基層人行內審檔案管理工作的問題及建議

基層人行內審檔案管理工作的問題及建議一、內審檔案治理工作存在的主要問題

1、對內審檔案治理的重要性熟悉不夠。審計人員對內審檔案工作的重要性缺乏充分熟悉。實際內審工作中注意內部審計工程的實施，認為只要出具了內審報告，提出了內審意見，做出了內審處理打算，該內審工程就完畢了。相對無視內審工程資料的收集、整理和歸檔工作。

2、內審檔案治理人員的專業(yè)學問不夠。目前，基層人民銀行內審人員多數(shù)來自于各業(yè)務部門，從事過檔案治理工作的人員很少，缺少檔案治理的專業(yè)學問是不容爭論的事實，基層內審檔案治理人員對于檔案治理的根底理論、根本原則知之甚少，開展內審檔案治理工作時缺乏檔案治理理論的指導，內審檔案治理人員專業(yè)學問的匱乏，制約了內審檔案治理水平的提高。

3、內審檔案標準化治理的程度不夠。由于內審檔案治理人員大多數(shù)沒有經過檔案業(yè)務學問的特地培訓，缺乏檔案治理工作閱歷，對檔案的根本操作規(guī)程又知之較少，因此，在內審檔案資料收集、內審檔案資料整理、內審檔案資料歸檔、內審檔案資料保管等方面存在很多不標準的地方，標準化治理水平還有待與于加強和提高。

二、改良內審檔案治理工作的幾點建議

1、提高對內審檔案治理重要性的熟悉。內審檔案是人民銀行檔案的重要組成局部，要充分熟悉到它在人民銀行業(yè)務經營和進展中的作用。要轉變過去重審計工程的實施輕內審檔案治理的觀念，不斷提高對內審檔案治理重要性的熟悉。一要提高領導的內審檔案治理意識。隨著人民銀行內部審計范圍的不斷擴大,內審業(yè)務量逐年增加,領導同志應當將內審檔案治理當作一項重要工作來抓，強化對內審檔案治理工作的監(jiān)視，明確內審檔案治理人員的任務和職責，加強對內審檔案工作的組織領導。二要樹立內審人員的參加意識。審計工作人員在進展審計工程時，要樹立參加內審檔案治理工作的意識，把在審計活動中形成的文件、筆錄、憑證的原件及復印件，要根據內審檔案治理的要求，進展具體的整理分類，應把此項工作作為內審檔案治理前期工作來做。三要提高內審檔案治理人員的責任意識。內審檔案治理人員是內審治理工作的主要力氣，必需樹立他們對內審檔案治理工作質量負全責的意識。

2、完善內審檔案治理制度，健全治理機制。制度就是行為標準，是要求審計人員共同遵守的、按統(tǒng)一程序辦事的規(guī)程。要做好內審檔案治理工作，必需完善和健全一整套相關的制度。同時，還要建立與之配套的治理機制。一要完善健全治理制度。首先要建立各種內審檔案治理制度，明確歸檔范圍、保管期限、歸檔程序、整理方法、歸檔要求等；其次要建立和健全檔案保管、安全保密等項制度，明確職責，確保檔案不喪失、不損壞、不泄密。二要建立鼓勵和約束機制。要定期組織對內審檔案治理工作的檢查，對做得好的要賜予表揚和嘉獎，這樣可以激發(fā)內審檔案人員的動力0，讓他們樂于奉獻自己的聰慧才智，發(fā)揮積極性、主動性和制造性。對于工作做得差的要提出批判，責令他們準時訂正，并予以必要的懲罰。

3、實行內審檔案目標治理責任制。將內審檔案治理分為前、中、后三個階段實施目標責任制治理。一要前期根底工作。每一個審計工程確定內審檔案治理責任人，主審人負總責、審計小組長負分管責任，審計人員負詳細責任，內審工程檔案由工程主審人負責整理裝訂，形成制度與崗位掛鉤、崗位與人員掛鉤、人員與責任掛鉤的內審工程檔案目標治理責任制。二要做好中期的整理歸檔工作。每個內審工程完成后，檔案治理人員要嚴格根據《中國人民銀行內審工程檔案治理方法》進展操作。首先按結論性文件、立項性文件、證明性文件和其他文件材料進展排序，對破損的材料準時進展修補，字跡模糊的進展復制，與原件一起存放，然后再進展打碼裝訂，并編制檔案名目，最終形成審計案卷進展立卷歸檔，準時裝入檔案盒。全部檔案均按立卷規(guī)章準時進展分類、排列和整理，材料齊全，檔案名目完整，密級確定精確，實現(xiàn)了內審工程檔案治理標準化。三要做好后期的妥當保管工作。內審檔案治理人員負責內審工程檔案的保管、借閱工作。要設置內審工程檔案治理登記薄、內審工程檔案移交、借閱登記簿，對內審檔案治理過程實施監(jiān)視。在辦理存檔、移交、借閱時，檔案治理員對其案卷的完整度進展審核，并具體填寫各種登記簿。同時按要求將檔案存放在特地的鐵柜中，做到防盜、防