金融統(tǒng)計(jì)課件

第一章金融統(tǒng)計(jì)概論第一節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的概念和性質(zhì)第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法第三節(jié)中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)體系第一節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的概念和性質(zhì)一我國(guó)金融統(tǒng)計(jì)的發(fā)展歷程

１、建國(guó)初期－１９５３年２、１９５３－１９７８３、１９７８年至今（幾個(gè)檔出臺(tái)的時(shí)間）二金融統(tǒng)計(jì)的含義（一）貨幣流通、信用與金融

貨幣作為購(gòu)買手段不斷地從一個(gè)商品所有者轉(zhuǎn)給另一個(gè)商品所有者就構(gòu)成了貨幣流通，貨幣流通是在商品流通過程中產(chǎn)生的貨幣的運(yùn)動(dòng)形式。信用是商品買賣的延期付款或貨幣的借貸。貨幣流通與信用活動(dòng)密不可分地結(jié)合在一起就構(gòu)成了金融。第一節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的概念和性質(zhì)（二）金融統(tǒng)計(jì)的任務(wù)金融統(tǒng)計(jì)是對(duì)金融活動(dòng)及其規(guī)律性進(jìn)行研究的一種方法，包括金融統(tǒng)計(jì)工作、金融統(tǒng)計(jì)資料和金融統(tǒng)計(jì)學(xué)三方面的內(nèi)容。金融統(tǒng)計(jì)分析的主要任務(wù)是運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)的理論和方法，對(duì)金融活動(dòng)進(jìn)行分類、量化、數(shù)據(jù)收集和整理及進(jìn)行描述和分析，反映金融活動(dòng)規(guī)律，揭示其基本的數(shù)量關(guān)係，為金融制度的設(shè)計(jì)和理論研究以及金融調(diào)控機(jī)制的實(shí)施提供客觀和科學(xué)的依據(jù)。第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法一金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍金融統(tǒng)計(jì)的研究對(duì)象是金融現(xiàn)象的數(shù)量方面。金融現(xiàn)象指貨幣資金的融通現(xiàn)象，包括貨幣流通現(xiàn)象和信用現(xiàn)象。貨幣流通現(xiàn)象：貨幣－商品－貨幣信用現(xiàn)象：Ｇ聚集Ｇ發(fā)放Ｇ流通Ｗ……Ｐ……Ｗ'流通Ｇ'收回Ｇ''

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法二金融統(tǒng)計(jì)資料的搜集：金融統(tǒng)計(jì)調(diào)查金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度抽樣調(diào)查重點(diǎn)調(diào)查典型調(diào)查問卷調(diào)查第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法三金融統(tǒng)計(jì)資料的整理金融統(tǒng)計(jì)分組法類型分組結(jié)構(gòu)分組分析分組三級(jí)匯總第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法四金融統(tǒng)計(jì)分析（一）金融統(tǒng)計(jì)分析基礎(chǔ)金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)和金融帳戶

金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是金融統(tǒng)計(jì)調(diào)查的基礎(chǔ)。具體金融統(tǒng)計(jì)工作，都要求對(duì)金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)有明確的統(tǒng)計(jì)口徑範(fàn)圍說明。金融帳戶實(shí)際就是金融統(tǒng)計(jì)帳戶。金融帳戶的設(shè)計(jì)原理與國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系中的經(jīng)濟(jì)賬戶是一致的形式上採(cǎi)用會(huì)計(jì)上的丁字帳戶，各帳戶專案都是統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。帳戶左方反映金融活動(dòng)的資產(chǎn)使用，右方反映金融活動(dòng)的負(fù)債來源，帳戶的使用和來源是平衡的，即資產(chǎn)使用總計(jì)和金融負(fù)債來源總計(jì)相等。

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法（二）金融統(tǒng)計(jì)分析方法

１經(jīng)濟(jì)分析方法：在描述性金融統(tǒng)計(jì)分析中使用較多，主要是根據(jù)分析目的對(duì)於金融活動(dòng)分析的理論層次的把握。宏觀經(jīng)濟(jì)分析中的靜態(tài)經(jīng)濟(jì)分析、比較靜態(tài)經(jīng)濟(jì)分析、動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)分析和比較動(dòng)態(tài)分析這幾個(gè)基本概念反映了經(jīng)濟(jì)分析方法的思想。

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法

靜態(tài)經(jīng)濟(jì)分析

假定宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)整體是一個(gè)均衡的問題，市場(chǎng)機(jī)制自發(fā)調(diào)節(jié)衡的實(shí)現(xiàn)假定基本經(jīng)濟(jì)條件穩(wěn)定不變，即人口數(shù)量、資本存量、技術(shù)知識(shí)水準(zhǔn)、消費(fèi)者偏好均保持不變。經(jīng)濟(jì)實(shí)證分析的重點(diǎn)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)狀態(tài)特徵和規(guī)律性分析，短期資料和橫截面角度分析是常用的。具體分析從整體出發(fā)，由基本因素開始，逐步擴(kuò)展．增加因素，展開分析的層次。第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法

比較靜態(tài)經(jīng)濟(jì)分析的邏輯前提是，它將增長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)視為一系列均衡狀態(tài)之總和，各個(gè)均衡狀態(tài)之間的區(qū)別在於：基本條件的基本數(shù)據(jù)發(fā)生了變化，而不是在於某一均衡狀態(tài)是由另一均衡狀態(tài)衍生出來的。因此，比較靜態(tài)經(jīng)濟(jì)分析方法是將構(gòu)成增長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)的各個(gè)孤立的均衡狀態(tài)加以比較，而不涉及從一種均衡狀態(tài)發(fā)展到另—種均衡狀態(tài)的調(diào)節(jié)過程和轉(zhuǎn)化過程。也就是說，比較靜態(tài)經(jīng)濟(jì)分析方法不考慮由經(jīng)濟(jì)制度中所固有的內(nèi)生因素所決定的經(jīng)濟(jì)過程的發(fā)展。

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法

動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)分析。它的方法特點(diǎn)是：(1)從生產(chǎn)要素和技術(shù)知識(shí)的增長(zhǎng)變化出發(fā)。(2)把經(jīng)濟(jì)活動(dòng)看做一個(gè)持續(xù)的發(fā)展過程，經(jīng)濟(jì)分析的角度不是時(shí)點(diǎn)上的狀態(tài)，而是過程上的特徵和規(guī)律性。(3)不是把經(jīng)濟(jì)分析的變數(shù)看作不斷重複的變動(dòng)，而是基於經(jīng)濟(jì)變數(shù)的時(shí)序關(guān)係展開分析，即隨時(shí)間變化的經(jīng)濟(jì)過程，以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展出內(nèi)生因素決定的過程。動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)分析十分重視時(shí)間因素，重視過程分析

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法

比較動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)分析。它是在動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)上進(jìn)行的，如果說動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)分析是就一個(gè)經(jīng)濟(jì)過程所進(jìn)行的分析，那麼比較動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)分析就是對(duì)兩個(gè)經(jīng)濟(jì)過程的比較分析．比較差異集中在兩個(gè)方面，一是變數(shù)之間的時(shí)滯關(guān)係；一是變數(shù)之間的依存關(guān)係即參數(shù)變動(dòng)

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法２經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)分析方法：指統(tǒng)計(jì)分析方法運(yùn)用於經(jīng)濟(jì)分析的總稱。依據(jù)其在分析中使用目的的不同，可以劃分為以下幾類：

（1）描述性統(tǒng)計(jì)分析方法。

（2）應(yīng)用回歸和多元統(tǒng)計(jì)分析方法。

（3）常用經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)分析方法。包括指數(shù)分析、因素分析、時(shí)間序列分析和彈性分析方法等。通常是幾種分析方法組合使用。

（4）利用現(xiàn)代統(tǒng)計(jì)思想開發(fā)專門使用的綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)的方法。

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法３數(shù)量經(jīng)濟(jì)分析方法：主要包括計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型、投入產(chǎn)出分析和經(jīng)濟(jì)週期分析方法等（三）金融統(tǒng)計(jì)分析的工作方法

是實(shí)際分析應(yīng)用過程中一般工作方法的歸納，主要步驟如下：

第二節(jié)金融統(tǒng)計(jì)的研究範(fàn)圍和研究方法1.確定分析對(duì)象和主要目的，即選題階段。

2.初步調(diào)研，即統(tǒng)計(jì)分析工作的準(zhǔn)備階段。

3.設(shè)計(jì)分析體系，包括分析的框架和分析因素及因素之間的有機(jī)聯(lián)繫，並設(shè)計(jì)有關(guān)分析指標(biāo)。

4.統(tǒng)計(jì)資料的搜集、整理和計(jì)算。

5.研究分析報(bào)告，一般包括：（1）分析背景和主要目的；（2）主要問題及其影響；（3）問題形成的原因；（4）對(duì)策研究；（5）附錄：分析方法的介紹。第三節(jié)中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)體系一我國(guó)金融體系的構(gòu)成１中央銀行２國(guó)有商業(yè)銀行：中國(guó)工商銀行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)銀行３政策性銀行４其他銀行５非銀行金融機(jī)構(gòu)６外資銀行與外資非銀行金融機(jī)構(gòu)第三節(jié)中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)體系二中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)的構(gòu)成貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)中央銀行專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)信貸收支統(tǒng)計(jì)現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)

對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)

金融市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)

保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)

資金流量統(tǒng)計(jì)第三節(jié)中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)體系三金融工具體系金融工具：一般解釋為信用關(guān)係的書面證明、債權(quán)債務(wù)的契約文書；常被稱為金融產(chǎn)品或金融商品在金融市場(chǎng)上進(jìn)行交易。在統(tǒng)計(jì)中，常以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債來具體體現(xiàn)。包括短期金融工具、中長(zhǎng)期金融工具、不定期金融工具以及永久性金融工具等。

第三節(jié)中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)體系四金融市場(chǎng)體系金融市場(chǎng)：是金融工具發(fā)行和流轉(zhuǎn)的場(chǎng)所。隨著現(xiàn)代電子技術(shù)的廣泛應(yīng)用和大量無形市場(chǎng)的出現(xiàn)，人們更傾向於將其理解為金融商品供求關(guān)係或交易活動(dòng)的總和。

資本市場(chǎng)貨幣市場(chǎng)一級(jí)市場(chǎng)二級(jí)市場(chǎng)第三節(jié)中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)體系五金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表：金融部門根據(jù)金融管理的需要，對(duì)金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行搜集、整理、匯總綜合，以統(tǒng)計(jì)報(bào)表的形式，反映金融活動(dòng)結(jié)果的一種方式。有多種分類方式，如按報(bào)表編制單位、報(bào)表處理階段、報(bào)表內(nèi)容等來進(jìn)行分類第二章中央銀行統(tǒng)計(jì)第一節(jié)央行貨幣政策中間指標(biāo)體系第二節(jié)貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)第三節(jié)貨幣概覽與銀行概覽第四節(jié)利率統(tǒng)計(jì)第五節(jié)信貸收支統(tǒng)計(jì)第六節(jié)貨幣購(gòu)買力統(tǒng)計(jì)第一節(jié)央行貨幣政策中間指標(biāo)體系一、央行的性質(zhì)與職能中央銀行：一國(guó)金融體系的核心機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)一國(guó)金融政策的制定實(shí)施、貨幣發(fā)行流通的調(diào)節(jié)控制、金融體系以及金融活動(dòng)的監(jiān)管等。性質(zhì)：1不以盈利為目的

2以政府和金融機(jī)構(gòu)為服務(wù)對(duì)象

3資產(chǎn)流動(dòng)性高

4不在國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)第一節(jié)央行貨幣政策中間指標(biāo)體系（二）職能中央銀行是發(fā)行銀行（具有貨幣發(fā)行的特權(quán)、獨(dú)佔(zhàn)權(quán)）中央銀行是政府的銀行（代理國(guó)庫；對(duì)政府融通資金；代理政府金融事務(wù)；代表政府參加國(guó)際金融活動(dòng)；充當(dāng)政府金融政策顧問）中央銀行是銀行的銀行（最後貸款人）中央銀行是管理金融的銀行第一節(jié)央行貨幣政策中間指標(biāo)體系二貨幣政策定義：中央銀行為實(shí)現(xiàn)其特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而採(cǎi)用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的方針、政策、措施的總稱。包括貨幣政策最終目標(biāo)、貨幣政策中間目標(biāo)、貨幣政策工具、貨幣政策調(diào)控機(jī)制。（一）貨幣政策的最終目標(biāo)內(nèi)容：

穩(wěn)定物價(jià)；充分就業(yè)；經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；國(guó)際收支平衡矛盾：穩(wěn)定物價(jià)與充分就業(yè)穩(wěn)定物價(jià)與平衡國(guó)際收支穩(wěn)定物價(jià)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)我國(guó)貨幣政策目標(biāo)保持貨幣幣值穩(wěn)定，並以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)（二）貨幣政策的主要內(nèi)容1信貸政策2利率政策3外匯政策貨幣政策是用來調(diào)節(jié)社會(huì)總供求的，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)供需平衡；若總需求小於總供給，採(cǎi)取擴(kuò)張性貨幣政策，增加貨幣供應(yīng)量，刺激總需求增加；若總需求大於總供給，採(cǎi)取緊縮性貨幣政策，減少貨幣供應(yīng)量，抑制總需求。（三）貨幣政策工具1一般性貨幣政策工具再貼現(xiàn)

借款成本效果、宣示效果、結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)效果

存款準(zhǔn)備金

影響貨幣乘數(shù)、超額準(zhǔn)備金、社會(huì)公眾信用需求預(yù)期

公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

作用利率、銀行準(zhǔn)備金以影響貨幣供給2選擇性貨幣政策工具

消費(fèi)信用控制

證券市場(chǎng)信用控制

不動(dòng)產(chǎn)信用控制

直接信用控制

信用分配、利率限額、直接干預(yù)、流動(dòng)性比率

間接信用控制

道義勸告、窗口指導(dǎo)（四）貨幣政策中間（介）目標(biāo)指標(biāo)中央銀行貨幣政策工具貨幣政策最終目標(biāo)貨幣政策中間目標(biāo)中間目標(biāo)選擇標(biāo)準(zhǔn)：1、可測(cè)性2、可控性3、相關(guān)性常用中間目標(biāo)近期指標(biāo)（操作指標(biāo)）：

存款準(zhǔn)備金基礎(chǔ)貨幣短期利率貨幣市場(chǎng)行情遠(yuǎn)期指標(biāo)（政策目標(biāo)）：貨幣供應(yīng)量銀行信貸規(guī)模第二節(jié)貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)一貨幣供應(yīng)量與貨幣層次劃分（一）貨幣供應(yīng)量

1定義：一國(guó)在某一時(shí)點(diǎn)流通手段和支付手段的總和。

2狹義貨幣供應(yīng)量：流通中貨幣和活期存款

3廣義貨幣供應(yīng)量：狹義+商業(yè)銀行定期存款第二節(jié)貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)（二）貨幣層次劃分1劃分依據(jù)：貨幣的流動(dòng)性

第二節(jié)貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)2我國(guó)貨幣層次的劃分第二節(jié)貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)西方國(guó)家一般選擇作為控制重點(diǎn)，因?yàn)槠渥兓軠?zhǔn)確反映購(gòu)買力變化且央行對(duì)其控制力更大。我國(guó)現(xiàn)階段，仍是控制的重點(diǎn)，因?yàn)轶w制因素和消費(fèi)習(xí)慣，現(xiàn)金交易在我國(guó)商品流通中占重要地位，且中央銀行正在從直接調(diào)控向間接調(diào)控轉(zhuǎn)變過程中，缺乏經(jīng)驗(yàn)。第二節(jié)貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)二貨幣乘數(shù)1定義：央行自行創(chuàng)造或消除單位基礎(chǔ)貨幣所帶來的貨幣供應(yīng)量增加或減少的倍數(shù)。2公式：第二節(jié)貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)三貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)分析1貨幣供應(yīng)量變動(dòng)分析2貨幣供應(yīng)量與國(guó)民經(jīng)濟(jì)變動(dòng)分析第三節(jié)貨幣與銀行概覽一貨幣與金融概覽基礎(chǔ)（一）基本概念1貨幣當(dāng)局：即中央銀行。我國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行。2存款貨幣銀行：主要包括商業(yè)銀行及類似機(jī)構(gòu)。這些金融機(jī)構(gòu)以經(jīng)營(yíng)存、放款，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。其最明顯的特徵是能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣。3其他金融機(jī)構(gòu)：向其他部門提供除可用於作為支付手段的金融工具以外的金融服務(wù)，它們不具有創(chuàng)造派生存款的機(jī)制貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表（二）貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表1貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表基本表式：2貨幣當(dāng)局的資產(chǎn)業(yè)務(wù)：（1）國(guó)外資產(chǎn)（淨(jìng)）：主要包括貨幣當(dāng)局持有的外匯、貨幣黃金和在國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的淨(jìng)頭寸。（2）對(duì)政府的債權(quán)：主要包括中央銀行持有的國(guó)債，以及中央銀行對(duì)政府的借款、墊款和透支貨幣當(dāng)局的資產(chǎn)（3）對(duì)存款貨幣銀行的債權(quán)：主要包括對(duì)存款貨幣銀行的貸款、貼現(xiàn)、回購(gòu)等等（4）對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)：主要包括中央銀行持有的非貨幣金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券（5）對(duì)非金融部門的債權(quán)：主要是指中央銀行為支持老、少、邊、窮地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，直接對(duì)這些地區(qū)的企業(yè)和住戶發(fā)放的專項(xiàng)貸款貨幣當(dāng)局的負(fù)債3貨幣當(dāng)局的負(fù)債（1）儲(chǔ)備貨幣：主要包括中央銀行發(fā)行的貨幣（含存款貨幣銀行的庫存現(xiàn)金）、各金融機(jī)構(gòu)繳存中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金和超額儲(chǔ)備，以及郵政儲(chǔ)蓄存款和機(jī)關(guān)團(tuán)體事業(yè)單位存款（2）債券：具體指中央銀行發(fā)行的中央銀行債券（3）政府存款：是指各級(jí)政府在人民銀行帳戶上的預(yù)算收入與支出的餘額（4）自有資金：指中國(guó)人民銀行的信貸資金（5）其他（淨(jìng)）。存款貨幣銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（三）存款貨幣銀行的資產(chǎn)負(fù)債表1存款貨幣銀行的資產(chǎn)負(fù)債表的表式2存款貨幣銀行的資產(chǎn)（1）國(guó)外資產(chǎn)：主要包括存款貨幣銀行持有的國(guó)外有價(jià)證券、與國(guó)外的同業(yè)往來以及外幣庫存現(xiàn)金，它是存款貨幣銀行以人民幣記值的對(duì)非居民的債權(quán)（2）儲(chǔ)備資產(chǎn)：包括存款貨幣銀行繳存中央銀行的準(zhǔn)備金、庫存現(xiàn)金存款貨幣銀行的資產(chǎn)（3）中央銀行債券和對(duì)政府債權(quán)：主要指它持有的中央銀行的債券和政府的債券（4）對(duì)非金融機(jī)構(gòu)債權(quán)：是指存款貨幣銀行向各類非金融機(jī)構(gòu)單位發(fā)放的貸款和投資（5）對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)債權(quán)：是指存款貨幣銀行在非貨幣金融機(jī)構(gòu)存放的款項(xiàng)，以及存款貨幣銀行拆出給非貨幣金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)存款貨幣銀行的負(fù)債3存款貨幣銀行的負(fù)債（1）國(guó)外負(fù)債：是存款貨幣銀行以人民幣記值的對(duì)非居民的負(fù)債（2）對(duì)非金融部門負(fù)債：是指存款貨幣銀行所吸收的各項(xiàng)存款，統(tǒng)計(jì)上按存款的性質(zhì)分，可以將存款分為三類：活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款（3）對(duì)中央銀行負(fù)債：是指存款貨幣銀行向中央銀行借入的款項(xiàng)存款貨幣銀行的負(fù)債（4）對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債：是指非貨幣金融機(jī)構(gòu)在存款貨幣銀行的存款以及存款貨幣銀行從非貨幣金融機(jī)構(gòu)拆入的款項(xiàng)（5）債券：這是指存款貨幣銀行為籌措資金而發(fā)行的債券（6）所有者權(quán)益：這是指存款貨幣銀行的資本金（7）其他(淨(jìng))非貨幣金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表（四）非貨幣金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表1非貨幣金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表的表式2非貨幣金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)（1）國(guó)外資產(chǎn)：特定存款機(jī)構(gòu)在從事國(guó)際金融業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的以人民幣記值的對(duì)非居民的債權(quán)。（2）儲(chǔ)備資產(chǎn)：指特定存款機(jī)構(gòu)繳存中央銀行的準(zhǔn)備金、持有的中央銀行債券和庫存現(xiàn)金。它是特定存款機(jī)構(gòu)為應(yīng)付客戶提取存款和資金清算而準(zhǔn)備的資金。（3）國(guó)內(nèi)信貸：指特定存款機(jī)構(gòu)發(fā)放的委託貸款、信託貸款和其他貸款非貨幣金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)（4）對(duì)政府債權(quán)：指特定存款機(jī)構(gòu)持有的國(guó)家債券。特定存款機(jī)構(gòu)為了增加收益和資產(chǎn)的流動(dòng)性，購(gòu)買信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)較小、流動(dòng)性強(qiáng)的政府債券。（5）對(duì)存款貨幣銀行債權(quán)：指特定存款機(jī)構(gòu)存人和拆借存款貸幣銀行的款項(xiàng)。非貨幣金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債3非貨幣金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債（1）國(guó)外負(fù)債：特定存款機(jī)構(gòu)以人民幣記值的對(duì)非居民的負(fù)債，包括境外發(fā)行債券、境外委託借款等。（2）對(duì)非金融部門的負(fù)債：特定存款機(jī)構(gòu)按規(guī)定吸收的信託存款、委託存款和其他存款。（3）債券：特定存款機(jī)構(gòu)為籌措資金發(fā)行的債券。（4）對(duì)中央銀行負(fù)債：特定存款機(jī)構(gòu)從中央銀行借人的款項(xiàng)。（5）對(duì)存款貨幣銀行負(fù)債：存款貨幣銀行在特定存款機(jī)構(gòu)存放以及拆入的款項(xiàng)。（6）所有者權(quán)益：特定存款機(jī)構(gòu)的實(shí)收資本。（7）其他（淨(jìng)）：特定存款機(jī)構(gòu)其他資產(chǎn)與其他負(fù)債軋抵後的差額。貨幣概覽二貨幣概覽與金融概覽（一）貨幣概覽1定義：即貨幣調(diào)查統(tǒng)計(jì)表，由貨幣當(dāng)局的資產(chǎn)負(fù)債表和存款貨幣銀行的資產(chǎn)負(fù)債表合併生成，主要目的是統(tǒng)計(jì)M0和M1

M0：是指流通中的貨幣，它來源於中央銀行發(fā)行的紙鈔和輔幣，要用貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表中的發(fā)行貨幣扣除存款貨幣銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的庫存現(xiàn)金才能得到流通中的貨幣供應(yīng)量M0

M1：由流通中的現(xiàn)金M0和活期存款兩部分組成。2基本表式

金融概覽（二）金融概覽1定義：貨幣概覽與其他金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表的合併表，反映整個(gè)金融系統(tǒng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。2基本表式貨幣概覽與銀行概覽三中國(guó)的貨幣概覽與銀行概覽（一）貨幣概覽（二）銀行概覽

1

定義：由貨幣概覽與特定存款機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表合併生成，目的是進(jìn)一步全面統(tǒng)計(jì)M2

M2由貨幣供應(yīng)量M1和準(zhǔn)貨幣組成。準(zhǔn)貨幣的流動(dòng)性低於貨幣，它主要包括定期存款、儲(chǔ)蓄存款，以及信託存款、委託存款等其他類存款2基本表式第四節(jié)利率統(tǒng)計(jì)一、利息與利率的概念與性質(zhì)1、利息概念：債務(wù)人為取得貨幣使用權(quán)而向債權(quán)人支付的超過貨幣本金的部分。2、利息性質(zhì)：是利潤(rùn)一部分，產(chǎn)生前提以及原因是貨幣使用權(quán)與貨幣所有權(quán)分離；是剩餘價(jià)值的特殊表現(xiàn)形式3、利率概念：利息額與本金之比4、利率種類：按期限分：年利率、月利率、日利率按借貸資金性質(zhì)：存款利率貸款利率借入資金利率貸出資金利率按融資時(shí)間長(zhǎng)短：長(zhǎng)期利率短期利率按計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：名義利率實(shí)際利率二利率的功能1調(diào)節(jié)功能2資源配置功能3效率功能4對(duì)投資調(diào)節(jié)功能三、我國(guó)利率的確定（一）利率運(yùn)用的歷史回顧1建國(guó)初期的高利率政策2利率杠桿的弱化時(shí)期3改革開放後（二）利率的制定依據(jù)1影響利率決定的主要因素（1）市場(chǎng)利息率由借貸資本供求決定（2）平均利潤(rùn)率（3）銀行經(jīng)營(yíng)成本（4）資金借貸風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)）（5）資金借貸期限2影響利率變動(dòng)因素（1）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境（2）物價(jià)水準(zhǔn)（3）貼現(xiàn)率和貨幣供應(yīng)量（4）稅率（5）習(xí)慣和法律傳統(tǒng)四、利率水準(zhǔn)及其變動(dòng)（一）利率的統(tǒng)計(jì)分組1存款利率2貸款利率3借入（貸出）利率（二）平均利率（三）利率指數(shù)1單項(xiàng)貸款利率指數(shù)2綜合貸款平均利率指數(shù)3綜合貸款利率指數(shù)五、利率統(tǒng)計(jì)分析（一）利率與物價(jià)彈性分析（二）利率與物價(jià)相關(guān)統(tǒng)計(jì)分析（三）利率變動(dòng)趨勢(shì)的分析預(yù)測(cè)1經(jīng)濟(jì)運(yùn)行趨勢(shì)2貨幣當(dāng)局行為3通貨膨脹4財(cái)政預(yù)算赤字六、利率風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析（一）利率風(fēng)險(xiǎn)及產(chǎn)生原因1借貸關(guān)係的產(chǎn)生及其變化2利率的波動(dòng)3利率預(yù)期與到期市場(chǎng)利率的差異（二）利率風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及預(yù)測(cè)方法1利率風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估（1）缺口分析法（2）期間分析法2利率風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)方法（1）經(jīng)濟(jì)計(jì)量預(yù)測(cè)方法（2）判斷預(yù)測(cè)法（3）技術(shù)預(yù)測(cè)方法3利率風(fēng)險(xiǎn)的防範(fàn)第六節(jié)貨幣購(gòu)買力統(tǒng)計(jì)

1貨幣購(gòu)買力指數(shù)：2實(shí)際工資指數(shù)3貨幣購(gòu)買力統(tǒng)計(jì)分析通貨膨脹的測(cè)度一概述1定義：一般物價(jià)持續(xù)和相當(dāng)程度的上漲現(xiàn)象2注意事項(xiàng)（1）信用貨幣流通時(shí)代特有現(xiàn)象（2）貨幣供應(yīng)量大於貨幣需要量（3）與物價(jià)上漲的關(guān)係二類型1需求拉上型2成本推進(jìn)型3供求混合推進(jìn)型4結(jié)構(gòu)型三通貨膨脹的測(cè)度（一）消費(fèi)物價(jià)指數(shù)（二）批發(fā)物價(jià)指數(shù)（三）國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)四通貨膨脹的治理（一）貨幣政策1出售政府債券2提高存款準(zhǔn)備率3提高利率4規(guī)定基礎(chǔ)貨幣指標(biāo)（二）財(cái)政政策1削減政府預(yù)算，限制公共事業(yè)投資2降低政府轉(zhuǎn)移支付水準(zhǔn)3增加稅收4發(fā)行公債（三）收入政策1確定工資——物價(jià)指導(dǎo)線2工資管制3物價(jià)管制（四）收入指數(shù)化政策1工資指數(shù)化2稅收指數(shù)化3債券指數(shù)化（五）外匯政策1控制和調(diào)節(jié)外匯行市2實(shí)行外匯管制3保持合理的外匯儲(chǔ)備4控制外匯市場(chǎng)交易（六）其他對(duì)策1強(qiáng)制性行政干預(yù)2幣值改革第四章證券期貨市場(chǎng)分析第一節(jié)證券與證券市場(chǎng)第二節(jié)股票市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)第三節(jié)債券市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)第四節(jié)證券投資基金市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)第五節(jié)期貨市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)第六節(jié)證券期貨市場(chǎng)仲介機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)第一節(jié)證券與證券市場(chǎng)一證券定義證券：各類財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和債券憑證的統(tǒng)稱，用來證明證券持有人有權(quán)取得相應(yīng)權(quán)益的法律憑證。分類：按照性質(zhì)劃分證據(jù)證券：?jiǎn)渭冏C明事實(shí)檔憑證證券：無價(jià)證券有價(jià)證券證券的票面要素：持有人證券的標(biāo)的物標(biāo)的物的價(jià)值權(quán)利二有價(jià)證券1定義：具有一定票面金額，能證明持有人有權(quán)按期取得一定收入，並可自由轉(zhuǎn)讓和買賣的所有權(quán)和債券憑證。2分類：廣義有價(jià)證券：商品證券貨幣證券資本證券（狹義有價(jià)證券）按發(fā)行主體：政府債券金融債券公司債券按是否在證券市場(chǎng)掛牌交易：上市證券非上市證券按證券收益是否固定：固定收益證券變動(dòng)收益證券按證券發(fā)行的地域和國(guó)家：國(guó)內(nèi)證券國(guó)外證券按募集方式：公募證券私募證券按證券的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：股票債券其他證券三證券市場(chǎng)1、定義：股票、債券和基金等有價(jià)證券及其衍生產(chǎn)品發(fā)行和交易的場(chǎng)所。2、構(gòu)成要素：主體：企業(yè)金融機(jī)構(gòu)官方機(jī)構(gòu)居民個(gè)人客體：股票債券仲介機(jī)構(gòu)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)3、分類按市場(chǎng)職能：發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)）流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)、次級(jí)市場(chǎng)）按交易對(duì)象：股票市場(chǎng)債券市場(chǎng)基金市場(chǎng)按組織形式：場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)外市場(chǎng)第二節(jié)股票市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)一、股票概述1、定義：股份公司發(fā)行，用以證明投資者股東身份和權(quán)益，並據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。2、種類：普通股與優(yōu)先股；記名股票與不記名股票有面值股票與無面值股票我國(guó)的A股、B股、H股、N股、S股國(guó)家股、法人股、個(gè)人股二、股票發(fā)行市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)1、股票發(fā)行市場(chǎng)的參與者統(tǒng)計(jì)：發(fā)行股票的股份公司購(gòu)買股票的投資者為發(fā)行股票提供服務(wù)的金融仲介機(jī)構(gòu)2、股票發(fā)行方式統(tǒng)計(jì)：按認(rèn)購(gòu)對(duì)象不同分為公募發(fā)行和私募發(fā)行按發(fā)行是否通過仲介機(jī)構(gòu)分為直接發(fā)行和間接發(fā)行（全額包銷、餘額包銷、代銷）按發(fā)行區(qū)域分為境內(nèi)發(fā)行和境外發(fā)行3、股票發(fā)行的價(jià)格統(tǒng)計(jì)平價(jià)發(fā)行時(shí)價(jià)發(fā)行中間價(jià)格發(fā)行折價(jià)發(fā)行4、股票發(fā)行統(tǒng)計(jì)指標(biāo)5、股票發(fā)行統(tǒng)計(jì)舉例三、股票的流通市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)1、股票流通市場(chǎng)的基本組織形式場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)場(chǎng)外交易市場(chǎng)2、股票流通市場(chǎng)的交易方式竟價(jià)交易和議價(jià)交易現(xiàn)貨交易和期貨交易3、股票市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)股票交易的一般指標(biāo)股票指數(shù)統(tǒng)計(jì)股票市盈率統(tǒng)計(jì)第三節(jié)債券市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)一、概述1、定義：發(fā)行人為籌措資金，依照法定程式向投資者發(fā)行的，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。2、種類：按發(fā)行主體：政府債券、金融債券、公司（企業(yè)）債券按計(jì)息方式：?jiǎn)卫麄?、複利債券、貼現(xiàn)債券按利率是否固定：固定利率債券、浮動(dòng)利率債券按債券形態(tài)：實(shí)物債券、憑證式債券、記賬式債券按債券的償還期限：短期債券、中期債券、長(zhǎng)期債券二、債券市場(chǎng)1、債券的發(fā)行方式：公募發(fā)行與私募發(fā)行；直接發(fā)行與間接發(fā)行2、債券的評(píng)級(jí)3、債券流通市場(chǎng)三、債券市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)第四節(jié)證券投資基金市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)

一、證券投資基金的概念1、定義：一種利益共用、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資制度，通過發(fā)行基金單位，將廣大的投資者的閒散資金集合起來，由專門的基金託管人託管，由專門的基金管理人管理和經(jīng)營(yíng)，通過投資股票、債券等證券來獲取收益的一種間接投資工具。2、特點(diǎn)：集合投資分散風(fēng)險(xiǎn)專家理財(cái)二、證券投資基金的分類統(tǒng)計(jì)1、按基金是否可以增加或贖回封閉式基金、開放式基金2、按基金的組織形式契約型基金、公司型基金3、按投資對(duì)象：國(guó)債基金、股票基金、貨幣市場(chǎng)基金、指數(shù)基金、黃金基金、衍生證券基金4、按投資目標(biāo)成長(zhǎng)型基金、收入型基金、平衡型基金三、基金的運(yùn)作和管理1、當(dāng)事人基金持有人、基金管理人、基金託管人2、基金的費(fèi)用基金管理人的管理費(fèi)、基金託管人的託管費(fèi)、其他費(fèi)用3、基金收益及收益分配統(tǒng)計(jì)基金的收益：基金投資所得股息、紅利及債券利息；證券買賣價(jià)差；銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的存款利息；其他收入基金的收益分配統(tǒng)計(jì)：基金收益的分配比例不低於基金淨(jìng)收益的90%；分配形式為現(xiàn)金分配，每年至少分配一次；基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上年虧損後才能進(jìn)行分配；基金收益分配後，基金單位淨(jìng)值不能低於面值；每份基金單位享有同等分配權(quán)四、基金統(tǒng)計(jì)指標(biāo)第五節(jié)期貨市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)一、期貨概述1、定義：標(biāo)準(zhǔn)化的、受法律約束的，並載明在將來某一時(shí)間和地點(diǎn)交割某一特定商品的合約。2、分類商品期貨金融期貨利率期貨貨幣期貨股票指數(shù)期貨3、功能：轉(zhuǎn)移、回避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資、獲取風(fēng)險(xiǎn)收益價(jià)格發(fā)現(xiàn)三、期貨市場(chǎng)結(jié)構(gòu)1、期貨交易主體2、期貨交易所建立條件：組織形式（會(huì)員制）機(jī)構(gòu)設(shè)置3、期貨交易結(jié)算所4、期貨經(jīng)紀(jì)商四、期貨條件一指標(biāo)第六節(jié)證券期貨市場(chǎng)仲介機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)一、證券交易所功能組織形式：會(huì)員制、公司制二、證券登記結(jié)算公司組織結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)範(fàn)圍登記結(jié)算統(tǒng)計(jì)三、證券公司1、功能2、類型3、主要業(yè)務(wù)4、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系證券公司風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)證券公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系第五章保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)第一節(jié)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)概述第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)第三節(jié)人壽保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)第四節(jié)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)第一節(jié)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)概述一、保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的意義與任務(wù)二、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的常用基本概念三、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)基本統(tǒng)計(jì)指標(biāo)及案例1、承保數(shù)量2、承保金額3、保費(fèi)收入4、儲(chǔ)金5、賠案件數(shù)和賠款6、給付7、業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)8、保險(xiǎn)險(xiǎn)種統(tǒng)計(jì)9、機(jī)構(gòu)數(shù)統(tǒng)計(jì)10、機(jī)構(gòu)人員統(tǒng)計(jì)四、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要分析指標(biāo)1、業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)承保率（廣度）=壽險(xiǎn)密度=承保深度=壽險(xiǎn)深度=人均保費(fèi)收入=人均費(fèi)用=人均利潤(rùn)=計(jì)畫完成率=2、業(yè)務(wù)品質(zhì)指標(biāo)賠付率=損失率=保費(fèi)清償率=結(jié)案率=利潤(rùn)率（保費(fèi)利潤(rùn)率）=3、業(yè)務(wù)變動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)撤單率=退保率=4、保險(xiǎn)公司仲介業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)5、保險(xiǎn)公司在某一區(qū)域的動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)一、統(tǒng)計(jì)的範(fàn)圍及內(nèi)容二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的原始記錄1、保險(xiǎn)單及保費(fèi)收據(jù)2、批單3、賠款計(jì)算書及賠款收據(jù)三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)解釋1、編制2、主要統(tǒng)計(jì)指標(biāo)解釋計(jì)量單位和承保數(shù)量保險(xiǎn)金額保費(fèi)收入數(shù)退保費(fèi)儲(chǔ)金收入期末有效數(shù)已決賠案件數(shù)已決賠款（已決賠案金額）已決賠案件數(shù)未決賠款（未決賠案金額）滿期返還數(shù)量（金額）追償款平均費(fèi)率賠付率損失率計(jì)畫完成相對(duì)數(shù)第三節(jié)人壽保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)一、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)概述統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的主要內(nèi)容：反映承保情況的指標(biāo)：承保人數(shù)、保額、儲(chǔ)金收入反映業(yè)務(wù)給付情況指標(biāo)：給付人數(shù)、傷殘（死亡）給付、滿期（一次性）給付、醫(yī)療（養(yǎng)老金）給付反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)核算情況指標(biāo)：承保比重、平均保費(fèi)、賠付率、人均保費(fèi)、人均費(fèi)用、人均利潤(rùn)二、人壽保險(xiǎn)的主要指標(biāo)及計(jì)算方法1、承保人數(shù)與給付人數(shù)2、保單份數(shù)3、保額4、保費(fèi)收入5、期末有效數(shù)6、傷殘、死亡、醫(yī)療給付7、教育、婚嫁金給付、養(yǎng)老金給付、滿期給付8、解除合同、解除保額9、免交責(zé)任10、返還本金11、沖減保單數(shù)三、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系1、經(jīng)營(yíng)規(guī)模統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系企業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)、職工人數(shù)、資金佔(zhàn)用2、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系承保人數(shù)、保險(xiǎn)險(xiǎn)種、保額、保費(fèi)、給付人數(shù)及金額3、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)體系4、經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系第四節(jié)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)一、分出業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)與分析1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)2、綜合統(tǒng)計(jì)3、分出業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)分析二、分入業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)與分析1、基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)：保費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、賠款、經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費(fèi)、準(zhǔn)備金和餘額2、綜合統(tǒng)計(jì)按業(yè)務(wù)年度、業(yè)務(wù)種類和分保方式統(tǒng)計(jì)按合同經(jīng)營(yíng)成果按會(huì)計(jì)年度的統(tǒng)計(jì)按國(guó)家和地區(qū)的統(tǒng)計(jì)按經(jīng)濟(jì)公司的統(tǒng)計(jì)按分出公司的統(tǒng)計(jì)第六章對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)國(guó)際收支綜合統(tǒng)計(jì)分析進(jìn)出口貿(mào)易統(tǒng)計(jì)分析國(guó)際資本流動(dòng)統(tǒng)計(jì)分析外債統(tǒng)計(jì)分析外匯儲(chǔ)備的統(tǒng)計(jì)分析一、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)

（一）國(guó)際收支的概念國(guó)際收支是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體（國(guó)家和地區(qū)）與其他經(jīng)濟(jì)體在一定時(shí)期（通常為一年）發(fā)生的全部對(duì)外經(jīng)濟(jì)交易的綜合記錄。相關(guān)概念：

(1)交易：全部對(duì)外經(jīng)濟(jì)交易，既包括有外匯收支的經(jīng)濟(jì)交易，也包括未發(fā)生外匯收支的經(jīng)濟(jì)交易。

(2)經(jīng)濟(jì)體；

(3)常住居民和非常住居民。國(guó)際收支記錄一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的常住居民與非常住居民之間的經(jīng)濟(jì)交易。（二）國(guó)際收支平衡表

1、概念反映一定時(shí)期內(nèi)一國(guó)與世界其他經(jīng)濟(jì)體之間的經(jīng)濟(jì)往來以貨幣記錄的綜合統(tǒng)計(jì)報(bào)表。2、編制原理和記帳方法

1）編制原理：按照會(huì)計(jì)學(xué)的複式簿記原理編制。即以借貸作為符號(hào)，本著“有借必有貸，借貸必相等”的原則來記錄每筆國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易。借方記錄資產(chǎn)的增加和負(fù)債的減少，貸方記錄資產(chǎn)的減少和負(fù)債的增加，每筆交易的帳戶都分為借方和貸方。每筆交易都會(huì)產(chǎn)生一定金額的一項(xiàng)借方記錄和一項(xiàng)貸方記錄。2）記帳法則A、凡引起本國(guó)外匯收入的專案，亦稱正號(hào)專案，記入貸方，記為“十”(通常省略)，

B、凡引起本國(guó)外匯支出的專案，亦稱負(fù)號(hào)專案，記入借方．記為“一”；在原則上，國(guó)際收支平衡表全部專案的借方總額和貸方總額總是相等的，即平衡的，以所有權(quán)變更日期為準(zhǔn)，所以它被稱為平衡表。3、構(gòu)成與計(jì)算

構(gòu)成專案：經(jīng)常專案、資本與金融專案、儲(chǔ)備資產(chǎn)、淨(jìng)誤差與遺漏。（依據(jù)國(guó)際貨幣基金組織1993年出版發(fā)行《國(guó)際收支手冊(cè)》第5版）（1）經(jīng)常帳戶：包括商品和服務(wù)、收益和經(jīng)常性轉(zhuǎn)移。

A、貨物和服務(wù)：包括貨物和服務(wù)兩部分。–貨物：出口記在貸方，進(jìn)口記在借方。–服務(wù)：貸方表示收入，借方表示支出。

3、構(gòu)成與計(jì)算B、收益：包括職工報(bào)酬和投資收益兩部分。–職工報(bào)酬：指我國(guó)個(gè)人在國(guó)外工作（一年以下）而得到並匯回的收入以及我國(guó)支付在華外籍員工（一年以下）的工資福利。–投資收益：包括直接投資項(xiàng)下的利潤(rùn)利息收支和再投資收益、證券投資收益（股息、利息等）和其他投資收益（利息）。

C、經(jīng)常轉(zhuǎn)移：包括僑匯、無償捐贈(zèng)和賠償?shù)葘０?，包括貨物和資金形式。貸方表示外國(guó)對(duì)我國(guó)提供的無償轉(zhuǎn)移，借方反映我國(guó)對(duì)外國(guó)的無償轉(zhuǎn)移。3、構(gòu)成與計(jì)算

（2）資本和金融帳戶：包括資本帳戶和金融帳戶。

A．資本帳戶：包括資本轉(zhuǎn)移如債務(wù)減免、移民轉(zhuǎn)移等內(nèi)容。

B．金融帳戶：包括我國(guó)對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債的所有權(quán)變動(dòng)的所有交易。按投資方式分為直接投資、證券投資和其他投資；（3）儲(chǔ)備資產(chǎn)：指中央當(dāng)局掌握的國(guó)外資產(chǎn)，可直接用來平衡國(guó)際收支，直接用於市場(chǎng)干預(yù)以影響貨幣匯率等。包括外匯、貨幣黃金、特別提款權(quán)、在基金組織的儲(chǔ)備頭寸。特別提款權(quán)：是國(guó)際貨幣基金組織對(duì)會(huì)員國(guó)根據(jù)其份額分配的,可用以歸還國(guó)際貨幣基金組織和會(huì)員國(guó)政府之間償付國(guó)際收支赤字的一種帳面資產(chǎn)。在基金組織的儲(chǔ)備頭寸：指在國(guó)際貨幣基金組織普通帳戶中會(huì)員國(guó)可自由提取使用的資產(chǎn)。（4）淨(jìng)誤差與遺漏為保持借貸方平衡而設(shè)置的專案。國(guó)際收支平衡表採(cǎi)用複式記帳法，由於統(tǒng)計(jì)資料來源和時(shí)點(diǎn)不同等原因，造成借貸不相等。如果借方總額大於貸方總額，其差額記入此專案的貸方，反之，記入借方。國(guó)際收支平衡表中的貸方專案是：貨物和服務(wù)的出口、收益收入、接受的貨物和資金的無償援助、金融負(fù)債的增加和金融資產(chǎn)的減少。國(guó)際收支平衡表中的借方專案是：貨物和服務(wù)的進(jìn)口、收益支出、對(duì)外提供的貨物和資金無償援助、金融資產(chǎn)的增加和金融負(fù)債的減少。舉例例：某國(guó)某年上半年的國(guó)際收支狀況是：貿(mào)易帳戶差額為順差453億美元，勞務(wù)帳戶差額為逆差192億美元，單方轉(zhuǎn)移帳戶為順差76億美元，長(zhǎng)期資本帳戶差額為逆差96億美元，短期資本差額為順差63億美元，請(qǐng)計(jì)算該國(guó)國(guó)際收支的經(jīng)常帳戶差額、綜合差額，說明該國(guó)國(guó)際收支狀況，並分析該國(guó)外匯市場(chǎng)將出現(xiàn)何種變化。解：經(jīng)常帳戶差額=453-192+76=337億美元資本差額=-96+63=-33億美元綜合差額=337-33=304億美元該國(guó)國(guó)際收支總體狀況是順差，且主要是由經(jīng)常帳戶順差形成的。（三）國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)

1、記錄方法（1）計(jì)價(jià)。採(cǎi)用統(tǒng)一的計(jì)價(jià)原則，即以市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)的計(jì)價(jià)原則。（2）時(shí)間。記錄時(shí)間應(yīng)以所有權(quán)轉(zhuǎn)移為標(biāo)準(zhǔn)。（3）不同幣種的轉(zhuǎn)換問題。我國(guó)使用的貨幣單位為美元。2、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來源。各國(guó)在統(tǒng)計(jì)目的劃分及採(cǎi)集數(shù)據(jù)匯總編制管道上採(cǎi)用的方法不盡相同。近期，世界範(fàn)圍內(nèi)三種彙編管道：（1）通過銀行的申報(bào)體系。如歐洲（2）通過企業(yè)的直接報(bào)告。如澳州、新西蘭等（3）通過銀行採(cǎi)集數(shù)據(jù)，輔之以企業(yè)調(diào)查。如德國(guó)（四）我國(guó)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)

1、歷史沿革我國(guó)的國(guó)際收支工作到目前為止大體經(jīng)歷了三個(gè)階段：

(1)試編階段。是在外匯收支統(tǒng)計(jì)制度的基礎(chǔ)上編制國(guó)際收支平衡表。

(2)建立統(tǒng)計(jì)制度正式編表。

(3)建立申報(bào)制度。2、我國(guó)現(xiàn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系（1）申報(bào)範(fàn)圍。中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易。中國(guó)居民的含義。2、我國(guó)現(xiàn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系

（2）實(shí)行交易主體申報(bào)制。採(cǎi)取以通過銀行申報(bào)為主，單位和個(gè)人直接申報(bào)為輔，定期申報(bào)和逐年申報(bào)相結(jié)合的辦法。從內(nèi)容上看，它包括：通過金融機(jī)構(gòu)的逐筆申報(bào)；直接投資企業(yè)的直接申報(bào)統(tǒng)計(jì)（季報(bào)）；金融機(jī)構(gòu)對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債及損益統(tǒng)計(jì)（季報(bào)）；對(duì)有境外帳戶的單位的外匯收支統(tǒng)計(jì)（月報(bào)）；證券投資統(tǒng)計(jì)（月報(bào)）。（五）國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)與其他統(tǒng)計(jì)的關(guān)係

1、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系的關(guān)係國(guó)際收支和國(guó)民帳戶體系的密切關(guān)係表現(xiàn)為，幾乎所有國(guó)家都是先編制好國(guó)際收支和反映國(guó)際投資狀況的數(shù)據(jù)，然後再匯入國(guó)民帳戶。國(guó)際收支在居民的概念、計(jì)價(jià)、記載時(shí)間、折算方法等方面都與國(guó)民帳戶體系的要求一致。2、國(guó)際收支與外匯收支統(tǒng)計(jì)（1）統(tǒng)計(jì)範(fàn)圍。國(guó)際收支記錄一國(guó)一定時(shí)期內(nèi)全部的發(fā)生在居民與非居民之間的交易情況，包括了所有外匯收支的交易和不發(fā)生外匯收支的交易。外匯收支以外匯收支行為為記錄主體，並不區(qū)分這種行為是居民與非居民之間的還是居民與居民之間的。（2）統(tǒng)計(jì)時(shí)間。國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)以所有權(quán)轉(zhuǎn)移為記錄的時(shí)間，而外匯收支統(tǒng)計(jì)則是在這種收支行為發(fā)生之後才記錄。（3）統(tǒng)計(jì)方法。國(guó)際收支採(cǎi)用複式記賬法，而外匯收支是一種實(shí)際記錄方法。國(guó)際收支與外匯收支統(tǒng)計(jì)有十分密切的關(guān)係。3、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)與國(guó)際投資頭寸統(tǒng)計(jì)及外債統(tǒng)計(jì)

國(guó)際投資頭寸的定義：國(guó)際投資頭寸：反映在一給定的日期（如年末）一經(jīng)濟(jì)體對(duì)世界其他經(jīng)濟(jì)體的金融資產(chǎn)及負(fù)債情況的統(tǒng)計(jì)報(bào)表。淨(jìng)國(guó)際投資頭寸：一經(jīng)濟(jì)體的對(duì)外金融資產(chǎn)減對(duì)外負(fù)債。淨(jìng)頭寸為正，為淨(jìng)債權(quán)國(guó)；淨(jìng)頭寸為負(fù)，為淨(jìng)債務(wù)國(guó)。國(guó)際投資頭寸與外債統(tǒng)計(jì)的關(guān)係。淨(jìng)國(guó)際投資頭寸可用來衡量一經(jīng)濟(jì)體在某一特定時(shí)期與世界其他經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)狀況相互關(guān)係及其發(fā)展趨勢(shì)；而外債頭寸僅指非股本性的頭寸，即不包括股本證券和直接投資股本金（含收益再投資）。

國(guó)際投資頭寸統(tǒng)計(jì)與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的關(guān)係（流量與存量的關(guān)係）

國(guó)際投資頭寸與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)中的資本與金融帳戶相對(duì)應(yīng)。國(guó)際收支與國(guó)際投資頭寸對(duì)應(yīng)的是“交易”部分。國(guó)際收支只反映交易情況，而不反映因市場(chǎng)價(jià)格而引起的價(jià)值變化和其他意外因素引起的調(diào)整。國(guó)際投資頭寸的變化受金融交易、市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)和其他意外因素影響。二、國(guó)際收支綜合統(tǒng)計(jì)分析

（一）國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分析的內(nèi)容國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分析的中心是國(guó)際收支平衡狀況。通過國(guó)際收支平衡分析，可以綜合反映一國(guó)的國(guó)際收支平衡狀況、收支結(jié)構(gòu)以及儲(chǔ)備資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況，為制定對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策、分析影響國(guó)際收支平衡的基本經(jīng)濟(jì)因素、採(cǎi)取相應(yīng)的調(diào)控措施提供依據(jù)，並為其他核算表中有關(guān)國(guó)外部分提供基礎(chǔ)性資料。國(guó)際收支平衡分析1、國(guó)際收支平衡分析通常的角度有：

1）進(jìn)行國(guó)際收支平衡狀況分析；

2）進(jìn)行國(guó)際收支結(jié)構(gòu)分析。2、國(guó)際收支平衡表的分析方法：

1)對(duì)表內(nèi)各個(gè)專案逐項(xiàng)進(jìn)行分析：

2）對(duì)表內(nèi)各項(xiàng)目局部差額進(jìn)行分析；

3）對(duì)國(guó)際收支總差額進(jìn)行分析；

4）對(duì)不同時(shí)期的國(guó)際收支平衡表進(jìn)行分析。（二）我國(guó)國(guó)際收支問題研究

1、出口結(jié)構(gòu)偏低（1）工業(yè)製成品以低技術(shù)勞動(dòng)密集型為主，紡織品及服裝出口比重太高；（2）資本及技術(shù)密集型產(chǎn)品出口比重偏低。2、過量進(jìn)口。衝擊國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，打擊民族工業(yè)，抑制新興朝陽工業(yè)的發(fā)展。

3、因大量利用外資導(dǎo)致的投資收益巨額逆差。三、進(jìn)出口貿(mào)易統(tǒng)計(jì)分析

（一）競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與進(jìn)出口貿(mào)易影響因素分析波特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)理論：

(1)微觀競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制?？梢酝ㄟ^成本領(lǐng)先、標(biāo)新立異和目標(biāo)積聚三個(gè)基本戰(zhàn)略獲得。

(2)中觀競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程的升級(jí)有賴於企業(yè)向前、向後與旁側(cè)關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的輔助與支持。

(3)宏觀競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。取決於四個(gè)基本因素（生產(chǎn)要素、需求狀況、相關(guān)和支撐產(chǎn)業(yè)狀況、企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)條件）和兩個(gè)輔助因素（政府和機(jī)遇）。（二）進(jìn)出口貿(mào)易多元統(tǒng)計(jì)分析（三）進(jìn)出口外貿(mào)活動(dòng)聚類統(tǒng)計(jì)分析四、國(guó)際資本流動(dòng)統(tǒng)計(jì)分析

（一）國(guó)際資本流動(dòng)和利用外資國(guó)際資本流動(dòng)是指一國(guó)居民的資本從一個(gè)國(guó)家轉(zhuǎn)移到另一個(gè)國(guó)家。兩種不同的形式：1、國(guó)際直接投資國(guó)際直接投資是指一個(gè)國(guó)家居民直接在另一個(gè)國(guó)家以至更多的國(guó)家進(jìn)行企業(yè)投資並參與經(jīng)營(yíng)的投資方式。除資金外，國(guó)際直接投資還包含機(jī)器、半成品、技術(shù)與管理等有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。國(guó)際直接投資主要有下列三種：

(1)開辦新企業(yè)。

(2)收買並擁有外國(guó)企業(yè)的股權(quán)達(dá)一定比例。

(3)保留利潤(rùn)額的再投資。2、國(guó)際間接投資證券國(guó)際間接投資，也稱國(guó)際證券投資，是指在國(guó)際金融市場(chǎng)上發(fā)行和購(gòu)買中長(zhǎng)期債券、外國(guó)企業(yè)股票等方面的投資形式。（二）利用外資的統(tǒng)計(jì)分析

1、利用外資規(guī)模和結(jié)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)分析

80年代，我國(guó)利用外資規(guī)模較小，並以借外債為主；

90年代後轉(zhuǎn)變?yōu)橐酝馍讨苯油顿Y為主；外商直接投資主要來源於港、澳、臺(tái)地區(qū)；從區(qū)域分佈看，主要集中於沿海地區(qū)。

2、利用外資效果的統(tǒng)計(jì)分析利用外資對(duì)GDP的影響。利用外資對(duì)中國(guó)外匯儲(chǔ)備的影響。利用外資對(duì)中國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的影響。利用外資對(duì)中國(guó)就業(yè)的影響。利用外資對(duì)貨幣供給量和通貨膨脹的影響。（三）資本市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)分析

我國(guó)資本市場(chǎng)開放程度較低，證券、股票等籌資比重與國(guó)際資本市場(chǎng)融資結(jié)構(gòu)不相適應(yīng)，境內(nèi)B股和境外H股、N股仍然缺乏足夠的市場(chǎng)吸引力。五、外債統(tǒng)計(jì)分析（一）外債統(tǒng)計(jì)（我國(guó)）外債是指中國(guó)境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者其他機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)境外的國(guó)際金融組織、外國(guó)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者其他機(jī)構(gòu)用外國(guó)貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的全部債務(wù)。（二）外債統(tǒng)計(jì)的分類對(duì)外債種類的劃分標(biāo)準(zhǔn)主要有：債務(wù)期限、債務(wù)形式、債務(wù)人或其使用情況、債權(quán)人或其來源情況、優(yōu)惠情況、貸款的利率。我國(guó)在進(jìn)行外債管理時(shí)，一般將外債歸結(jié)為五種：國(guó)際金融組織貸款、外國(guó)政府貸款、國(guó)際商業(yè)貸款、對(duì)外發(fā)行債券、國(guó)際金融租賃。（三）外債統(tǒng)計(jì)分析

1、外債的經(jīng)濟(jì)效益。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）投資：借外債可以彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)建設(shè)資金不足，增加投資能（2）技術(shù)和設(shè)備：引進(jìn)國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，有助於提高本國(guó)的生產(chǎn)技術(shù)水準(zhǔn)和社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率。（3）就業(yè)：借外債不但提高了本國(guó)的就業(yè)率，而且提高了勞動(dòng)力的素質(zhì)。（4）貿(mào)易：借外債不僅促進(jìn)了本國(guó)的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化，而且有利於出口商品結(jié)構(gòu)變化。（5）銀行或金融機(jī)構(gòu)：可以改善一個(gè)國(guó)家作為潛在金融市場(chǎng)的形象，從而給債務(wù)國(guó)帶來許多好處。2、借外債的成本主要有：（1）債務(wù)償還。首先，為了還本付息，債務(wù)國(guó)就要放棄一定數(shù)量用於消費(fèi)和投資的購(gòu)買力；另外，可能形成償債高峰期，使債務(wù)國(guó)容易形成清償危機(jī)，損害債務(wù)國(guó)的信譽(yù)。（2）附帶條件的外債，主要是指附加其他條件的政府或國(guó)際金融組織的貸款。（3）外債供應(yīng)的不確定。（4）對(duì)外債的依賴性。3、外債與國(guó)際收支平衡

外債對(duì)一國(guó)的國(guó)際收支狀況有重要影響，並影響著一國(guó)國(guó)際收支發(fā)展的前景和趨勢(shì)。反之，國(guó)際收支狀況也影響債務(wù)活動(dòng)的週期。4、債務(wù)償還比率與償債能力

衡量外債償還能力的兩個(gè)標(biāo)