企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)規(guī)范

1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)規(guī)范本文件確立了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類的目的和原則，并規(guī)定了企業(yè)分類、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)的要求。本文件適用于政府部門組織的對(duì)企業(yè)開展信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)活動(dòng)，也可供行業(yè)協(xié)會(huì)、第三方機(jī)構(gòu)等其他方開展信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)提供參考。2規(guī)范性引用文件本文件沒(méi)有規(guī)范性引用文件。3術(shù)語(yǔ)和定義下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。3.1信用風(fēng)險(xiǎn)creditrisk監(jiān)管對(duì)象在存續(xù)經(jīng)營(yíng)期間存在違反相關(guān)法律法規(guī)，違背聲明承諾、政府監(jiān)管規(guī)則的不確定性的影響。注：聲明承諾包含但不限于承諾書、主體聲4目的和原則針對(duì)存續(xù)企業(yè)主體可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)開展對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估等工作，為開展企業(yè)分類分級(jí)監(jiān)管，制定差異化監(jiān)管策略提供信息和依據(jù)。4.2原則4.2.1客觀性基于實(shí)際的監(jiān)管業(yè)務(wù)場(chǎng)景和企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)特征，采用科學(xué)的方法和技術(shù)手段，秉承獨(dú)立、平等、公正的原則，開展企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)活動(dòng)，不受外來(lái)因素的影響。4.2.2適用性分類分級(jí)能覆蓋所有監(jiān)管對(duì)象，適用各業(yè)務(wù)場(chǎng)景下開展企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)監(jiān)管。4.2.3可操作性具備權(quán)威性高且穩(wěn)定的數(shù)據(jù)來(lái)源，分類方法可執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所采用的定性指標(biāo)、定量指標(biāo)的可測(cè)量和可評(píng)估。4.2.4可擴(kuò)展性2在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，考慮未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)可能出現(xiàn)的新的監(jiān)管業(yè)務(wù)場(chǎng)景需要和企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)特征，在類別設(shè)置、分級(jí)指標(biāo)的配置上，可靈活調(diào)整。5企業(yè)分類5.1概述企業(yè)分類的目的在于精準(zhǔn)地識(shí)別各類企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征，為確定評(píng)估對(duì)象類型，開展企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)活動(dòng)提供參考。5.2分類方法5.2.1總則選取一個(gè)主要的視角對(duì)企業(yè)進(jìn)行唯一的類型分類，對(duì)每一類型企業(yè)又可從不同的視角設(shè)置不同的標(biāo)簽，進(jìn)一步顯示企業(yè)特征。5.2.2類型分類方法結(jié)合企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)的使用目的，對(duì)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)賦予唯一的分類類型。具體分類角度如下：——監(jiān)管需求角度；——業(yè)務(wù)場(chǎng)景角度。注1：以市場(chǎng)監(jiān)管業(yè)務(wù)場(chǎng)景為例，基于監(jiān)管，可依次從企業(yè)主管部門登記備案名單、經(jīng)營(yíng)許可事項(xiàng)要求、經(jīng)營(yíng)注冊(cè)5.2.3標(biāo)簽分類方法分類標(biāo)簽是在分類類型的基礎(chǔ)上，對(duì)企業(yè)進(jìn)行標(biāo)注，展現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征?？梢詮牟煌慕嵌葘?duì)同一分類類型企業(yè)進(jìn)行標(biāo)注，標(biāo)識(shí)同一分類類型企業(yè)的不同風(fēng)險(xiǎn)特征。每個(gè)企業(yè)可對(duì)應(yīng)0個(gè)或多個(gè)分類標(biāo)簽，分類標(biāo)簽可根據(jù)實(shí)際需要，不斷添加、調(diào)整。分類標(biāo)簽的視角包括但不限于以下三項(xiàng)：——重點(diǎn)監(jiān)管場(chǎng)景的細(xì)分；——當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)；——特定信源單位的登記名單等。6企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)6.1風(fēng)險(xiǎn)要素企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括經(jīng)營(yíng)與變更情況、登記與許可情況、處罰與負(fù)面名單情況、案件與投訴舉報(bào)情況、評(píng)價(jià)與表彰記錄五個(gè)方面，具體如下：——經(jīng)營(yíng)與變更情況,指企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的記錄，與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、住所、法人及股東變更情況；——登記與許可情況,指企業(yè)登記信息與行政許可情況；——處罰與負(fù)面名單情況，指行政機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)處罰情況與嚴(yán)重失信主體名單記錄情況；——案件與投訴舉報(bào)情況，指企業(yè)失信案件以及消費(fèi)者在監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)的投訴舉報(bào)情況；——評(píng)價(jià)與表彰記錄，指第三方信用評(píng)價(jià)（級(jí)）、用戶評(píng)價(jià)與企業(yè)獲得表彰記錄。36.2等級(jí)劃分依據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，將企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)劃分為A+、A、B、C、D、E六個(gè)等級(jí)。企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)表示及描述見(jiàn)表1。表1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)表示及描述AB信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中，近期出現(xiàn)一定程度的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，無(wú)特CDE登記狀態(tài)為“吊銷”被依法責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或許可證、被6.3企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)模型6.3.1模型構(gòu)建方法概述依據(jù)預(yù)測(cè)目標(biāo)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)池，通過(guò)定量分析和定性分析等方法對(duì)指標(biāo)從統(tǒng)計(jì)學(xué)、業(yè)務(wù)維度上進(jìn)行篩選，確定指標(biāo)及指標(biāo)權(quán)重，形成企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型，模型構(gòu)建方法見(jiàn)圖1。以市場(chǎng)監(jiān)督管業(yè)務(wù)場(chǎng)景為例，各等級(jí)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)說(shuō)明示例見(jiàn)附錄C。圖1模型構(gòu)建方法46.3.2預(yù)測(cè)目標(biāo)通過(guò)數(shù)據(jù)分析法定義預(yù)測(cè)目標(biāo)，選擇可采集、可量化且真實(shí)反映企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵信息的指標(biāo)進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)池。6.3.3構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)池根據(jù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景選取近期發(fā)生的某些特定高風(fēng)險(xiǎn)事件作為壞樣本，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)池。通過(guò)機(jī)器學(xué)習(xí)、回歸分析等方法測(cè)試在一段時(shí)間內(nèi)各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的取值和觸發(fā)情況。6.3.4指標(biāo)篩選從統(tǒng)計(jì)學(xué)或業(yè)務(wù)維度對(duì)指標(biāo)進(jìn)行篩選、驗(yàn)證。指標(biāo)篩選方法如下：——統(tǒng)計(jì)學(xué)方法篩選，應(yīng)用機(jī)器學(xué)習(xí)、回歸分析等方法對(duì)指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)學(xué)上的有效性驗(yàn)證和相關(guān)性高的篩選，來(lái)評(píng)估每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的有效性和可用性，篩選出統(tǒng)計(jì)學(xué)上相對(duì)顯著的指標(biāo)，并進(jìn)行指標(biāo)權(quán)重和區(qū)間的劃分；——業(yè)務(wù)維度篩選，根據(jù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景，結(jié)合壞樣本分布表，定性分析相關(guān)指標(biāo)，進(jìn)行交叉驗(yàn)證，篩選出符合實(shí)際業(yè)務(wù)場(chǎng)景需求的指標(biāo)。6.3.5形成信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型結(jié)合指標(biāo)篩選情況，構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型。并基于依據(jù)預(yù)測(cè)模型得出的分值匹配企業(yè)真實(shí)情況對(duì)模型進(jìn)行驗(yàn)證，持續(xù)對(duì)模型進(jìn)行改進(jìn)。6.4信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估6.4.1定級(jí)流程結(jié)合企業(yè)分類類型和標(biāo)簽，確定企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)對(duì)象，識(shí)別特征。選用信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)模型對(duì)企業(yè)開展信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，得出企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分值，并按照一定的規(guī)則轉(zhuǎn)化成企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)特征，對(duì)滿足一定風(fēng)險(xiǎn)特征的企業(yè)，按一定規(guī)則調(diào)整后確定信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，具體定級(jí)流程見(jiàn)圖2。圖2定級(jí)流程56.4.2確定分級(jí)對(duì)象基于企業(yè)分類，確定分級(jí)對(duì)象的類型及主要風(fēng)險(xiǎn)特征。6.4.3信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可選用參照第6章模型構(gòu)建方法構(gòu)建的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)模型，對(duì)確定的信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)對(duì)象進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估，并得出相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)分值。6.4.4信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)轉(zhuǎn)化利用企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)模型，對(duì)企業(yè)開展信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，輸出信用風(fēng)險(xiǎn)分值。企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分值區(qū)間是0-1000。E級(jí)歸為“嚴(yán)重異常主體”，不賦予分值。企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分值與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系如下： ——750分以上，A+級(jí)；——671分～750分，A級(jí)；——601分～670分，B級(jí)；——555分～600分，C級(jí)；——0分～554分，D級(jí)。6.4.5確定信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)結(jié)合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征，在等級(jí)轉(zhuǎn)化的基礎(chǔ)上，對(duì)觸發(fā)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整信號(hào)的企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整事項(xiàng)可參考調(diào)整項(xiàng)的顯著性程度、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)強(qiáng)度、數(shù)據(jù)可獲取程度、嚴(yán)重程度等進(jìn)行設(shè)置。信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)結(jié)果調(diào)整項(xiàng)見(jiàn)附錄D。企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的調(diào)整規(guī)則如下：——高風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整項(xiàng)，對(duì)信用評(píng)價(jià)等級(jí)進(jìn)行下降兩級(jí)調(diào)整，且下降后的信用等級(jí)不低于D級(jí)；——中風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整項(xiàng)，對(duì)信用評(píng)價(jià)等級(jí)進(jìn)行下降一級(jí)調(diào)整，且下降后的信用等級(jí)不低于D級(jí)；——低風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整項(xiàng)，對(duì)信用評(píng)價(jià)等級(jí)進(jìn)行上升一級(jí)調(diào)整，且上升后的信用等級(jí)不高于A+級(jí)。6（資料性）企業(yè)分類類型示例監(jiān)管業(yè)務(wù)場(chǎng)景視角下企業(yè)分類類型示例見(jiàn)表A.1。表A.1企業(yè)分類類型示例1234567897表A.1企業(yè)分類類型示例(續(xù))8（資料性）企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)簽示例企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)簽示例見(jiàn)表B.1。表B.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)簽示例1234567899表B.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)簽示例(續(xù))（資料性）企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型見(jiàn)表C.1。表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型更三個(gè)月內(nèi)董監(jiān)高人員備案無(wú)有用于識(shí)別主體成立以來(lái)是否有用于識(shí)別主體近期是否處于活三年內(nèi)補(bǔ)換照或注冊(cè)號(hào)升無(wú)用于識(shí)別主體近期是否處于活有三年內(nèi)地址或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所變?nèi)陜?nèi)負(fù)責(zé)人法定代表人、負(fù)責(zé)人、首席代表變通過(guò)控股人是否增加反映近期三年內(nèi)經(jīng)營(yíng)期限、駐在期限、證照有效期限變更次數(shù)經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)期限是否延長(zhǎng)反映近三年內(nèi)章程備案或章程修通過(guò)章程備案或修正情況反映三年內(nèi)市場(chǎng)主體類型變更表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型(續(xù))更最近一次住房公積金繳存位近一年月均住房公積金繳A通過(guò)納稅情況反映企業(yè)規(guī)模與F最近一次被列入經(jīng)營(yíng)異常反映企業(yè)近期是否出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)未按規(guī)定期限公示年度報(bào)告/未在責(zé)令的期限內(nèi)公示即通過(guò)登記的住所或企業(yè)及個(gè)體隱瞞真最近一次被列入經(jīng)營(yíng)異常反映企業(yè)近期的總體經(jīng)營(yíng)健康度三年內(nèi)被列入經(jīng)營(yíng)異常名反映企業(yè)近期是否出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)是反映企業(yè)當(dāng)前是否已經(jīng)出現(xiàn)經(jīng)否十年內(nèi)抵押涉及金融機(jī)構(gòu)反映企業(yè)是否頻繁進(jìn)行動(dòng)產(chǎn)質(zhì)表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型(續(xù))更是否N/AN/AN/A年報(bào)中是否有隸屬企業(yè)信息是否N/A近三年或成立以來(lái)年報(bào)缺最近一次房地產(chǎn)抵押的時(shí)間可農(nóng)民專業(yè)合作社/企業(yè)集團(tuán)/內(nèi)資分不同的主體類型對(duì)應(yīng)了不同的外商投資企業(yè)分支表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型(續(xù))可不同的主體類型對(duì)應(yīng)了不同的內(nèi)資公司/外商投資企業(yè)/個(gè)人獨(dú)資企業(yè)/三來(lái)一補(bǔ)/內(nèi)公共管理、社會(huì)保不同的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)門類對(duì)應(yīng)衛(wèi)生和社會(huì)工作/公共設(shè)施管理業(yè)/修理和其他服務(wù)業(yè)/房地產(chǎn)業(yè)/電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)/住宿和餐飲業(yè)交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)/金融業(yè)/制造業(yè)/采主體所在的不同區(qū)域?qū)?yīng)了不寶安區(qū)/龍崗區(qū)/龍表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型(續(xù))可主體所在的不同區(qū)域?qū)?yīng)了不主體的成立年限對(duì)應(yīng)了不同的是有許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的主體規(guī)范性否是有辦貸款卡記錄的主體需通過(guò)否是否依法辦理建設(shè)工程消防驗(yàn)收或竣工驗(yàn)收消防備是門否無(wú)門有深圳市中小企業(yè)擔(dān)保中心是有在保記錄的企業(yè)說(shuō)明有擔(dān)保否可社保參保人數(shù)、住房公積表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型(續(xù))可社保參保人數(shù)、住房公積N/A單最近一次行政處罰日期距今近半年行政處罰涉及處罰通過(guò)近期被處罰涉及的機(jī)構(gòu)數(shù)10000元-100000元最近一次住房公積金違規(guī)近期有住房公積金違規(guī)的主體位近半年有被債權(quán)人向法院依法表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型(續(xù))單近半年有負(fù)面名單記錄的風(fēng)險(xiǎn)限運(yùn)輸超過(guò)貨運(yùn)車輛百分之十位拖欠水費(fèi)記錄（水務(wù)集團(tuán))、拖是否最近一次海關(guān)違規(guī)記錄時(shí)間近期內(nèi)有海關(guān)違規(guī)記錄的主體最近一次海關(guān)違規(guī)處罰金額近期內(nèi)有大金額海關(guān)處罰記錄報(bào)無(wú)近期存在有效舉報(bào)記錄的主體有近半年有效投訴數(shù)量比近近半年的有效投訴數(shù)量在三年近三年售后服務(wù)相關(guān)投訴表C.1企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)指標(biāo)模型(續(xù))報(bào)近三年質(zhì)量問(wèn)題相關(guān)投訴近三年虛假信息相關(guān)投訴近三年擅自變更經(jīng)營(yíng)者或無(wú)有近六個(gè)月有法院涉案記錄的主近六個(gè)月的勞動(dòng)爭(zhēng)議或勞近六個(gè)月的民間借貸糾紛反映了企業(yè)資金來(lái)源的合法合近六個(gè)月的作為被告方的反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的整體合法合近三個(gè)月的勞動(dòng)仲裁立案