戶，點擊“財務(wù)分析〞，輸入模板選擇〔留意新舊模板的選擇〕、類型選擇、期末數(shù)據(jù)〔全年〕、參照月份〔上一年全年〕，點擊“提交〞錄入財務(wù)數(shù)據(jù)。6客戶信譽評級操作指引—錄入資產(chǎn)負債表7客戶信譽評級操作指引—錄入資產(chǎn)負債表第四步，“資產(chǎn)負債表〞錄入終了后點擊“提交〞按鈕，彈出“2021-全年的數(shù)據(jù)保管勝利〞對話框，點擊“取消〞按鈕繼續(xù)錄入。8客戶信譽評級操作指引—錄入資產(chǎn)負債表第五步，點擊“現(xiàn)金流量表〞，彈出“資料尚未保管〞對話框，點擊“確定〞按鈕。9客戶信譽評級操作指引—錄入資產(chǎn)負債表繼續(xù)彈出“2021-全年的數(shù)據(jù)保管勝利！〞對話框，點擊“取消〞按鈕。10客戶信譽評級操作指引—錄入現(xiàn)金流量表11客戶信譽評級操作指引—錄入現(xiàn)金流量表彈出“2021-全年的數(shù)據(jù)保管勝利！〞對話框，點擊“取消〞按鈕；繼續(xù)彈出“資料尚未保管〞對話框，點擊“確定〞按鈕。12客戶信譽評級操作指引—錄入現(xiàn)金流量表彈出“2021-全年的數(shù)據(jù)保管勝利！〞對話框，點擊“取消〞按鈕。13客戶信譽評級操作指引—錄入利潤表錄入利潤表數(shù)據(jù)后，提交保管；彈出對話框“2021-全年的數(shù)據(jù)保管勝利〞，點擊“確定〞按鈕。14客戶信譽評級操作指引—錄入利潤表2021年全年財務(wù)報表錄入勝利后，反復(fù)前面的操作，繼續(xù)錄入2021年年報。15客戶信譽評級操作指引—定性目的第六步，選擇需評級客戶，點擊“定性目的〞，選擇目的月份，點擊“提交〞按鈕。16客戶信譽評級操作指引—定性目的錄入PD客戶定性目的，點擊〞提交保管“按鈕。17客戶信譽評級操作指引—定性目的彈出〞定性數(shù)據(jù)保管勝利！“對話框，點擊〞取消“按鈕；彈出“資料尚未保管〞對話框，點擊“確定〞按鈕。18客戶信譽評級操作指引—定性目的第七步，點擊“PD客戶債務(wù)接受額匡算表〞，錄入數(shù)據(jù)后，點擊“提交保管〞；彈出“定性數(shù)據(jù)保管勝利〞對話框，點擊“確定〞按鈕。19客戶信譽評級操作指引—評級發(fā)起第八步，選擇需評級客戶，點擊“評級發(fā)起〞->“提交〞。20客戶信譽評級操作指引—評級結(jié)果顯示客戶評級結(jié)果21客戶信譽評級操作指引—打分卡模型打分卡模型的運用范圍1、新建中小企業(yè)一是：成立未滿兩個會計年度，但其中吸收合并，分立后稱號未發(fā)生變卦的企業(yè)不屬于新建企業(yè)；二是：對于改制企業(yè)，無論企業(yè)改制采用何種方式，應(yīng)遵照"本質(zhì)重于方式"原那么，假設(shè)企業(yè)的運營本質(zhì)未發(fā)生根本變化，兩年的財務(wù)報表數(shù)據(jù)能有效銜接，那么不采用新建類模型評級。2、事業(yè)型單位一是：醫(yī)療機構(gòu)，包括醫(yī)院、療養(yǎng)院、衛(wèi)生院等；二是：教育機構(gòu)，包括大中專院校、中小學(xué)、職業(yè)學(xué)校、幼兒園等；三是：其他事業(yè)類，包括除醫(yī)療和教育機構(gòu)以外的事業(yè)法人。22客戶信譽評級操作指引—打分卡模型打分卡模型與PD模型的區(qū)別1、適用范圍不一樣。2、評級過程不一樣；如PD模型在CCMS系統(tǒng)財務(wù)分析中需求輸入兩年的年報，而打分卡模型直接輸入定性目的即可實現(xiàn)評級。3、信譽等級劃分不一樣；PD模型劃分為AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五個等級，而打分卡模型劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十個等級。23客戶信譽評級操作指引—新建客戶第一步，新建客戶。與PD模型客戶資料錄入根本一致，但評級方式選擇“打分卡〞，報表模板類型根據(jù)情況選擇--公司客戶、普通事業(yè)單位。24客戶信譽評級操作指引—定性目的第二步，錄入定性目的。選擇需評級客戶，點擊“定性目的〞，選擇“目的月份〞后，點擊“提交〞。25客戶信譽評級操作指引—定性目的第三步，在新建根本目的定量表輸入數(shù)據(jù)，點擊“提交〞。26客戶信譽評級操作指引—定性目的彈出“定性數(shù)據(jù)保管勝利！〞對話框，點擊“取消〞按鈕。27客戶信譽評級操作指引—定性目的第四步，點擊“新建根本目的定量表〞，彈出“資料尚未保管〞對話框，點擊“確定〞按鈕。28客戶信譽評級操作指引—定性目的第五步，在“新建根本目的定性表〞輸入數(shù)據(jù)后，點擊“提交保管〞按鈕。29客戶信譽評級操作指引—定性目的彈出“定性數(shù)據(jù)保管勝利！〞對話框，點擊“取消〞按鈕。30客戶信譽評級操作指引—定性目的第六步，點擊“新建債務(wù)接受額匡算表〞，彈出“資料尚未保管〞對話框，點擊“確定〞按鈕。31客戶信譽評級操作指引—定性目的第七步，在“新建債務(wù)接受額匡算表〞中輸入數(shù)據(jù)，點擊“提交保管〞按鈕。32客戶信譽評級操作指引—定性目的彈出“定性數(shù)據(jù)保管勝利！〞，點擊“確定〞按鈕。33客戶信譽評級操作指引—發(fā)起評級第八步，選擇需評級客戶，點擊“評級發(fā)起〞，選定評級目的年份，點擊“提交〞按鈕。34客戶信譽評級操作指引—評級結(jié)果顯示評級結(jié)果。35客戶信譽評級—評級資料中國銀行股份客戶信譽評級根本信息表；經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照〔副本〕、組織機構(gòu)代碼證〔副本〕掃描件近兩年經(jīng)審計的年度財務(wù)報表〔會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書〕；增資企業(yè)和新組建企業(yè)驗資報告；事業(yè)單位決算報告的文字闡明?？蛻艚?jīng)理需在審核財務(wù)報表真實性后簽字確認。企業(yè)征信系統(tǒng)貸款卡有效頁、信譽報告詳細版、不良負債查詢。存量客戶授信總量批復(fù)；新增客戶授信懇求。因財務(wù)要素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務(wù)報表及審計報告；因增資轉(zhuǎn)制要素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務(wù)報表及驗資報告；因授信資產(chǎn)分類變化要素發(fā)起的評級更新，需提供資產(chǎn)分類系統(tǒng)頁面掃描件；因企業(yè)艱苦案件、違約行為、艱苦運營問題及報表虛偽事項等要素發(fā)起的評級更新，需提供相關(guān)證明資料。36客戶信譽評級--中小企業(yè)評級流程37客戶信譽評級--中小企業(yè)評級權(quán)限零售類行業(yè)客戶銷售收入在1.5億元以內(nèi)；非零售行業(yè)客戶銷售收入在1億元以內(nèi)；為新方式中小企業(yè)客戶提供擔保的客戶。38客戶信譽評級—評級模板類型選擇新舊報表的區(qū)別：新報表舊報表資產(chǎn)負債表中的會計科目交易性金融資產(chǎn)短期投資利潤表中的會計科目營業(yè)收入、營業(yè)利潤主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)利潤39客戶信譽評級—債務(wù)接受額核定債務(wù)接受額＝〔一切者權(quán)益－無效資產(chǎn)〕×信譽系數(shù)×授信份額系數(shù)無效資產(chǎn)包括以下內(nèi)容：未計提壞賬預(yù)備的三年以上應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收賬