財務(wù)現(xiàn)金管理規(guī)定范本

第頁共頁財務(wù)現(xiàn)金管理規(guī)定范本第一章總則第一條為加強企業(yè)財務(wù)現(xiàn)金管理工作，規(guī)范現(xiàn)金收付流程，提高資金使用效率，維護企業(yè)的財務(wù)安全和穩(wěn)定運行，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于所有企業(yè)的財務(wù)現(xiàn)金管理工作。第三條財務(wù)現(xiàn)金管理是指企業(yè)對現(xiàn)金的收付、保管、使用和監(jiān)督、管理等活動的全過程。第四條財務(wù)現(xiàn)金管理應(yīng)遵循以下原則：1.規(guī)范性原則，即按照法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定辦理現(xiàn)金收付，確保操作規(guī)范；2.安全性原則，即確?，F(xiàn)金的安全保管，避免丟失和損毀；3.高效性原則，即提高資金使用效率，實現(xiàn)最佳資源配置；4.透明性原則，即財務(wù)現(xiàn)金管理工作應(yīng)公開透明，接受內(nèi)部和外部的監(jiān)督。第五條財務(wù)現(xiàn)金管理工作應(yīng)由財務(wù)部門負責，建立完善的制度和流程，確保職責明確和執(zhí)行到位。第二章現(xiàn)金收付流程管理第六條現(xiàn)金收付流程包括現(xiàn)金的領(lǐng)取、支付、報銷等環(huán)節(jié)，應(yīng)遵循以下原則：1.收付一致原則，即領(lǐng)取現(xiàn)金和支付現(xiàn)金應(yīng)保持一致，不得超額或少額；2.憑證準確原則，即領(lǐng)取和支付現(xiàn)金應(yīng)有相應(yīng)的憑證，準確記錄收付細節(jié)；3.專人專賬原則，即現(xiàn)金的收付應(yīng)由專人專管，專賬專用，確保責任明確；4.內(nèi)部審批原則，即現(xiàn)金收付應(yīng)經(jīng)過內(nèi)部審批程序，確保合法合規(guī)；5.財務(wù)審查原則，即財務(wù)部門應(yīng)對現(xiàn)金收付流程進行審查，確保準確性和合規(guī)性。第七條現(xiàn)金領(lǐng)取應(yīng)遵循以下程序：1.填寫領(lǐng)款申請，明確領(lǐng)取金額和用途；2.經(jīng)過上級審批，并簽字確認；3.領(lǐng)款人提供有效身份證明；4.財務(wù)部門按照申請金額出具現(xiàn)金領(lǐng)取憑證；5.領(lǐng)款人簽字領(lǐng)取，并在現(xiàn)金領(lǐng)取憑證上填寫金額和簽名。第八條現(xiàn)金支付應(yīng)遵循以下程序：1.填寫支付申請，明確支付金額和目的；2.經(jīng)過上級審批，并簽字確認；3.財務(wù)部門提供有效支票或付款憑證；4.支付人簽字確認，并在支付憑證上填寫金額和簽名。第九條現(xiàn)金報銷應(yīng)遵循以下程序：1.填寫報銷申請，明確報銷金額和事由；2.經(jīng)過上級審批，并簽字確認；3.財務(wù)部門對報銷申請進行審查和核對；4.財務(wù)部門出具報銷憑證，并支付相應(yīng)金額；5.報銷人簽字確認，并在報銷憑證上填寫金額和簽名。第三章現(xiàn)金保管和使用管理第十條現(xiàn)金保管應(yīng)遵循以下原則：1.專人專用原則，即設(shè)立專門責任人負責現(xiàn)金的保管工作；2.密閉安全原則，即設(shè)立安全的現(xiàn)金保管場所，有效防范盜竊和損失；3.賬物核對原則，即現(xiàn)金進出庫時應(yīng)進行賬物核對，確保準確性；4.備查備案原則，即現(xiàn)金進出庫記錄應(yīng)備查，備案；5.定期盤點原則，即對現(xiàn)金進行定期盤點，核實數(shù)額和存量。第十一條現(xiàn)金使用應(yīng)遵循以下原則：1.按需申請原則，即現(xiàn)金使用應(yīng)按照需求和用途進行申請，并經(jīng)過審批；2.限額使用原則，即現(xiàn)金使用應(yīng)按照規(guī)定的限額進行；3.明細賬務(wù)原則，即現(xiàn)金使用應(yīng)有詳細的賬務(wù)記錄，準確體現(xiàn)用途和金額；4.進銷一致原則，即現(xiàn)金使用應(yīng)與企業(yè)的經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)需求相一致；5.限期結(jié)賬原則，即現(xiàn)金使用應(yīng)及時結(jié)賬，確保賬務(wù)的準確性和完整性。第四章監(jiān)督與管理第十二條對財務(wù)現(xiàn)金