SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)全課件財(cái)務(wù)管理和資金籌集的關(guān)鍵步驟

:2024-01-01SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)全課件財(cái)務(wù)管理和資金籌集的關(guān)鍵步驟目錄CONTENCT財(cái)務(wù)管理概述資金籌集概述財(cái)務(wù)報(bào)表分析預(yù)算編制與執(zhí)行成本控制與管理投資決策與風(fēng)險(xiǎn)管理01財(cái)務(wù)管理概述財(cái)務(wù)管理定義財(cái)務(wù)管理重要性財(cái)務(wù)管理的定義與重要性財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的重要組成部分，涉及資金的籌集、投放、運(yùn)營(yíng)和分配等一系列活動(dòng)，旨在實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。財(cái)務(wù)管理對(duì)于企業(yè)的生存和發(fā)展具有重要意義，它能夠幫助企業(yè)合理規(guī)劃資金運(yùn)作，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供有力保障。財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)包括籌資管理目標(biāo)、投資管理目標(biāo)和分配管理目標(biāo)?；I資管理目標(biāo)是確保企業(yè)以較低的成本和風(fēng)險(xiǎn)籌集到所需資金；投資管理目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)資金的保值增值，獲取最大的投資收益；分配管理目標(biāo)是合理確定收益分配政策，保障各方利益。財(cái)務(wù)管理目標(biāo)財(cái)務(wù)管理遵循的主要原則包括系統(tǒng)性原則、風(fēng)險(xiǎn)性原則、收益性原則和平衡性原則。系統(tǒng)性原則要求企業(yè)全面、系統(tǒng)地考慮各種財(cái)務(wù)因素；風(fēng)險(xiǎn)性原則要求企業(yè)在追求收益的同時(shí)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)；收益性原則要求企業(yè)以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心；平衡性原則要求企業(yè)在各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)中保持動(dòng)態(tài)平衡。財(cái)務(wù)管理原則財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)與原則01020304財(cái)務(wù)規(guī)劃預(yù)算與預(yù)測(cè)決策與控制分析與評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)管理的基本流程制定財(cái)務(wù)決策，實(shí)施控制措施，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和有效性。編制財(cái)務(wù)預(yù)算，預(yù)測(cè)未來(lái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，為決策提供依據(jù)。根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和市場(chǎng)環(huán)境，制定財(cái)務(wù)規(guī)劃，明確財(cái)務(wù)管理的方向和目標(biāo)。對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，持續(xù)改進(jìn)財(cái)務(wù)管理水平。02資金籌集概述資金籌集是指企業(yè)或個(gè)人通過(guò)各種方式和渠道，獲取所需資金的過(guò)程。它是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)，關(guān)系到企業(yè)的生存、發(fā)展和盈利。資金籌集定義資金是企業(yè)運(yùn)營(yíng)的血液，沒(méi)有足夠的資金，企業(yè)將無(wú)法維持正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。同時(shí)，資金籌集也是企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要手段，通過(guò)籌集資金，企業(yè)可以擴(kuò)大規(guī)模、拓展市場(chǎng)、提高競(jìng)爭(zhēng)力。重要性資金籌集的定義與重要性渠道資金籌集的渠道主要包括內(nèi)部籌集和外部籌集。內(nèi)部籌集是通過(guò)企業(yè)內(nèi)部留存收益、折舊等方式籌集資金；外部籌集則是通過(guò)銀行借款、發(fā)行債券、股票等方式從外部獲取資金。方式資金籌集的方式多種多樣，包括銀行貸款、發(fā)行債券、股票、租賃、商業(yè)信用等。每種方式都有其特點(diǎn)和適用條件，企業(yè)需要根據(jù)自身情況和市場(chǎng)環(huán)境選擇合適的方式。資金籌集的渠道與方式策略企業(yè)在籌集資金時(shí)，需要制定明確的策略，包括確定籌資目標(biāo)、選擇合適的籌資方式、制定籌資計(jì)劃、評(píng)估籌資風(fēng)險(xiǎn)等。同時(shí)，還需要根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和自身情況靈活調(diào)整策略，確?；I資活動(dòng)的順利進(jìn)行。技巧在資金籌集過(guò)程中，企業(yè)需要掌握一些技巧，如建立良好的銀企關(guān)系、提高信用等級(jí)、選擇合適的籌資時(shí)機(jī)、降低籌資成本等。這些技巧可以幫助企業(yè)更好地籌集資金，提高籌資效率。資金籌集的策略與技巧03財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析負(fù)債結(jié)構(gòu)分析所有者權(quán)益分析通過(guò)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行解讀，了解企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)配置和資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率等情況。分析企業(yè)負(fù)債的構(gòu)成、期限結(jié)構(gòu)、債權(quán)人權(quán)益保障程度等，以評(píng)估企業(yè)的償債能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)注所有者權(quán)益的構(gòu)成、變動(dòng)情況及原因，以判斷企業(yè)自有資本的充實(shí)程度和資本保值增值情況。資產(chǎn)負(fù)債表分析80%80%100%利潤(rùn)表分析分析企業(yè)營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成、增長(zhǎng)情況及原因，以評(píng)估企業(yè)的市場(chǎng)占有能力和盈利能力。通過(guò)對(duì)成本費(fèi)用的構(gòu)成、變動(dòng)趨勢(shì)及原因進(jìn)行分析，了解企業(yè)的成本控制能力和經(jīng)營(yíng)效率。分析企業(yè)利潤(rùn)的構(gòu)成、增長(zhǎng)情況及原因，以判斷企業(yè)盈利的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。營(yíng)業(yè)收入分析成本費(fèi)用分析利潤(rùn)構(gòu)成分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量分析投資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量表分析分析企業(yè)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~及變動(dòng)情況，以了解企業(yè)的投資規(guī)模、投資方向和投資效益等情況。關(guān)注企業(yè)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~及變動(dòng)情況，以判斷企業(yè)的籌資能力、償債能力和資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況。關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~及變動(dòng)情況，以評(píng)估企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的盈利能力和支付能力。04預(yù)算編制與執(zhí)行0102030405確定預(yù)算編制目標(biāo)明確公司的長(zhǎng)期和短期目標(biāo)，以及預(yù)算期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。收集數(shù)據(jù)收集歷史數(shù)據(jù)、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析等相關(guān)信息。制定預(yù)算草案根據(jù)目標(biāo)和數(shù)據(jù)，制定初步預(yù)算草案，包括收入、成本、費(fèi)用等各方面的預(yù)測(cè)。審查與調(diào)整對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行審查，確保其合理性和可行性，并根據(jù)反饋進(jìn)行調(diào)整。批準(zhǔn)與執(zhí)行經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)后，將預(yù)算分解為各部門(mén)的具體指標(biāo)和任務(wù)，開(kāi)始執(zhí)行。預(yù)算編制的方法與步驟設(shè)立監(jiān)控機(jī)制分析差異原因調(diào)整預(yù)算及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控與調(diào)整建立定期報(bào)告制度，及時(shí)收集和分析實(shí)際數(shù)據(jù)與預(yù)算的差異。對(duì)出現(xiàn)的差異進(jìn)行深入分析，找出原因并提出改進(jìn)措施。根據(jù)實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整預(yù)算，以確保其與公司的戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致。將監(jiān)控結(jié)果和調(diào)整情況及時(shí)反饋給相關(guān)部門(mén)和人員，以便采取相應(yīng)行動(dòng)。預(yù)算與實(shí)際差異的應(yīng)對(duì)措施對(duì)出現(xiàn)的預(yù)算與實(shí)際差異進(jìn)行深入分析，找出根本原因。根據(jù)差異原因，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整市場(chǎng)策略、優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)等。對(duì)制定的措施進(jìn)行跟蹤實(shí)施，確保其有效執(zhí)行。對(duì)實(shí)施后的效果進(jìn)行評(píng)估，以便持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化預(yù)算管理流程。分析原因制定應(yīng)對(duì)措施跟蹤實(shí)施評(píng)估效果05成本控制與管理成本是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所耗費(fèi)的各種資源的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，包括直接材料、直接人工和制造費(fèi)用等。成本定義根據(jù)性質(zhì)可分為直接成本和間接成本；根據(jù)與業(yè)務(wù)量的關(guān)系可分為固定成本、變動(dòng)成本和混合成本。成本分類(lèi)成本的概念與分類(lèi)通過(guò)降低消耗、減少開(kāi)支等方式，從節(jié)約的角度控制成本，如制定消耗定額、實(shí)行限額領(lǐng)料制度等。絕對(duì)成本控制通過(guò)提高產(chǎn)量、增加收入等方式，從增加收益的角度控制成本，如提高勞動(dòng)生產(chǎn)率、擴(kuò)大銷(xiāo)售等。相對(duì)成本控制綜合運(yùn)用各種成本控制方法，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程進(jìn)行全方位的控制，包括事前控制、事中控制和事后控制。全面成本控制成本控制的方法與技巧

成本管理的策略與實(shí)踐成本管理策略制定成本管理目標(biāo)、明確成本管理責(zé)任、建立成本管理制度等，以形成有效的成本管理機(jī)制。成本管理實(shí)踐通過(guò)成本核算、成本分析、成本預(yù)測(cè)等手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決成本管理中的問(wèn)題，不斷提高成本管理水平。成本管理創(chuàng)新隨著市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的不斷變化，需要不斷創(chuàng)新成本管理方法，如引入先進(jìn)的成本管理理念和技術(shù)手段，以適應(yīng)新的發(fā)展需求。06投資決策與風(fēng)險(xiǎn)管理明確投資的目的和預(yù)期收益，以及投資的時(shí)間期限和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。確定投資目標(biāo)收集相關(guān)信息，對(duì)市場(chǎng)趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)狀況、行業(yè)前景等進(jìn)行深入研究。市場(chǎng)調(diào)研與分析根據(jù)分析結(jié)果，制定多個(gè)投資方案，并對(duì)每個(gè)方案進(jìn)行初步評(píng)估。投資方案制定對(duì)投資方案進(jìn)行詳細(xì)的財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和可行性研究，最終選擇一個(gè)或多個(gè)最優(yōu)方案。方案評(píng)估與選擇投資決策的流程與方法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小、發(fā)生概率和可能造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、專(zhuān)家咨詢(xún)等方式，識(shí)別出投資過(guò)程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同等級(jí)，以便制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估通過(guò)放棄或改變投資方案，避免潛在的風(fēng)險(xiǎn)。