企業(yè)管理資料范本-新三板股權(quán)激勵方案(模板)

第一條股權(quán)激勵目的為提高公司的經(jīng)濟(jì)效益水平和市場競爭能力，吸引和保持一支高素質(zhì)的經(jīng)營管理管控隊伍，創(chuàng)造一個激勵企業(yè)員工實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的工作環(huán)境，倡導(dǎo)以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的經(jīng)營理念，提高自主管理管控水平，鼓勵經(jīng)營管理管控者為公司長期服務(wù)，并分享公司的發(fā)展成果，依據(jù)《中華人民共和國公司法》,并參照《上市公司股權(quán)激勵管理管控辦法(試行)》以及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，特制定本激勵方案。第二條股權(quán)激勵原則1、公開、公平、公正原則。2、激勵機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合原則。3、存量配送，增量激勵的原則，即在公司資產(chǎn)保值增值的前提下，只有在凈資產(chǎn)增值的前提下，激勵股份才可提取獎勵基金。第三條執(zhí)行與管理管控機(jī)構(gòu)設(shè)立股權(quán)考核與管理管控委員會作為公司股權(quán)激勵方案的執(zhí)行與管理管控機(jī)構(gòu)，對董事會相關(guān)相關(guān)項目，向董事會及股東全會匯報由公司提名與薪酬委員會根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)在可選范圍內(nèi)確定具體(一)確定標(biāo)準(zhǔn)：(二)激勵對象：3、公司核心技術(shù)(業(yè)務(wù))相關(guān)人員；(三)不得成為激勵對象的：2、最近3年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布3、最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰(一)股票期權(quán)1、股票期權(quán)是指上市公司授予激勵對象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)激勵對象可以其獲授的股票期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于1年。(1)股權(quán)激勵計劃草案摘要公布前一個交易日的公司標(biāo)的股票(2)股權(quán)激勵計劃草案摘要公布前30個交易日內(nèi)的公司標(biāo)的股4、授予股權(quán)期權(quán)的限制(1)定期報告公布前30日；(2)重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易(3)其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交(二)限制性股票1、限制性股票是指上市公司按照預(yù)先確定的條件授予激勵對象一定數(shù)量的本公司股票，激勵對象只有在工作年限或業(yè)績目標(biāo)符合股權(quán)激勵計劃規(guī)定條件的，才可出售限制性股票并從中獲益。司法》關(guān)于回購股票的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；如果標(biāo)的股票的來源是增量，即通過定向增發(fā)正式正式生效取得股票，其實(shí)質(zhì)屬于定向發(fā)行，則參照現(xiàn)行《上市公司證券發(fā)行管理管控辦法》中有關(guān)定向增發(fā)的定價原則和鎖定期要求確定價格和鎖定期，同時考慮股權(quán)激勵的激勵效應(yīng)。(1)發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的(2)自股票授予日起十二個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，激勵對象為控股股若低于上述標(biāo)準(zhǔn)，則需由公司在股權(quán)激勵草案中充分分析和披露其對股東權(quán)益的攤薄影響，提交董事會討論決定。上市公司以股票市價為基準(zhǔn)確定限制性股票授予價格的，在下列期間內(nèi)不得向激勵對象授予股票：(1)定期報告公布前30日；(2)重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易(3)其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交(三)股票增值權(quán)是指公司授予激勵對象的一種權(quán)利，激勵對象可以在規(guī)定時間內(nèi)獲得規(guī)定數(shù)量及一定比例的股票股價上升帶來的收益，但不擁有這些股票的所有權(quán)、表決權(quán)、配股權(quán)，用于股票增資權(quán)者不(四)經(jīng)營者持股是指對管理管控層持有一定數(shù)量的本公司股票并進(jìn)行一定期限的鎖定。激勵對象在擁有公司股票后，成為自身經(jīng)營企業(yè)的股東，與企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險，共享收益，擁有相應(yīng)的表決權(quán)和分配權(quán)，并承擔(dān)公司虧損和股票降價的風(fēng)險。(五)企業(yè)員工持股計劃是指由公司內(nèi)部企業(yè)員工個人出資認(rèn)購本公司部分股權(quán)，并委托公司進(jìn)行集中管理管控的產(chǎn)權(quán)組織形式。(六)管理管控層收購是指公司的管理管控者或經(jīng)理層(個人或集體)利用借貸所融資本購買本公司的股份(或股權(quán)),從而改變公司所有者結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)持股經(jīng)營。將激勵主體與客體合二為一，從而實(shí)現(xiàn)了被激勵者與企業(yè)利益、股東利益完整的統(tǒng)一。(七)虛擬股權(quán)是指公司授予激勵對象一種虛擬的股票，激勵對象可以依據(jù)被授予“虛擬股票”的數(shù)量參與公司的分紅并享受股價升值收益，但不享有所有權(quán)、表決權(quán)，不能轉(zhuǎn)讓和出售，在離開企業(yè)時自動失效。(八)業(yè)績股票根據(jù)激勵對象是能夠完成并達(dá)到了公司事先規(guī)定的業(yè)績指標(biāo)，由公司授予其一定數(shù)量的股票或提取一定的獎勵基金購買公司股票。(九)延期支付也稱延期支付計劃，指公司將部分年度獎金、股權(quán)激勵收入按當(dāng)日公司股票市場價格折算成股票數(shù)量，存入公司為管理管控層相關(guān)人員單獨(dú)設(shè)立的延期支付賬戶。在一定期限后，再以公司股票行使或根據(jù)期滿時股票市值以現(xiàn)金正式正式生效支付給激勵對象。(十)賬面價值增值權(quán)具體分為購買型和虛擬型兩種。購買型是指激勵對象在期初按每股凈資產(chǎn)值實(shí)際購買一定數(shù)量的公司股份，在期末再按每股凈資產(chǎn)期末值回售公司。虛擬型是一種模擬認(rèn)購權(quán)正式正式生效，指激勵對象在期初不需支出資金，公司授予激勵對象一定數(shù)量的名義股份，在期末根據(jù)公司每股凈資產(chǎn)的增量和名義股份的數(shù)量來計算激勵對象的收益，并據(jù)此向激勵對象支付現(xiàn)金。第六條激勵股權(quán)數(shù)量、來源及正式正式生效1、本部分?jǐn)?shù)量由公司董事會擬定，如可由公司大股東劃撥或董事會決定的其他途徑(定向增發(fā)等)來選取股權(quán)進(jìn)行股權(quán)激勵。第七條獎勵基金提取指標(biāo)確定本方案獎勵資金的提取以凈資產(chǎn)增值率為指標(biāo)，在凈資產(chǎn)增值額中提取獎勵資金，凈資產(chǎn)增值率計算公式為：凈資產(chǎn)增值率=(期末凈資產(chǎn)-期初凈資產(chǎn))/期初凈資產(chǎn)×100%以上公式中所有數(shù)據(jù)以經(jīng)過審計的財務(wù)報表為準(zhǔn)。第八條激勵基金按照超額累進(jìn)提取1、獎勵基金提取的底線標(biāo)準(zhǔn)暫定為,即當(dāng)年的凈資產(chǎn)增值2、在此基礎(chǔ)上，凈資產(chǎn)增值率在以上的增值部分，按提當(dāng)年提取但不獎勵，滾入下年度分配。第九條獎勵基金轉(zhuǎn)換為獎勵股份的指標(biāo)為經(jīng)審計的期末每股第十條將獎勵基金全部轉(zhuǎn)換為股份，形成獎勵股份總額獎勵股份總額=獎勵基金總額/期末每股凈資產(chǎn)第十一條激勵條件(一)對于一般的上市公司，存在下列情形之一的，不得實(shí)行股1、最近一個會計年度財務(wù)會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告；2、最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰；(二)對于激勵對象，存在以下任一情形，不得適用股權(quán)激3、具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理1、上市公司發(fā)生《上市公司信息披露管理管控辦法》第三十條及履行信息披露義務(wù)完畢后30日內(nèi)，不得推出股權(quán)激勵計劃草案。動議至上述事項實(shí)施完畢后30日內(nèi)，上市公司通過后30日內(nèi)，上市公司不得進(jìn)行增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)上市公司董事會審議通過撤銷實(shí)施股權(quán)激勵計劃決議或股東大司董事會不得再次審議和披露股權(quán)激勵計劃草案。第十三條股權(quán)激勵退出機(jī)制激勵對象在獲得公司股份后，根據(jù)公司的服務(wù)年限來確定是由公司有償回購、還是無償收回、或上市后賣出。1、激勵對象因主動離職或被解聘離開公司的，可以繼續(xù)持有公司股份、亦可選擇不斷繼續(xù)持有公司股份；因犯非嚴(yán)重錯誤而被解雇離開公司的，必須按本《方案》規(guī)定，由公司回購股份；因重大錯誤案》規(guī)定由公司收回股份。2、如果激勵對象離開公司，按本《方案》規(guī)定可繼續(xù)持有已行權(quán)的激勵股份的，按與公司有關(guān)協(xié)議及本《方案》規(guī)定執(zhí)行；未行權(quán)的部分自動失效。3、公司上市后已行權(quán)的激勵股份轉(zhuǎn)成可流通的股票。第十四條回購價格以上一年度經(jīng)審計的每股賬面凈資產(chǎn)為準(zhǔn)。第十五條股權(quán)激勵方案實(shí)施時經(jīng)營環(huán)境及外部條件發(fā)生重大變更修改時，可由薪酬與考核會議提出變更激勵約束條件甚至終止該方案，并報東大會批準(zhǔn)，可能的情況變更修改如下：1、市場