國際結(jié)算業(yè)務(wù)介紹及國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策解析

國際結(jié)算業(yè)務(wù)隨著及多邊貿(mào)易的發(fā)展,以、等為主要代表的國際結(jié)算方式被普遍運(yùn)用到活動(dòng)當(dāng)中,為國際間資金流動(dòng)創(chuàng)造了有利條件。由于歷史上專業(yè)銀行角色的劃分,國內(nèi)在對(duì)國際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行方面經(jīng)驗(yàn)不足,與外資銀行相比沒有成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,不能滿足業(yè)務(wù)多元化的要求。因此,創(chuàng)建符合業(yè)務(wù)發(fā)展要求和管理需要的國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是我國銀行管理者面臨的新挑戰(zhàn)。國際結(jié)算業(yè)務(wù)是為廣大客戶提供的日常理財(cái)服務(wù)項(xiàng)目。長期以來，中國銀行作為傳統(tǒng)的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行，在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中有著獨(dú)特的優(yōu)勢：與全球170多個(gè)國家和地區(qū)的3800多家外國銀行建立了代理業(yè)務(wù)關(guān)系，國際結(jié)算網(wǎng)絡(luò)完善；擁有一批高素質(zhì)的專業(yè)人材，國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富，信譽(yù)卓著，能為客戶提供優(yōu)質(zhì)的國際結(jié)算服務(wù)。

國際結(jié)算業(yè)務(wù)種類：1、業(yè)務(wù)概述2、進(jìn)口開證3、貿(mào)易項(xiàng)下出口來證4、業(yè)務(wù)概述5、匯入?yún)R款6、匯出匯款7、托收業(yè)務(wù)概述8、9、進(jìn)口代收10、涉外收入申報(bào)業(yè)務(wù)11、國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)12、國際結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)信用證業(yè)務(wù)概述

（一）、信用證定義

信用證是指一家銀行（開證行）應(yīng)客戶（申請(qǐng)人）的要求和指示，或以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規(guī)定的單據(jù)：

1）向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兌并支付出具的匯票；

2）授權(quán)另一家銀行付款，或承兌并支付該匯票；

3）授權(quán)另一家銀行議付。

是一種有條件的銀行支付承諾。

（二）、信用證業(yè)務(wù)功能：

1、出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證，開證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任；

2、銀行辦理信用證業(yè)務(wù)，受國際商會(huì)第500號(hào)出版物（UCP500）的約束；

3、銀行能夠?yàn)槌隹谏烫峁┐虬?wù)；

4、可憑已裝船單據(jù)向銀行辦理押匯融資服務(wù)；進(jìn)口開證

（一）、服務(wù)對(duì)象

有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的、工貿(mào)公司、企業(yè)、三資企業(yè)和在境內(nèi)注冊(cè)的；

（二）、服務(wù)功能和內(nèi)容：

1、對(duì)外開立信用證；

2、對(duì)該信用證的修改；

3、接收和審核國外寄來的信用證項(xiàng)下單據(jù)；

4、對(duì)外做出付款、或提出拒付；

5、對(duì)進(jìn)口客戶進(jìn)行資金結(jié)算；

6、協(xié)助客戶對(duì)外進(jìn)行查詢。貿(mào)易項(xiàng)下的出口來證業(yè)務(wù)

（一）、服務(wù)對(duì)象

有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的、工貿(mào)公司、企業(yè)，三資企業(yè)和境內(nèi)注冊(cè)的獨(dú)資企業(yè)；

（二）、服務(wù)內(nèi)容：

1、審核出口來證和修改的真實(shí)性，并通知國內(nèi)出口商；

2、轉(zhuǎn)讓及異地轉(zhuǎn)證；

3、貸款審證；

4、審核出口商交來的貨運(yùn)單據(jù)和寄單；

5、議付、、；

6、遠(yuǎn)期結(jié)售匯；

7、代付運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)、傭金及有條件的解付業(yè)務(wù)；

8、負(fù)責(zé)查詢、催付、追短付款、追收利息、補(bǔ)寄單據(jù)等；

9、考核客戶信用。匯款業(yè)務(wù)概述

指銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，使用合適的支付憑證，付款方委托銀行將款項(xiàng)匯交收款方，以完成收、付款方之間債權(quán)債務(wù)的清償?shù)囊环N結(jié)算方式。

匯款有兩種形式：匯入?yún)R款和匯出匯款。

匯入?yún)R款

1、匯入?yún)R款業(yè)務(wù)分類

、對(duì)使領(lǐng)館和國外個(gè)人匯款兩大部分。

2、匯款方式

、、。匯出匯款

匯出國外匯款是國際貿(mào)易支付結(jié)算方法之一，是銀行接受客戶的委托，把外匯款項(xiàng)通過銀行的海外聯(lián)行或國外代理行，匯到匯款人指定的收款人所在銀行賬戶的業(yè)務(wù)。

1、匯款方式：電匯、信匯和票匯；

2、服務(wù)對(duì)象：各企事業(yè)單位、團(tuán)體、三資企業(yè)、駐華機(jī)構(gòu)、持外籍護(hù)照人員、公派出國人員；托收業(yè)務(wù)概述

（一）、托收業(yè)務(wù)定義

意指銀行按照收到委托人（債權(quán)人）向銀行（托收行）提交和指示辦理金融單據(jù)的付款/承兌、憑付款/承兌交出單據(jù)、以其他條款和條件（/信托收據(jù)/承諾書/等）交出單據(jù)。

（二）、托收業(yè)務(wù)功能

托收業(yè)務(wù)屬商業(yè)信用。托收銀行與代收銀行對(duì)托收的匯款能否收到不負(fù)責(zé)任。

（三）、托收業(yè)務(wù)品種

根據(jù)方向不同分為進(jìn)口代收業(yè)務(wù)與出口托收業(yè)務(wù)兩種，出口托收又分出口跟單托收與出口光票托收兩種。出口跟單托收

是出口商將出口業(yè)務(wù)單據(jù)和向國外客戶收款的跟單匯票提交銀行，由銀行寄往國外代理行（一般是國外客戶往來銀行），并指示其在國外客戶付款或承兌匯票后放單的一種結(jié)算方式。

出口跟單托收的功能和特點(diǎn)：

1）、銀行代理客戶要求國外客戶付款或后放單，收取出口款項(xiàng)；

2）、托收項(xiàng)下，銀行一般不審核單據(jù)，只清點(diǎn)單據(jù)份數(shù)是否與客戶托收委托書上所列相符；

3）、貨款是否能收匯全憑國外客戶付款情況，銀行不承擔(dān)責(zé)任；

4）、銀行在收到國外款項(xiàng)后，將按客戶指示辦理入賬或轉(zhuǎn)賬手續(xù)。進(jìn)口代收業(yè)務(wù)進(jìn)口代收業(yè)務(wù)是指銀行收到國外托收行寄交的托收單據(jù)后，向國內(nèi)客戶提示，并要求國內(nèi)客戶付款或承兌贖單。我行開展的進(jìn)口代收業(yè)務(wù)是國外托收行受出口商（客戶）的要求，委托我行以進(jìn)口代收方式向進(jìn)口商（客戶）收取貨款的業(yè)務(wù)。

進(jìn)口代收業(yè)務(wù)的功能和特點(diǎn)

1）、進(jìn)口代收業(yè)務(wù)按照國際商會(huì)第５２２號(hào)出版物--《托收統(tǒng)一規(guī)則》辦理；

2）、國內(nèi)銀行代理國外銀行要求國內(nèi)客戶付款或承兌后贖單；

3）、銀行一般不審核單據(jù)，只清點(diǎn)單據(jù)份數(shù)是否與客戶托收委托書上所列相符；

4）、銀行將嚴(yán)格按國外托收委托書的指示處理單據(jù)；涉外收入申報(bào)

涉外收入申報(bào)是國際收支申報(bào)的一種，是國家加強(qiáng)對(duì)外匯收支和情況及變化趨勢進(jìn)行分析、預(yù)測的基礎(chǔ)，是完善我國國際收支體系的有力手段。

（一）、涉外收入申報(bào)業(yè)務(wù)的功能和作用

實(shí)施國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)，為我國經(jīng)濟(jì)決策提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的功能以及為各個(gè)行業(yè)部門提供動(dòng)態(tài)信息的功能被大大增強(qiáng)，國際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)作為宏觀動(dòng)態(tài)指標(biāo)的作用也得到充分的發(fā)揮。

（二）、涉外收入申報(bào)業(yè)務(wù)特點(diǎn)

根據(jù)國家規(guī)定，每一筆涉外收入都須填寫一份《涉外收入申報(bào)單》，并于２５個(gè)工作日交回銀行。國際結(jié)算融資業(yè)務(wù)授信額度

包括我行信貸部門或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)為單一客戶核定的開證額度、信托收據(jù)額度核出口押匯額度。

1、開證額度系指我行信貸部門或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)給客戶核定的減免保證金開證的最高限額。除另有規(guī)定外，若客戶使用我行開證額度對(duì)外開證，在信用證未執(zhí)行完畢的情況下不得為其恢復(fù)額度。

2、信托收據(jù)額度是我行信貸部門或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)為客戶（開證申請(qǐng)人）核定的一項(xiàng)短期進(jìn)口融資便利。信托收據(jù)額度不能超過開證額度的７０％，如授信額度中未單列此項(xiàng)，信托收據(jù)額度包含在開證額度之內(nèi)。

3、出口押匯額度是我行信貸部門或統(tǒng)一授信評(píng)審機(jī)構(gòu)為客戶核定的一項(xiàng)短期出口融資便利。用于信用證項(xiàng)下不符點(diǎn)押匯及托收項(xiàng)下押匯（憑信用證項(xiàng)下單證相符的單據(jù)辦理的出口押匯不占用此額度）。如授信額度中未單列此項(xiàng)，出口押匯額度包含在開證額度之內(nèi)。面臨的風(fēng)險(xiǎn)

主要風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾方面：

（一）政策及法律風(fēng)險(xiǎn)：因未按國家有關(guān)政策法規(guī)、國際慣例和我行規(guī)章制度辦理有關(guān)業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)交易合同、法律文本不完善及法律手續(xù)不完備等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）國家風(fēng)險(xiǎn)：因交易涉及的往來銀行或客戶所在國家和地區(qū)的政局不穩(wěn)、外匯管制嚴(yán)厲或發(fā)生戰(zhàn)爭、暴亂、制裁等事件影響正常的資金跨境流動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)：主要指由于市場變量變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。包括風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)等。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)：指銀行因自身內(nèi)控機(jī)制不完善或管理漏洞造成的風(fēng)險(xiǎn)。如我行業(yè)務(wù)人員未按客戶委托和指示或未按權(quán)限管理規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平或經(jīng)驗(yàn)不足，出現(xiàn)人為失誤；或系統(tǒng)操作程序發(fā)生錯(cuò)誤等情況造成業(yè)務(wù)操作失誤而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

（五）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)：指銀行交易工具失靈不能如期收到應(yīng)收款項(xiàng)而造成損失的可能，這種風(fēng)險(xiǎn)可能由于銀行間清算系統(tǒng)失靈造成，也可能因在交易時(shí)間和制度上的差異而產(chǎn)生。

（六）欺詐風(fēng)險(xiǎn)：主要指欺詐一方通過虛假陳述、偽造單據(jù)、提供虛假證據(jù)等騙取銀行和交易對(duì)手資金和貨物的風(fēng)險(xiǎn)。

以上這些風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的后果因風(fēng)險(xiǎn)類型以及發(fā)生的程度而不同，可能造成銀行資金、市場、信譽(yù)的損失，也可能會(huì)對(duì)銀行自身經(jīng)營和發(fā)展前途造成不同程度的負(fù)面影響。因此風(fēng)險(xiǎn)防范是銀行管理的重中之重。風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控

除了國家和金融監(jiān)管部門從宏觀上對(duì)整個(gè)金融體系的安全平穩(wěn)運(yùn)行而進(jìn)行的管理和調(diào)控并對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管外，銀行也應(yīng)從微觀層次上進(jìn)行以下幾方面的監(jiān)控：

第一，健全內(nèi)部控制體制，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，內(nèi)容包括對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正等方面，例如完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理和操作規(guī)程、對(duì)往來對(duì)象包括銀行、客戶實(shí)行額度管理、通過內(nèi)部檢查、稽核監(jiān)督對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行事后管理。

第二，利用業(yè)務(wù)信息、管理和監(jiān)測系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，保證系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性，防止系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；

第三，開發(fā)并利用多種管理工具規(guī)避和轉(zhuǎn)移市場風(fēng)險(xiǎn)；

第四，通過加強(qiáng)員工教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方式提高各級(jí)管理和操作人員的業(yè)務(wù)水平和，嚴(yán)格控制操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

第五，通過完善業(yè)務(wù)法律文本，防止產(chǎn)生法律漏洞。DATE\@"M.d.yyyy"11.15.2021DATE\@"HH:mm"DATE\@"M.d.yyyy"11.15.2021DATE\@"HH:mm"16:10DATE\@"HH:mm:ss"16:10:52TIME\@"yy.M.d"21.11.15TIME\@"h時(shí)m分"4時(shí)10分TIME\@"h時(shí)m分s秒"4時(shí)10分52秒DATE\@"MMM.d,yy"Nov.15,21DATE\@"dMMMMyyyy"15November2021DATE\@"h:mm:ssam/pm"4:10:52PMDATE\@"HH:mm:ss"16:10:52TIME\@"yyyy年M月d日星期W"2021年11月15日星期一DATE\@"HH:mm:ss"16:10:52HYPERLINK關(guān)于印發(fā)《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》的通知各一級(jí)分行、直屬分行，各直屬學(xué)院，各直屬機(jī)構(gòu)，各內(nèi)審分局：為進(jìn)一步規(guī)范國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，總行制定了《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》（見附件一），現(xiàn)印發(fā)給你們，并提出如下要求，請(qǐng)一并遵照?qǐng)?zhí)行。一、小企業(yè)客戶辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)可執(zhí)行本政策。二、對(duì)不符合本政策規(guī)定，但確需辦理的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，一律報(bào)經(jīng)總行審批同意或特別授權(quán)后方可辦理。三、2010年，各行短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)余額不得超過計(jì)劃額度（見附件二）。附件：一、國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策二、2010年短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資（不占客戶額度）業(yè)務(wù)余額分地區(qū)計(jì)劃表二○XX年五月二十四日（此件發(fā)至二級(jí)分行）

附件一：國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策本信貸政策所稱國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是指以特定結(jié)算方式為基礎(chǔ)，由我行對(duì)進(jìn)出口商提供的進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)下表內(nèi)外短期融資業(yè)務(wù)，主要包括進(jìn)口開證、進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯、進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯、提貨擔(dān)保（提單背書、授權(quán)提貨）、進(jìn)口T/T融資、進(jìn)口預(yù)付貨款融資、進(jìn)口保理、進(jìn)口保理項(xiàng)下融資、進(jìn)口代付業(yè)務(wù)、打包貸款、出口信用證項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)、出口托收項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資、出口保理、出口訂單融資、福費(fèi)廷和信用證保兌等。為基于實(shí)物貿(mào)易項(xiàng)下的從屬費(fèi)用（指進(jìn)出口商進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)支付的貨物價(jià)值以外的運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用）辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)可執(zhí)行本文件規(guī)定；非融資類國際保函業(yè)務(wù)（飛機(jī)、船舶等行業(yè)的保函除外）可執(zhí)行本規(guī)定中包括授信、授權(quán)等國際貿(mào)易融資信貸政策。第一部分基本政策各行應(yīng)按年度基本授權(quán)文件、《法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本流程》（工銀辦發(fā)[2007]23號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)法人客戶評(píng)級(jí)授信有關(guān)文件的通知》（工銀發(fā)[2008]90號(hào)）、《貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)行授信項(xiàng)下授權(quán)審批制流程的管理規(guī)定》（工銀辦發(fā)[2009]197號(hào)）和各項(xiàng)國際貿(mào)易融資產(chǎn)品管理辦法中相關(guān)要求以及下列基本政策規(guī)定辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。一、授信管理政策（一）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理。各類國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)按照《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)品種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表》（見附件）確定的品種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，結(jié)合擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和期限風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，占用相應(yīng)的客戶最高授信額度或代理行（保理商）授信額度。（二）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可按《關(guān)于印發(fā)法人客戶評(píng)級(jí)授信有關(guān)文件的通知》的相關(guān)要求核定債項(xiàng)授信額度。（三）以循環(huán)方式核定的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)債項(xiàng)授信額度和對(duì)國內(nèi)貿(mào)易融資核心企業(yè)供應(yīng)商核定的授信額度，在控制對(duì)應(yīng)還款來源、避免重復(fù)融資的前提下，均可用于辦理國際貿(mào)易融資和國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。（四）開立信用證及其項(xiàng)下進(jìn)口押匯占用同一授信額度；進(jìn)口保理及其項(xiàng)下融資占用同一個(gè)授信額度；打包貸款及交貨后我行在同一貿(mào)易背景下為其敘做的出口押匯/貼現(xiàn)占用同一個(gè)授信額度；訂單融資及交貨后我行在同一貿(mào)易背景項(xiàng)下為其敘作的其他出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占用同一個(gè)授信額度；預(yù)付貨款融資及貨到后我行在同一貿(mào)易背景項(xiàng)下為其敘作的其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占用同一個(gè)授信額度。（五）進(jìn)口開證（進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯）及其項(xiàng)下提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)分別占用授信額度，但對(duì)資信良好、貿(mào)易背景真實(shí)且無不良記錄的長期合作客戶，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審查同意，可只占用同一個(gè)授信額度。進(jìn)口開證（進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯）與其項(xiàng)下提單背書、授權(quán)提貨業(yè)務(wù)占用同一個(gè)授信額度。二、基本準(zhǔn)入政策（一）對(duì)BB級(jí)（含）以下客戶，除低風(fēng)險(xiǎn)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外，不得辦理其他國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。（二）對(duì)現(xiàn)有融資已出現(xiàn)逾期、墊款或欠息（包括在他行有逾期、墊款或欠息）的客戶，原則上不得辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。但在客戶已制定可行的償債計(jì)劃的前提下，可辦理低風(fēng)險(xiǎn)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。（三）對(duì)符合信用貸款條件的客戶，可以免保證金、免擔(dān)保辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；為其他客戶辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，除（四）辦理低風(fēng)險(xiǎn)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)或國際結(jié)算、低風(fēng)險(xiǎn)國際貿(mào)易融資及外匯資金理財(cái)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品組合時(shí)，除執(zhí)行低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定外，還可執(zhí)行以下規(guī)定：1.自行決定融資比例，但最高不得超過對(duì)外索償金額/對(duì)外支付金額。2.根據(jù)融資對(duì)應(yīng)貿(mào)易合同等因素合理確定融資期限，期限最長不得超過一年（含，遇節(jié)假日順延，下同）。三、項(xiàng)目貸款項(xiàng)下國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)政策（三）經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意可辦理信用證有效期在5年以上的進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)。（四）對(duì)占用項(xiàng)目授信額度辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，其債項(xiàng)評(píng)級(jí)須直接使用項(xiàng)目貸款的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。（五）對(duì)項(xiàng)目授信額度內(nèi)的表內(nèi)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)綜合考慮收益情況、風(fēng)險(xiǎn)控制要求等因素謹(jǐn)慎辦理，確需辦理的，應(yīng)報(bào)總行（信貸管理部）審核同意后方可執(zhí)行以上政策，并占用項(xiàng)目授信額度。四、代理關(guān)系項(xiàng)下國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)政策（一）對(duì)同時(shí)符合以下條件的，可使用被代理企業(yè)的授信額度為代理企業(yè)辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)：1.被代理企業(yè)為代理企業(yè)提供連帶責(zé)任保證或提供至少包括以下內(nèi)容的經(jīng)企業(yè)有權(quán)人簽署的書面證明：（1）代理關(guān)系及業(yè)務(wù)背景的真實(shí)性；（2）被代理企業(yè)承擔(dān)代理關(guān)系項(xiàng)下國際貿(mào)易融資的連帶付款責(zé)任，如代理企業(yè)不能按期足額付款，我行無須征得被代理企業(yè)同意即可從其賬戶直接扣款。2.代理企業(yè)與被代理企業(yè)均在我行開立結(jié)算賬戶。3.被代理企業(yè)在我行授信額度充足。其中，對(duì)項(xiàng)目貸款項(xiàng)下的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，被代理企業(yè)除須符合上述條件外，還應(yīng)符合第一部分第三條的相關(guān)規(guī)定。（二）在使用被代理企業(yè)授信額度為代理企業(yè)辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，客戶準(zhǔn)入條件、擔(dān)保與保證金的收取比例可按被代理企業(yè)相關(guān)條件掌握，有權(quán)行可執(zhí)行被代理企業(yè)相對(duì)應(yīng)的本行審批權(quán)限。（三）國際業(yè)務(wù)重點(diǎn)行可按《關(guān)于代理進(jìn)口方式下為委托方直接辦理進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)的通知》（工銀辦發(fā)[2010]5號(hào)）中相關(guān)要求直接為代理方式下的委托方辦理進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)。五、國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的行業(yè)政策（一）原則上，對(duì)行業(yè)政策核定的限制類及以上客戶均可辦理新增貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，但對(duì)限制類客戶的新增貿(mào)易融資業(yè)務(wù)應(yīng)以應(yīng)收賬款類融資和商品融資業(yè)務(wù)為主。對(duì)退出類客戶，可以貿(mào)易融資業(yè)務(wù)替換高風(fēng)險(xiǎn)融資品種，并逐步實(shí)現(xiàn)融資退出。（二）對(duì)行業(yè)信貸政策尚未進(jìn)行準(zhǔn)入分類且僅辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新客戶，在符合行業(yè)信貸政策相關(guān)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的前提下（具體詳見年度行業(yè)政策規(guī)定），可由一級(jí)（直屬）分行直接認(rèn)定為限制類客戶，執(zhí)行限制類客戶政策。（三）辦理非貨物貿(mào)易項(xiàng)下非融資類保函業(yè)務(wù)須符合行業(yè)信貸政策。六、進(jìn)口類業(yè)務(wù)的其他相關(guān)規(guī)定（一）進(jìn)口開證（含進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯）保證金、擔(dān)保規(guī)定：1.對(duì)不符合信用貸款條件的客戶，即期信用證保證金比例由各一級(jí)（直屬）分行根據(jù)客戶資信情況自行決定，保證金差額部分的擔(dān)保按以下原則掌握：A+級(jí)（含）以上客戶經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批后，可免予擔(dān)保；A級(jí)（含）以下客戶須落實(shí)合法、有效、可靠的擔(dān)保。2.對(duì)不符合信用貸款條件的客戶，遠(yuǎn)期信用證保證金比例按以下原則掌握：信用等級(jí)在AA-級(jí)（含）以上的客戶，由各一級(jí)（直屬）分行根據(jù)客戶資信情況自行決定；A+級(jí)客戶須收取不低于10%的保證金；A級(jí)客戶須收取不低于20%的保證金；A-級(jí)客戶須收取不低于30%的保證金；BBB+、BBB、BBB-級(jí)客戶須收取不低于50%的保證金。國際業(yè)務(wù)重點(diǎn)行可根據(jù)客戶資信狀況自行確定開立遠(yuǎn)期信用證的保證金收取比例。對(duì)遠(yuǎn)期信用證保證金差額部分的擔(dān)保按以下原則掌握：AA-級(jí)（含）以上客戶經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批可免予擔(dān)保；A+級(jí)（含）以下客戶須落實(shí)合法、有效、可靠的擔(dān)保。3.對(duì)我行不能控制貨權(quán)、價(jià)格波動(dòng)大的商品或保質(zhì)期短的商品，各行應(yīng)適當(dāng)提高保證金比例。（二）進(jìn)口信用證期限的規(guī)定1.進(jìn)口信用證有效期原則上不得超過2年（含），對(duì)于超過2年的，須經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意后方可辦理；對(duì)開證申請(qǐng)人信用等級(jí)在A+級(jí)（含）以下且信用證有效期超過5年的，須報(bào)經(jīng)總行審批同意后辦理；項(xiàng)目項(xiàng)下開證可執(zhí)行第一部分第三條第三款規(guī)定。2.遠(yuǎn)期信用證（含買方遠(yuǎn)期信用證）付款期限原則上不得超過半年（含），對(duì)超過半年的，須經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意后方可辦理；對(duì)超過一年的，須報(bào)經(jīng)總行審批同意后辦理。3.對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式項(xiàng)下的進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)，可根據(jù)相應(yīng)的貿(mào)易合同合理確定信用證期限，不受上述規(guī)定的限制。4.在總行核定的最高授信額度內(nèi)辦理信用證付款期限在1年（含）以內(nèi)的進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)時(shí)，一級(jí)（直屬）分行行長可不受單筆業(yè)務(wù)審批權(quán)限限制。（三）辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯的客戶，信用等級(jí)須在A級(jí)（含）以上。在受理開證業(yè)務(wù)時(shí)，如客戶要求敘做進(jìn)口押匯，應(yīng)按規(guī)定落實(shí)相應(yīng)的擔(dān)保措施。對(duì)在開證時(shí)擔(dān)保責(zé)任范圍未包括進(jìn)口押匯的，須重新落實(shí)合法、有效、足額擔(dān)保后方可辦理。對(duì)于保證金需在押匯到期之前釋放的，在辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯業(yè)務(wù)時(shí)，押匯總額不得超過實(shí)際付匯金額與保證金的差額；對(duì)于保證金不釋放的，押匯金額可按實(shí)際付匯金額掌握。（四）買方遠(yuǎn)期信用證的客戶準(zhǔn)入條件、保證金與擔(dān)保、授信管理等比照遠(yuǎn)期信用證的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（五）辦理進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯、進(jìn)口T/T融資、進(jìn)口預(yù)付貨款融資、進(jìn)口保理及其項(xiàng)下融資和提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶，信用等級(jí)須在A級(jí)（含）以上。對(duì)在進(jìn)口保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下需核定國際保理循環(huán)額度的，進(jìn)口商信用等級(jí)須在A+（含）以上。（六）進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯、進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯、進(jìn)口T/T融資和進(jìn)口保理融資到期后，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意，可展期一次，但融資期限（含展期期限）最長不得超過180天（含）。（七）預(yù)付款融資期限（含展期期限）最長不得超過180天（含），到期后經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意可展期一次，但還款日最晚不得晚于貨到后30天。如貨到后我行在同一貿(mào)易背景項(xiàng)下為其敘作其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，融資款項(xiàng)應(yīng)先歸還預(yù)付貨款融資（銷貨方以自有資金歸還預(yù)付貨款融資的除外）。（八）預(yù)付貨款融資金額應(yīng)結(jié)合交易項(xiàng)下商品、價(jià)格確定方式、交貨期限等因素合理確定。對(duì)信用等級(jí)在AA-級(jí)（含）以上的客戶，融資金額最高不得超過進(jìn)口貿(mào)易合同約定預(yù)付款金額的90%；對(duì)信用等級(jí)在AA-級(jí)以下的客戶，融資金額最高不得超過進(jìn)口貿(mào)易合同約定預(yù)付款金額的70%。（九）進(jìn)口信用證項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)比照進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；進(jìn)口T/T融資項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)比照進(jìn)口T/T融資的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；進(jìn)口代收項(xiàng)下代付業(yè)務(wù)比照進(jìn)口代收融資的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；預(yù)付貨款代付業(yè)務(wù)比照預(yù)付貨款融資的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。七、出口類業(yè)務(wù)的其他相關(guān)規(guī)定（一）辦理出口信用證項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)（占客戶授信額度，定義見附件一）、打包貸款、出口托收項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資、出口保理（含出口雙保理和非買斷型出口單保理業(yè)務(wù)）的客戶，信用等級(jí)原則上須在A-級(jí)（含）以上。對(duì)于同時(shí)符合以下條件的客戶，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批后可適當(dāng)降低準(zhǔn)入條件：1.企業(yè)成立時(shí)間在2年（含）以上，具備豐富的國際貿(mào)易從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)出口業(yè)務(wù)量穩(wěn)定，在銀行、稅務(wù)、工商、外匯局及海關(guān)信譽(yù)記錄良好。2.上（下）游客戶明確且貿(mào)易關(guān)系良好、穩(wěn)定，合作時(shí)間在2年（含）以上，期間未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛。3.企業(yè)具備相應(yīng)的生產(chǎn)、供貨能力，產(chǎn)品質(zhì)量可靠，履約交貨記錄良好。4.出口商品不屬于國家限制出口，不涉及反傾銷調(diào)查和貿(mào)易爭端，預(yù)期國際市場價(jià)格穩(wěn)定。5.國外進(jìn)口商實(shí)力較強(qiáng)且信譽(yù)良好，無惡意拖欠貨款記錄及其他不良記錄。（二）對(duì)同時(shí)具備以下條件的客戶，各行在辦理出口信用證項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)（占客戶授信額度）、打包貸款、出口托收項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資及出口保理業(yè)務(wù)時(shí)，可根據(jù)客戶資信狀況和履約能力自行決定是否免擔(dān)保。1.信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上。2.企業(yè)成立時(shí)間在2年以上，具備較強(qiáng)的生產(chǎn)、供貨能力，產(chǎn)品質(zhì)量可靠，履約交貨記錄良好。3.進(jìn)出口雙方貿(mào)易關(guān)系穩(wěn)定，合作期間未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛。4.出口商品不屬于國家限制范圍，不涉及反傾銷調(diào)查和貿(mào)易爭端，預(yù)期國際市場價(jià)格穩(wěn)定。5.國外進(jìn)口商實(shí)力較強(qiáng)且信譽(yù)良好。（三）辦理出口訂單融資業(yè)務(wù)的客戶，信用等級(jí)原則上應(yīng)在A級(jí)（含）以上。對(duì)同時(shí)符合以下條件的，信用等級(jí)可放寬至BBB+（含）以上，且各一級(jí)（直屬）分行可根據(jù)客戶資信狀況和履約能力自行決定是否免擔(dān)保。1.進(jìn)口商為《財(cái)富》雜志最新評(píng)出的世界500強(qiáng)企業(yè)或穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾長期信用評(píng)級(jí)在A以上（含穆迪A1、A2、A3和標(biāo)準(zhǔn)普爾A+、A、A-）。2.進(jìn)出口雙方合作2年（含）以上，貿(mào)易關(guān)系穩(wěn)定，合作期間未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛。3.出口商具備較強(qiáng)的生產(chǎn)、供貨能力，產(chǎn)品質(zhì)量可靠，履約交貨記錄良好；。4.出口商品不屬于國家限制范圍，不涉及反傾銷調(diào)查和貿(mào)易爭端，預(yù)期國際市場價(jià)格穩(wěn)定。（四）出口押匯與貼現(xiàn)的融資期限1.即期信用證項(xiàng)下出口押匯期限應(yīng)根據(jù)正常收匯期限合理確定，最長不超過60天。2.遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下出口貼現(xiàn)到期日應(yīng)在開證銀行承兌付匯日后7個(gè)工作日內(nèi)，期限最長不超過360天。3.對(duì)于遠(yuǎn)期未承兌/承諾付款單據(jù)的押匯期限應(yīng)根據(jù)正常收匯期限合理確定，最長不超過360天。4.出口押匯與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不得辦理展期。5.超過上述期限規(guī)定的，需報(bào)總行審批。（五）對(duì)出口托收項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資、出口保理業(yè)務(wù)的期限，各行應(yīng)根據(jù)正常收匯期合理確定，最長不得超過180天（含）。融資到期后僅可在因修改合同交貨期、付款期并提供變更后的貿(mào)易合同、遠(yuǎn)期承兌展期電文等有效證明文件的情況下，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意后展期一次，原融資期限與展期期限之和不得超過180天（含），除上述情況外一律不得辦理展期。（六）出口訂單融資期限應(yīng)根據(jù)訂單中約定的履約交貨期限合理確定，融資到期日不得晚于購銷雙方約定的履約交貨日后30天，融資期限最長不超過180天，到期后不得辦理展期和再融資。交貨后我行在同一貿(mào)易背景項(xiàng)下為其敘作其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，融資款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先歸還出口訂單融資（銷貨方以自有資金歸還訂單融資的除外）。（七）對(duì)于出口信用證項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)，各行可根據(jù)客戶情況自行決定出口押匯或貼現(xiàn)的融資比例，但最高押匯或貼現(xiàn)金額不得高于該筆單據(jù)的對(duì)外索匯金額。（八）在辦理出口托收項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)、出口保理和出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按以下原則確定融資比例：對(duì)信用等級(jí)在AA-級(jí)（含）以上的客戶，可根據(jù)客戶資信和出口商品等具體情況自行決定，但最高不得超過該筆單據(jù)對(duì)外索償金額；對(duì)信用等級(jí)在AA-級(jí)以下的客戶，融資比例最高不得超過該筆單據(jù)對(duì)外索償金額的80%。（九）出口訂單融資業(yè)務(wù)融資本息一般不得超過訂單實(shí)有金額的70%；對(duì)出口商符合我行信用貸款條件，或購貨方為《財(cái)富》雜志最新評(píng)出的世界500強(qiáng)或穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾長期信用評(píng)級(jí)在A以上（含穆迪A1、A2、A3和標(biāo)準(zhǔn)普爾A+、A、A-）的，融資本息最高可放寬至訂單實(shí)有金額的90%；對(duì)出口商能夠提供擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的全額擔(dān)保的，融資本息可放寬至100%。訂單實(shí)有金額是指訂單金額扣除出口商預(yù)收貨款金額后的余額。如發(fā)放融資以后發(fā)生減額修改訂單金額的情況，應(yīng)要求客戶歸還我行融資金額超出修改后訂單金額與確定融資比例乘積的部分。（十）打包貸款管理要求1.敘作打包貸款的出口信用證的開證行（保兌行）須與我行建立正式代理行關(guān)系。2.打包貸款金額一般不能超過信用證開證金額的80%，對(duì)客戶信用等級(jí)在AA-級(jí)（含）以上的，各行可根據(jù)客戶資信和出口商品的具體情況自行決定融資比例，但融資本息之和最高不得超過信用證開證金額。3.打包貸款期限為放款之日起至信用證有效期后一個(gè)月，最長不超過一年（含展期期限）。如信用證因故修改最后裝船期或信用證有效期，打包貸款可辦理一次展期，展期期限不能超過經(jīng)修改的信用證有效期后一個(gè)月。八、短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定（一）辦理同時(shí)符合以下條件的非買斷型短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（信用證項(xiàng)下打包貸款和訂單融資業(yè)務(wù)除外）時(shí)，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意，可不占用出口商授信額度，且無需要求客戶提供出口信用保險(xiǎn)之外的其他擔(dān)保，但融資比例不得超過出口信用保險(xiǎn)的賠付比例。1.出口商信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上。2.融資對(duì)應(yīng)貿(mào)易合同已投保中國出口信用保險(xiǎn)公司提供的政策性保險(xiǎn)。3.出口商成立時(shí)間在2年（含）以上，進(jìn)出口貿(mào)易從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，履約能力強(qiáng)，自身有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在銀行、外匯局、海關(guān)信譽(yù)記錄良好。4.進(jìn)出口雙方有穩(wěn)定的合作關(guān)系，不屬于關(guān)聯(lián)交易，近2年內(nèi)未出現(xiàn)任何出口收匯不良記錄。5.嚴(yán)格審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，并要求客戶提交出口報(bào)關(guān)單正本或其他證明貨物出口的單據(jù)。6.使用總行制定的標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議文本。（二）辦理買斷型出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（信用證項(xiàng)下打包貸款和訂單融資業(yè)務(wù)除外）時(shí)，對(duì)除符合第（一）項(xiàng)所列條件外，還符合以下條件之一的，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行審批同意，可不占用出口商授信額度，且無需要求客戶提供出口信用保險(xiǎn)之外的其他擔(dān)保，但融資比例不得超過出口信用保險(xiǎn)的賠付比例：1.進(jìn)口商為《財(cái)富》雜志最新評(píng)出的世界500強(qiáng)企業(yè)，或穆迪長期信用評(píng)級(jí)在Ba2（含）以上，或標(biāo)準(zhǔn)普爾長期評(píng)級(jí)在BB（含）以上的企業(yè)。2.出口商信用等級(jí)在A+級(jí)（含）以上，并與我行約定在中信保到期不賠付時(shí)，出口商無條件全額回購我行融資所對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款。（三）辦理已投保中信保“福費(fèi)廷保險(xiǎn)”的出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，可比照公司客戶低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)辦理，無須占用客戶授信額度，且可不要求客戶提供出口信用保險(xiǎn)之外的其他擔(dān)保。（四）總行對(duì)以上述三種方式辦理的出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)行總額控制?？傂行刨J管理部核定年度全行額度后，由總行國際業(yè)務(wù)部根據(jù)分行業(yè)務(wù)需求情況制定分地區(qū)計(jì)劃并下達(dá)分行執(zhí)行，各行具體辦理業(yè)務(wù)前應(yīng)向一級(jí)（直屬）分行國際業(yè)務(wù)部征詢可用額度，經(jīng)書面確認(rèn)后方可辦理。對(duì)超過一級(jí)（直屬）分行分配額度的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，應(yīng)逐筆報(bào)總行國際業(yè)務(wù)部申請(qǐng)額度，由總行國際業(yè)務(wù)部酌情調(diào)劑未使用額度后方可辦理。各行應(yīng)按季度統(tǒng)計(jì)以前三條所述方式辦理的出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)金額，并報(bào)總行國際業(yè)務(wù)部登記備案。（五）以上述三種方式辦理的出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)品種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)設(shè)為0，在CM2002系統(tǒng)中應(yīng)錄入“信用”貸款方式。（六）對(duì)以占用客戶授信額度方式辦理的信用保險(xiǎn)項(xiàng)下國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)將信用保險(xiǎn)視為信貸風(fēng)險(xiǎn)保障措施，并按貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)信貸管理規(guī)定辦理。九、特定擔(dān)保方式項(xiàng)下的國際貿(mào)易融資政策（一）對(duì)同時(shí)符合下列條件的出口信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款，可以其作質(zhì)押，比照公司客戶低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（含國際、國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)），不占用客戶授信額度，但須全部占用開證行（保兌行）授信額度。1.開證行（保兌行）已與我行建立正式代理行關(guān)系，且在我行代理行授信額度充足；或開證行（保兌行）為我行分支機(jī)構(gòu)。2.信用證項(xiàng)下單據(jù)不存在不符點(diǎn)（瑕疵），或單據(jù)雖存在不符點(diǎn)（瑕疵），但已被開證行（保兌行）明確書面同意接受，或已經(jīng)被開證行（保兌行）或承兌行有效承兌的遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下單據(jù)。3.出口信用證必須在我行交單，如需押匯或貼現(xiàn)，也必須在我行辦理。出口押匯（貼現(xiàn)）款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先歸還在我行辦理的以對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款為還款來源的融資款項(xiàng)。（二）對(duì)同時(shí)符合下列條件的國內(nèi)信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款，各行可以其作為質(zhì)押，比照公司客戶低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（含國際、國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)）。1.開證行為我行分支機(jī)構(gòu)，且信用證項(xiàng)下單據(jù)不存在不符點(diǎn)（瑕疵），或開證行已出具到期付款確認(rèn)書；或開證行為中國銀行、建設(shè)銀行或交通銀行，且已出具到期付款確認(rèn)書，并全額占用開證行的融資專項(xiàng)授信額度。2.信用證在我行交單，如需賣方融資，也在我行辦理。賣方融資款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先歸還在我行辦理的以對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款為還款來源的融資款項(xiàng)。（三）對(duì)在穆迪或標(biāo)準(zhǔn)普爾長期信用評(píng)級(jí)A以上（含穆迪A1、A2、A3，標(biāo)準(zhǔn)普爾A+、A、A-），且已與我行簽訂相關(guān)合作協(xié)議的國際金融組織出具的不可撤銷的、承擔(dān)連帶付款責(zé)任的擔(dān)保（含保函、備用信用證等）項(xiàng)下辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，可比照公司客戶低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式辦理。（四）在信用證已到單，經(jīng)審查單證相符且已辦妥付款手續(xù)的情況下，可比照公司客戶低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式辦理信用證相對(duì)應(yīng)的提單背書、授權(quán)提貨業(yè)務(wù)。（五）對(duì)品種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的低風(fēng)險(xiǎn)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)，信貸審批部門可不再進(jìn)行客戶資信審查，由負(fù)責(zé)國際貿(mào)易融資技術(shù)審查的部門審查后直接報(bào)有權(quán)簽批人簽批；對(duì)全額擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的低風(fēng)險(xiǎn)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可按我行低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)規(guī)定適當(dāng)簡化審查審批流程。十、為基于實(shí)物貿(mào)易項(xiàng)下的從屬費(fèi)用辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按實(shí)物貿(mào)易貨款和從屬費(fèi)用的合計(jì)融資金額掌握單筆審批權(quán)限，不得分拆辦理。如果實(shí)物貿(mào)易融資已在他行辦理，我行不得辦理同一貿(mào)易背景項(xiàng)下的從屬費(fèi)用融資。十一、總行將分別以一級(jí)（直屬）分行和二級(jí)分行為單位按月監(jiān)測資產(chǎn)質(zhì)量情況，并對(duì)一級(jí)（直屬）分行建立貿(mào)易融資業(yè)務(wù)停復(fù)牌制度。貿(mào)易融資質(zhì)量控制線設(shè)定為：國際貿(mào)易融資（表內(nèi)業(yè)務(wù)）不良率不超過2%，信用證墊付率（當(dāng)期累計(jì)發(fā)生墊付額/（期初信用證余額+當(dāng)期累計(jì)開證額）不超過0.15%。（一）總行將對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不良率（墊付率）超過風(fēng)險(xiǎn)控制線的分行給予業(yè)務(wù)警告，限期3個(gè)月清收轉(zhuǎn)化不良貸款，限期內(nèi)不良率繼續(xù)上升或期滿沒有降到控制線以內(nèi)的，暫停執(zhí)行相關(guān)政策，并視情況給予貿(mào)易融資業(yè)務(wù)整頓或停牌處罰。（二）業(yè)務(wù)整頓期為3個(gè)月，整頓期間貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批權(quán)集中到一級(jí)（直屬）分行，整頓期滿不良率仍未降到控制線以內(nèi)的，給予貿(mào)易融資業(yè)務(wù)停牌處罰。（三）被停牌的分行通過整改貿(mào)易融資不良率降至控制線以內(nèi)，且不良貸款責(zé)任已經(jīng)認(rèn)定，有關(guān)責(zé)任人得到處理的，可向總行申請(qǐng)復(fù)牌。第二部分重點(diǎn)客戶政策一、國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶標(biāo)準(zhǔn)（一）國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶應(yīng)按照以下標(biāo)準(zhǔn)，綜合分析客戶自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力、行業(yè)地位和市場競爭力、上下游交易對(duì)手履約情況、交易歷史和信用記錄、物流、資金流和信息流等因素確定。1.基本要求（1）具有一定規(guī)模且較為穩(wěn)定的年進(jìn)出口量；（2）國際貿(mào)易從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，專業(yè)人員力量配備充足；（3）在各家銀行沒有不良信用記錄，在外匯局、海關(guān)、工商、稅務(wù)機(jī)關(guān)信譽(yù)良好；（4）所從事的國際貿(mào)易符合國家進(jìn)出口政策等相關(guān)規(guī)定，有真實(shí)、可靠的貿(mào)易背景；（5）經(jīng)營情況和交易信息真實(shí)、透明，我行能夠有效監(jiān)控貿(mào)易項(xiàng)下的物流和資金流；（6）符合國家規(guī)定的能耗、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。2.專業(yè)貿(mào)易企業(yè)（指中介貿(mào)易銷售收入占企業(yè)銷售收入的75%以上、以獲取代理費(fèi)用或銷售差價(jià)為主要目的貿(mào)易企業(yè)）還應(yīng)同時(shí)符合以下條件：（1）成立時(shí)間在2年（含）以上（對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)開辦專業(yè)貿(mào)易公司并將業(yè)務(wù)量轉(zhuǎn)入專業(yè)貿(mào)易公司的，成立時(shí)間可從生產(chǎn)型企業(yè)實(shí)際自營對(duì)外貿(mào)易日期開始計(jì)算）；（2）上年度進(jìn)出口總量在1000萬美元（含）以上；（3）上、下游客戶明確且雙方貿(mào)易關(guān)系良好、穩(wěn)定，合作期間未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，交易對(duì)手信譽(yù)良好，主要從事代理項(xiàng)下業(yè)務(wù)的，還應(yīng)與被代理企業(yè)有長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系，代理手續(xù)齊全，符合相關(guān)規(guī)定；（4）收、付匯情況正常，無惡意拖欠貨款及其他不良記錄。3.除專業(yè)貿(mào)易企業(yè)外的其他綜合法人客戶還應(yīng)同時(shí)符合以下條件：（1）在我行當(dāng)年評(píng)定信用等級(jí)A+級(jí)（含）以上；（2）盈利性和成長性較好，有較強(qiáng)的綜合償債能力；（3）產(chǎn)品質(zhì)量可靠，具有較強(qiáng)的市場競爭力，不涉及國家相關(guān)政策所限制的產(chǎn)品；（4）與上、下游客戶合作關(guān)系良好、穩(wěn)定，履約交貨和對(duì)外付匯記錄良好，銷售貨款回籠正常。（二）國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶的確定程序1.各一級(jí)（直屬）分行公司業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、信貸管理等部門，按照重點(diǎn)客戶標(biāo)準(zhǔn)會(huì)商提出名單，報(bào)本行行長審定并報(bào)總行備案；信貸管理部門須在CM2002系統(tǒng)“自定義標(biāo)識(shí)4”中加注“貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶”。2.各一級(jí)（直屬）分行應(yīng)對(duì)重點(diǎn)客戶名單實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，且至少一年一定。期間，已列入重點(diǎn)客戶名單，但生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生變化，不再符合標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)及時(shí)調(diào)出；我行融資出現(xiàn)不良的，重點(diǎn)客戶資格自動(dòng)取消，并須及時(shí)調(diào)出。對(duì)調(diào)出重點(diǎn)客戶名單的，各行信貸管理部門須及時(shí)刪除在“自定義標(biāo)識(shí)4”中加注的“貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶”信息。3.對(duì)于不符合標(biāo)準(zhǔn)，但確需納入國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶名單的，可以正式行文報(bào)送總行（信貸管理部）審定。二、國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶政策（一）為重點(diǎn)客戶辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)可不受各類產(chǎn)品準(zhǔn)入條件中的客戶信用等級(jí)限制。（二）對(duì)不符合信用貸款條件的客戶，在確保對(duì)物權(quán)或應(yīng)收賬款有效控制的前提下，一級(jí)（直屬）分行可根據(jù)客戶和交易風(fēng)險(xiǎn)自行決定重點(diǎn)客戶辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)的保證金收取比例、是否提供擔(dān)保以及擔(dān)保方式。（三）一級(jí)（直屬）分行可自行決定重點(diǎn)客戶辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)的融資比例，但融資本息之和最高不得超過對(duì)外索償金額/對(duì)外付款金額。（四）進(jìn)口預(yù)付貨款融資及出口訂單融資業(yè)務(wù)不執(zhí)行上述三項(xiàng)政策。（五）除被取消經(jīng)營資格的分支機(jī)構(gòu)外，上述對(duì)重點(diǎn)客戶的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)準(zhǔn)入政策可轉(zhuǎn)授權(quán)二級(jí)分行（直屬支行）執(zhí)行。（六）除被取消經(jīng)營資格的分支機(jī)構(gòu)外，各一級(jí)（直屬）分行可將重點(diǎn)客戶的國際貿(mào)易融資單筆業(yè)務(wù)審批權(quán)全額轉(zhuǎn)授二級(jí)分行（直屬支行），不受轉(zhuǎn)授權(quán)比例限制。（七）各行可比照《關(guān)于開辦未來貨權(quán)項(xiàng)下商品融資業(yè)務(wù)》（工銀辦發(fā)[2009]920號(hào)）中相關(guān)規(guī)定，為符合以下條件的重點(diǎn)客戶自行制定融資方案并辦理國際貿(mào)易項(xiàng)下未來貨權(quán)商品融資業(yè)務(wù)，融資方案須報(bào)總行（信貸管理部）備案：1.進(jìn)口方為國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶。2.進(jìn)出口雙方合作關(guān)系穩(wěn)定，履約交貨記錄良好，期間未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛。3.對(duì)辦理“預(yù)付款融資+商品融資”組合的，進(jìn)出口雙方使用預(yù)付款結(jié)算方式時(shí)間不短于一年（賣方出具我行認(rèn)可的履約保函的可不受預(yù)付款結(jié)算時(shí)間限制）。4.辦理“信用證+商品融資”組合時(shí)，可根據(jù)客戶資信、質(zhì)押商品等情況自行確定信用證保證金收取比例。三、國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶業(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限（一）浙江、江蘇、北京、上海、山東、福建、廣東、深圳、蘇州、寧波分行及廣東分行營業(yè)部，為符合信用貸款條件的重點(diǎn)客戶辦理融資期限在一年（含）以內(nèi)的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，可結(jié)合具體的交易結(jié)構(gòu)自行設(shè)計(jì)包括融資結(jié)構(gòu)、貿(mào)易背景核實(shí)方式、融資比例、擔(dān)保要求等要素在內(nèi)的融資方案，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行相關(guān)產(chǎn)品管理部門審定并報(bào)總行（信貸管理部）備案后辦理。其中對(duì)未滿足總行規(guī)定的信用貸款條件的客戶，上海、浙江、江蘇、蘇州、寧波、廣東、深圳分行及廣東分行營業(yè)部可自行決定是否以信用方式為其辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，但須經(jīng)本行行長（總經(jīng)理）審批同意。（二）在代理關(guān)系項(xiàng)下，對(duì)委托方為國際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶的，浙江、江蘇、北京、上海、山東、福建、廣東、深圳、蘇州分行及廣東分行營業(yè)部可根據(jù)市場需求情況，直接為委托方辦理代理項(xiàng)下各項(xiàng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，融資方案應(yīng)報(bào)備總行（信貸管理部）。第三部分“走出去”企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策一、各境內(nèi)分行可以境外承包工程應(yīng)收款為第一還款來源為“走出去”企業(yè)辦理境外承包工程項(xiàng)下出口保理及出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)。二、所辦理出口保理和出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)，融資金額不得超過項(xiàng)目業(yè)主當(dāng)期實(shí)際應(yīng)付金額。其中，對(duì)工程應(yīng)收款尚未經(jīng)項(xiàng)目業(yè)主確認(rèn)的，融資比例不得超過應(yīng)收賬款實(shí)有金額的80%；工程應(yīng)收款