一般法人單位參與商品期權(quán)的內(nèi)控制度模版

Xxxx有限公司參與商品期權(quán)交易的內(nèi)部控制及風(fēng)險管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)本公司對參與商品期權(quán)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，有效防范和化解風(fēng)險，根據(jù)各交易所對商品期權(quán)交易的業(yè)務(wù)規(guī)則及國家有關(guān)法律法規(guī)制定本制度。第二條公司建立參與商品期權(quán)業(yè)務(wù)報告制度，明確向董事會報告類型、內(nèi)容、時間及頻率，明確從事此業(yè)務(wù)的每一崗位和相關(guān)人員在組織中的報告關(guān)系，理解并嚴(yán)格貫徹執(zhí)行本制度。公司期權(quán)業(yè)務(wù)管理部門和風(fēng)險管理部門及時向董事會報告交易及相關(guān)業(yè)務(wù)情況。第三條公司董事會定期或不定期對參與商品期權(quán)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理政策和程序進(jìn)行評價，確保其與公司的資本實力和管理水平相一致。第四條公司根據(jù)實際需要對本制度進(jìn)行審查和修訂，確保制度能夠適應(yīng)實際運作和規(guī)范內(nèi)部控制的需要。第二章組織機(jī)構(gòu)和管理職責(zé)第五條公司的商品期權(quán)業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如下：商品期權(quán)業(yè)務(wù)決策委員會商品期權(quán)業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)財務(wù)部審計部（專門部門或子公司）（商品期權(quán)業(yè)務(wù)核算崗）（商品期權(quán)業(yè)務(wù)風(fēng)險崗）制定方案和業(yè)務(wù)操作資金調(diào)撥、交易確認(rèn)及業(yè)務(wù)核算風(fēng)險監(jiān)督公司建立專門的商品期權(quán)業(yè)務(wù)決策委員會，負(fù)責(zé)研究和分析商品期權(quán)業(yè)務(wù)的操作策略，提出投資決策和業(yè)務(wù)操作意見。公司設(shè)立專門業(yè)務(wù)部門或授權(quán)下屬專業(yè)子公司作為商品期權(quán)業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制訂公司商品期權(quán)業(yè)務(wù)管理制度和審批程序。負(fù)責(zé)商品期權(quán)業(yè)務(wù)方案的擬訂，核準(zhǔn)交易決策，與期貨公司的日常溝通，保障方案的順利實施，并實時跟蹤了解期貨公司的發(fā)展變化和資信情況。公司財務(wù)部設(shè)立專門的商品期權(quán)業(yè)務(wù)財務(wù)核算崗，負(fù)責(zé)整理商品期權(quán)業(yè)務(wù)結(jié)算數(shù)據(jù)，負(fù)責(zé)資金劃撥、資金使用和持倉情況的監(jiān)督等。公司審計部設(shè)立專門的商品期權(quán)業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)控崗，負(fù)責(zé)對商品期權(quán)業(yè)務(wù)風(fēng)險控制措施和程序進(jìn)行監(jiān)督和評價，及時識別內(nèi)部控制缺陷并采取補(bǔ)救措施。第三章授權(quán)制度第六條與期貨公司訂立的開戶合同應(yīng)按公司簽訂合同的有關(guān)規(guī)定及程序?qū)徍撕螅晒痉ǘù砣嘶蚪?jīng)法定代表人授權(quán)的人員簽署。第七條公司對商品期權(quán)交易操作實行授權(quán)管理。商品期權(quán)交易授權(quán)書列明商品期權(quán)指令下單人、可從事交易的具體種類和交易限額、交易的程序和報告的內(nèi)容；商品期權(quán)交易指令下單人授權(quán)書由法定代表人授權(quán)簽署。第八條被授權(quán)人員只有在取得書面授權(quán)后方可進(jìn)行授權(quán)范圍內(nèi)的操作。第九條如因各種原因造成被授權(quán)人的變動，應(yīng)立即由授權(quán)人通知期貨公司和業(yè)務(wù)相關(guān)部門。第四章保密制度第十條公司商品期權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)人員應(yīng)遵守公司的保密制度。第十一條公司商品期權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)人員不得泄露本公司的交易方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司商品期權(quán)交易有關(guān)的信息。第十二條公司商品期權(quán)業(yè)務(wù)相關(guān)人員及其他因工作關(guān)系接觸到公司商品期權(quán)交易相關(guān)信息的工作人員，負(fù)有嚴(yán)格保密的責(zé)任和義務(wù)，由個人原因造成信息泄露并產(chǎn)生的任何不良后果由當(dāng)事人負(fù)全部責(zé)任，同時公司將嚴(yán)厲追究當(dāng)事人責(zé)任。第五章監(jiān)督檢查制度第十三條公司審計部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司商品期權(quán)業(yè)務(wù)，直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。第十四條公司審計部通過合規(guī)檢查工作，協(xié)助公司總經(jīng)理監(jiān)督商品期權(quán)業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格遵守有關(guān)商品期權(quán)的法律法規(guī)和執(zhí)行公司內(nèi)部商品期權(quán)業(yè)務(wù)管理制度。第十五條公司審計部監(jiān)督檢查主要職責(zé)包括：1、監(jiān)督公司遵守有關(guān)期貨期權(quán)的法律、法規(guī)及政策；2、監(jiān)督公司執(zhí)行商品期權(quán)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理制度；3、定期審查期權(quán)交易部門的相關(guān)業(yè)務(wù)記錄，定期審查公司商品期權(quán)交易風(fēng)險控制制度的設(shè)計與執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)商品期權(quán)業(yè)務(wù)管理中存在的內(nèi)控缺陷，提出改進(jìn)意見并報告；4、檢查相關(guān)建議措施的落實情況；5、根據(jù)監(jiān)管政策的變化，對公司的商品期權(quán)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理制度提出相應(yīng)的修改意見。第六章附則第十六條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十七條本制度自董事會通過之日起施行。